2014汇算清缴软件使用说明.doc

《安徽省地税局企业所得税年度纳税申报表客户端软件》使用说明为方便企业所得税总机构纳税人和查账征收企业，在电子税务局或办税服务厅快捷完成 2014 年度企业所得税年度申报，我局向广大纳税人免费提供《安徽省地税局 2014 年版企业所得税年度纳税申报表客户端软件》用于申报表筛选、填写和申报文件生成现将使用中需注意的事项说明如下：一、 登陆电子税务局安徽省地方税务局电子税务局的登陆地址为：http://dzswj.ah-l- 纳税人识别号为税务登记证号，首次登陆用户密码由当地主管税务机关向纳税人发送，登陆后纳税人可修改密码 备注：无法登陆电子税务局或密码遗失的纳税人，请致电当地主管税务机关开通或重置密码二、导出客户端软件初始化文件1、点击“办税服务——申报缴纳——纳税申报” 2、进入页面下半部分的“申报缴款”区域，选择“企业所得税——企业所得税年度申报表（2014 年版） ” 3、进入“企业所得税年度申报表（2014 年版） ”申报页面4、点击第 4 行“查看”企业基础信息表，纳税人重点核对以下项目：所属行业、已预缴税额、待弥补以前年度亏损额、101 汇总纳税企业、102 注册资本、103 所属行业明细代码、企业类型、开业日期、减免信息和资产损失信息。

所属行业、101 汇总纳税企业、102 注册资本、103 所属行业明细代码、企业类型、开业日期有误的，客户端软件不允许修改，请纳税人至主管税务机关或办税服务厅办理变更登记变更登记后重新导出客户端初始化文件，填报年度申报表已预缴税额、待弥补以前年度亏损额、减免信息和资产损失信息有误的，不影响客户端软件的申报表填写和生成，即使数据有修正也无需重新导出客户端软件初始化文件但是，纳税人必须在上传申报文件前，即正式申报前，联系主管税务机关核对预缴入库、临时入库、异地入库、上年申报表的以前年度亏损额、本年度的减免备案和资产损失信息核对一致后，方可在电子税务局成功上传客户端软件生成的申报文件核对无误后，点击“导出`”点击第 4 行“查看”企业基础信息表，导出客户端软件初始化文件 “QYCSH（税务登记证号）.XML” ，保存到指定文件夹建议在 D 盘新建一个“2014 年度某某公司企业所得税年度申报”文件夹，用以保存与本次申报相关的资料备注：未开通电子税务局的纳税人，可至主管税务机关或办税服务厅导出客户端初始化文件三、下载客户端软件在电子税务局申报页面下载“客户端软件”和“使用说明” ，保存到指定文件夹。

这时，纳税人可离开网络环境，离线填写申报表备注：未开通电子税务局的纳税人，可在各市地方税务局网站下载客户端软件和使用说明四、安装客户端软件1、解压“安徽地税企税年报 A 类 2014 年版客户端软件” ，生成“安徽地税企税年报 A 类 2014 年版客户端软件”文件夹2、打开“安徽地税企税年报 A 类 2014 年版客户端软件”文件夹，点击，启动客户端软件3、登陆密码 1234564、 “纳税人识别号”为税务登记证号，即客户端初始化文件名中的税务登记证号；“单位名称”为企业全称；“行政区划”选到市级5、点击“上传企税年报客户端初始化文件”上传电子税务局导出文件五、使用客户端软件生成申报表按“基础设置、简化选表、申报表填写、申报表自查、申报表生成”五步骤填写申报表1、基础设置《纳税人信息》的“汇总纳税企业、注册资本、所属行业明细代码、所属行业”从初始化文件中取数不可以改动 “从业人数、是否有国家鼓励安置的其他就业人员、从事国家非限制和禁止行业”必须填，并与企业是否能享受小型微利优惠政策待遇相关符合小型微利企业条件的，A107040 表第一行会自动计算减免税额有安置残疾人员、国家鼓励安置的其他就业人员的企业，勾选“是否安置残疾人员、是否有国家鼓励安置的其他就业人员” ，可填报A107010 表第 24、25 行，享受工资加计扣除优惠待遇。

软件企业、集成电路设计企业、创业投资企业、高新技术企业勾选“特定企业类型” ，可填报 A107040、A107041、A107042 表，享受相关税收优惠筹建期企业、投资企业、房地产企业应勾选“是否筹建期企业/投资企业/房地产企业” ，将影响业务招待费、广告费和业务宣传费的扣除限额的计算2、简化选表（1）必填表：《基础信息表》 、 《主表》 、 《收入表》 、 《成本支出表》 、 《纳税项目明细调整表》 、 《职工薪酬纳税调整明细表》 、一般企业和金融企业的《期间费用表》 、房地产开发企业的《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》 、建筑安装企业、房地产开发企业、物业公司的《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》 、总机构的《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税表》及《分支机构所得税分配表》 2）15 项询问选表：纳税人点击“简化选表”菜单的“立即简化” ，在回答 15 题询问后，软件可以根据企业情况进行选表3）自行选表：纳税人在“简化选表”菜单中“企业所得税年度纳税申报表填报表单”点击“填报”或“不填报” ，自行调整点“保存” ，完成简化选表3、申报表填写根据软件提示顺序填写，先填写底层附表，再填写附表，最后填写主表。

表中和表间逻辑关系软件自动计算，填表说明在右侧提示单表无数据的，直接点击左上方的“保存” ，视同已填写4、申报表自查5、申报表生成申报表自查通过后，点击“申报表生成——申报文件导出” ，生成申报文件导出五、登陆电子税务局申报1、进入“企业所得税年度申报表（2014 年版） ”页面，点击第5 行的“浏览”选择客户端软件生成的申报文件，点“导入文件” 2、点击进入“企业所得税年度申报表（2014 年版） ”最下方的“正式申报” 电子税务局对申报表的已预缴税额、待弥补以前年度亏损额、减免信息和资产损失信息，与征管系统的实际入库数（包括预缴申报入库、临时申报入库、异地预缴入库、不包括汇缴入库） 、待弥补以前年度亏损额、除小型微利减免外的各项减免备案情况、资产损失备案情况进行比对审核，如果审核有误，电子税务局提示“申报失败” ，并给出“温馨提示” ，供纳税人修改客户端软件报表，重新生成申报文件上传电子税务局3、正式申报后，未缴款前，可在电子税务局“查询服务——已申报信息查询” ，作废申报电子税务局不提供导入成功申报表的修改，也不提供已缴款申报表的作废，纳税人可至主管税务机关或办税服务厅办理备注：未开通电子税务局的纳税人，也可使用客户端软件生成申报表，将申报文件拷贝 U 盘至主管税务机关或办税服务厅办理申报。

开通电子税务局的纳税人，也可不使用客户端软件，直接在电子税务局填报《企业所得税年度纳税申报表（A 类，2014 年版） 》 安徽省地方税务局保留对以上电子办税业务的解释权如您在使用中发现客户端软件问题，欢迎拨打 4007112366；电子税务局使用问题和业务政策咨询，请与主管税务机关联系2015 年 3 月 15 日。