3785371840国债资金管理.doc

国债资金管理一、国债资金概念 : 是1998年以来,中央政府为实施经济宏观调控的需要,通过增发筹措长期建设资金,主要用于基础设施建设等方面的财政专项资金国债资金分为两种：一种是有偿使用的，需企业归还本金和利息；一种是无偿使用例：我公司二厂申请的是国债资金的一种扩大内需国债资金 一厂则是要还本付息的有偿使用 二、国债资金的申请条件：企业已做完项目可行行研究报告、初步设计、环境评估报告最近几年国债资金主要用于农业、基础教育、公共卫生、生态环境保护、循环经济、支持西部大开发、东北老工业基地改造和中西部崛起的重点项目。

三、国债申请的渠道：由所属企业归口上级单位进行申报 例:每个企业可在归口主管部门进行申报，我公司可以在1）环保 2）发改委 3）建设 口上 由企业提出申请→报县级或市级→省级→国家级 进行逐级申报 准备资料如：初步设计、企业的红头文件、可行性研究报告、环境影响评估报告、土地手续等四、国债资金相关法规:《国债资金使用办法》等五、国债资金的管理: 1.国债资金必须实行专户管理、专款专用、独立核算基础建设需开立基建账户 2.国债资金严格执行五制:既法人责任制、招标投标制、工程监理制、合同管理制、对项目工程质量实行终身负责制;其中重点是公开的招投标制3.国债资金的支付程度案例：(一)、《正阳公司制定了专项资金支付管理办法》本制度所称的专项资金是指国家（或省）财政专门用于我公司承建的晋中市城区第二污水处理厂及再生水回用工程（正阳二厂）的各类资金（国债资金、煤炭可持续发展基金、其它网配套资金等其它政府资金）。

二)、专项资金必须实行专户管理，专款专用、独立核算、科学安排、合理配置，严格按省发改委审核的工程概算范围内的项目支付，杜绝专项资金使用的随意性，保证专项资金在工程范围内的合理使用严格控制各项费用的开支，严禁挪用、挤占、滞留等违规行为三)、使用专项资金的建设项目必须按规定严格实行项目法人责任制、招标投标制、工程监理制、合同管理制，对项目工程质量实行终身负责制四)、专项资金的支付必须遵循国家关于专项资金的使用原则，每笔支付都必须有完整、合法的原始凭证建筑安装工程支出必须按合同规定支付工程进度款，由监理单位、业主代表、项目管理单位签证，经财务负责人审核，公司领导会签审批后方可支付支付程序如下：1）每笔款项支付前，经办人员必需与用款单位办理完成合同的审签工作，并将合同提前交回财务及相关部门2）支付款项时，应严格按照相应合同规定执行，并附有经办人、主管人员及领导签署的用款审批单，其中应注明支付的合同名称、已付金额、本次支付金额3）支付工程款需附有项目管理单位、监理单位的签证及工程进度的相关材料，特殊情况未开具发票的，应有收款单位的收据，方可支付4）支付设备材料款须有项目总承包单位签证的收货验收单级产品到货清单、设备厂家发票等。

尚未开具发票的，必需要有收货签证验收清单，领导审批方可支付5）各类款项支付超出或不符合合同内容之外的，必需附有变更协议及相关的情况说明，领导签署意见后方可支付五)、要求各参建单位加强财务管理，建立健全财务管理制度，堵塞各种漏洞，监督检查已付款项的用途，保证专项资金用于正阳二厂的建设六)、公司应及时向财政部门反馈专项资金的使用管理情况、工程进展情况、资金使用中存在的问题等，并接受有关部门对专项资金的监督检查七)、公司应积极筹措资金，确保配套资金及时足额到位，使工程能顺利完工六、国债资金检查 1.投资计划和资金下达情况 ①发展改革部门是否迅速分解下达了中央投资计划 ②财政部门是否按照基本建设程序，及时、足额拔付了中央投资资金， 地方配套资金是否及时、足额到位 ③有关行业管理部门是否及时有效地办理了相关手续 ④是否存在把关不严、随意变通，甚至玩忽职守等问题。

2.项目前期审批情况 ①项目的规划、立项是否符合科学发展观的要求和中央规定的投向 ②是否严格履行国家有关的审批、备案程序 ③是否严格履行项目可行性研究和初步设计程序.是否存在可研批复地点与初设批复地点不一致的问题 ④是否严格履行工程规划许可、环境影响评价和土地使用审批等手续 ⑤是否存在已完工建设内容作为新建项目虚假申报的问题3.建设实施情况 ①项目是否及时开工,并抓紧建设实施,形成实物工作量.投资完成情况是否符合进度要求 ②是否严格按照有关部门的批复,开展建设实施工作 ③是否严格执行了土地、环保、节能、规划等方面的规定和要求是否存在建设地点、建设方案、图纸、内容与批复不符问题；是否存在超批复征服用建设用土地问题 ④是否存在擅自改变建设内容、提高或降低建设标准、扩大或缩小建设规模的问题 ⑤是否存在虚报投资完成额问题 ⑥是否存在高资质建筑公司承建，低资质或不符合资标准的建筑公司，甚至无资质工程队施工的问题4.项目建设管理情况 ①是否严格执行法人责任制、招标投标制、工程监理制和合同管理制。

②是否存在未按规定招投标或招投标不规范问题是否存在监理未招标问题 ③是否存在招标结果与签订的合同不一致，或签订的合同不规范、不履行问题 ④项目单位及施工单位是否建立并严格落实工程质量领导责任制，严把了工程质量关 ⑤项目管理中是否存在漏洞，是否发生过重大安全生产责任事故八、账务处理收到国债资金借：银行存款 贷：资本公积---国债资金 ------------下面黄颜色是赠送的简历模板不需要的可以下载后编辑删除简历——智联招聘男 | 已婚 | 1988 年月生 | 户口：湖南 | 现居住于广东深圳-宝安区3年工作经验 | 团员 | 广东省深圳市宝安区福永镇陈屋村2巷518101E-mail: 求职意向·工作性质： 全职·期望职业： 销售业务、销售管理、市场·期望行业： 专业服务/咨询(财会/法律/人力资源等)、教育/培训/院校、通信/电信运营、增值服务·工作地区： 深圳·期望月薪： 4001-6000元/月·目前状况： 我目前处于离职状态，可立即上岗职业目标喜欢营销管理类工作，喜欢有挑战的工作，大学四年一直在挑战自己，挑战自己的极限，一直在做营销的兼职，坚信“也精于勤而荒于嬉”一直严于律己，在各方面都要从严要求自己。

相信自己总有一天会成功的！只有自己不敢做的，没有做不成的，做销售10分靠天，九分靠人做，市场是人做出来的 工作经历2013/01 -- 2014/04 超越电脑专卖店 | | 市场主管 行业类别：计算机硬件 | 企业性质：民营 | 规模：20人以下 | 职位月薪：4001-6000元/月工作描述：在各工业区和住宅小区做广告宣传为店铺销售做铺垫，并且为各用户提供售后维护工作2011/06 -- 2012/11 衡阳市教育培训学校 | | 销售主管 行业类别：教育/培训/院校 | 企业性质：民营 | 规模：20-99人 | 职位月薪：2001-4000元/月工作描述：为学校制定招生计划，带领招生专员在各社区以及学校周围做广告（包括粘贴墙体广告，入户拜访宣传）开展招生工作，定期到中小学校门口驻点宣传，联系各学校任课老师开展招生工作项目经验教育经历2007/09 --2011/06 在校学习情况曾获 院校级三等奖 在校实践经验2008/03 -- 2010/10 大学生英语周刊衡阳市推销员到衡阳市区域经理 *2008年推销员，在学校新生开学期间向学生和家长推销《学生英语报》*2009-2010年《学生英语报》衡阳地区区域经理，负责在衡阳各高校组建团队销售《学生英语报》，团队培训，团队维护，最后指导团队销售。

2009-2010年衡阳行动者文化传播有限公司　招生代理　　负责公司在衡阳地区的自考、成人高考、家教培训的招生工作，制订季度招生计划，实行营销，接待客户的来访、洽谈工作到各医院和各事业单位接触式发放传单并且交谈留下有意向人的以后回访并且做出了良好的业绩培训经历 证书语言能力英语：读写能力良好 | 听说能力良好企业合同管理制度一、 合同管理总账1、目的和依据 为加强公司的合同管理工作，预防、减少和及时解决合同纠纷，维护企业合法权益，提高经济效益、根据《中华人民共和国合同法》和有关政府部门规定，结合公司的实际情况，制定本制度2、适用范围 本制度适用于公司及其所属各单位与外签订的各类合同、协议等，包括但不限于买卖合同，借款合同、租赁合同、加工承揽合同、运输合同、资产转让合同、仓储合同、保险合同等3、合同管理原则 合同管理必须遵循依法办事，预防为主，层层把关，跟踪监督，及时调整，维护企业合法权益的原则4、保守商业秘密 管理、参与合同工作的一切有关人员，应当为公司保守商业秘密二、 合同管理职责1、企业合同管理部门的主要管理职责（1）认真学习、贯彻执行《中华人民共和国合同法》和有关条例，依法保护本企业的合法权益。

2）制定、修订本公司合同管理制度、办法，组织实施合同管理工作3）审查合同，防止不完善或不合法的合同出现4）协助合同承办人员依法签订合同，参与重大合同的谈判与签订5）做好合同统计、归档、保管工作6）监督、检查本公司合同签订、履行情况7）代表本公司处理与外单位的合同纠纷8）按期统计，汇总本公司的合同签订、履行、合同纠纷处理情况等，并及时向公司领导汇报2、采购、销售部门的主要职责（1）依法签订、变更、解除本部门的合同2）严格审查本部门所签订的合同、重大合同提交相关部门会审3）对所签合同认真执行，并定期自查合同履行情况4）在合同履行过程中，加强与其它各有关部门联系，发生问题及时向领导汇报。