非金融企业债务融资工具信用评级业务调查访谈工作规程
9页1、非金融企业债务融资工具信用评级业务调查访谈工作规程第一章 总则第一条 为规范银行间债券市场非金融企业债务融资工具 (以下简称“债务融资工具”)信用评级业务,提高评级调查访 谈工作质量,保证信用评级的公正性、一致性、完整性,促进市 场健康发展,根据中国人民银行银行间债券市场非金融企业债 务融资工具管理办法(中国人民银行令2008第 1号)等 制度及中国银行间市场交易商协会相关自律规则,制定本规程。第二条 调查访谈是评级质量控制和保障的基础,为保障评 级所依据信息的及时性、充分性和可靠性,信用评级机构应有效 开展调查访谈工作,以准确、全面地识别和判断受评对象的信用 风险。第三条 本规程所称调查访谈,是指信用评级机构在对债务 融资工具发行主体及债项的首次评级和跟踪评级过程中,在合理 范围内对评级所需信息进行收集、核查、分析和验证的一系列活 动。信用评级结果应用于债务融资工具注册发行文件的评级业务 及后续跟踪评级适用本规程。第四条 信用评级机构应遵循独立、客观、公正的原则对评 级对象进行调查访谈,参与调查访谈的人员应具备良好的职业道 德和专业胜任能力,遵循独立客观、诚实守信、勤勉尽责的原则 开
2、展调查访谈工作。受评企业、评级委托方应配合信用评级工作,安排与评级有关的调查、访谈及其他必要活动,及时提供相关材 料,并保证材料的真实、准确和完整。第二章 调查访谈过程与方式第五条 接受评级委托后,信用评级机构应成立项目组并注 意保持成员的连续性及轮换机制,项目组成员数量及资格能力应 符合中国人民银行相关监管要求。项目组长应具有至少 3年以上 信用评级从业经验,并负责调查访谈全流程工作。第六条 项目组应根据评级对象的特点及经营情况,确定资 料收集的内容,制定详细的调查提纲,通过多渠道多方式进行信 息收集。应收集的资料内容至少包括:(一)宏观经济环境、区域经济情况、产业(或行业)发展 趋势、政策和监管措施等;(二)受评企业的基础资料、生产经营、财务数据及其他相 关信息。包括但不限于企业税务登记文件、公司章程、股东信息及持股比例、公司治理情况、组织架构、人员状况、生产经营数 据、关键技术水平的相关资料或说明、研发情况、制度文件、经 营计划与总结报告、发展规划、公司及主要子公司财务审计报告、 授信情况,公司及其控股股东、实际控制人、信用增进机构在中 国人民银行征信系统以及国家工商总局、国家税
3、务总局、人民法 院等信用信息公开平台中的相关记录等;(三)评级对象为债务融资工具的,还应当包括发行方案、 募集资金用途、偿债保障措施安排以及偿债计划等;(四)评级对象为资产支持票据的,还应当包括资产池内基 础资产的相关资料、交易结构设计方案及其涉及主体的资料等;(五)债务融资工具具有增信措施的,还应当包括增信方案、 信用增进机构相关资料或抵质押资产的相关资料等;(六)其他相关资料,包括历史违约记录、对外担保、法律 诉讼以及其他对信用水平有重大影响的事项。第七条 评级信息的收集渠道包括:(一)受评企业以及与受评企业存在业务、管理、监督等关 系的相关机构,包括受评企业的重要客户、控股股东、以及相关 金融机构、政府部门、司法部门、其他社会征信机构等。(二)公开信息披露媒体、互联网及其他可靠渠道,包括监 管机构指定信息发布媒体、权威统计部门发布的信息、专业资讯 和数据提供商、行业协会网站或刊物等。第八条 实地调查访谈是信用评级机构了解和掌握评级对象 信用风险的重要方式。信用评级机构应通过现场访谈、查看生产 经营管理场所等方式,深入了解评级对象公司治理、生产经营和 财务运行等情况,并与其他渠道所
《非金融企业债务融资工具信用评级业务调查访谈工作规程》由会员汽***分享,可在线阅读,更多相关《非金融企业债务融资工具信用评级业务调查访谈工作规程》请在金锄头文库上搜索。
井口装置和采油树型式试验项目.doc
第四章世界的气候 第四节 世界的主要气候类型教学设计.docx
隧道重点技术交底
心理描写作文.doc
大河口大桥桩基施工方案.doc
保护环境卫生倡议书
水稻抛秧机毕业论文.doc
浅析如何促进幼儿语言能力的发展.doc
大学暑假社会实践心得体会1000字(通用19篇).docx
matlab图像处理工具箱.doc
【华师大二附中 姜建锋】历年复旦、交大自主招生物理试题详解与应考指导-第11讲:光电效应、物质波.doc
仓库保管员年终总结
2023血脂异常危害处理要点(全文)
关于开展农村集体“三资”监管专项整治行动的实施方案
新视野大学英语视听说教程第2册答案及原文完整版.doc
无证经营案件调查终结报告.docx
11届毕业设计(论 文) 微型客车制动器设计 盘式 说明书.doc
2023年会计专业学生实习报告范文
车辆牌照租赁协议简洁范文(7篇)
小学一年级综合实践活动教案.doc
2023-04-05 5页
2023-03-27 15页
2023-02-16 38页
2023-02-04 8页
2023-11-10 5页
2023-11-28 5页
2023-07-29 18页
2022-10-28 8页
2023-12-20 17页
2022-10-15 28页