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横向科研项目业务费报销办法

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卖家[上传人]：s9****2

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1、广东工业大学横向科研项目业务费报销办法（广工大科字20032号，2003年2月27日颁布）第一条横向科研项目执行项目组长负责制。第二条横向科研项目业务费使用办法：（二）科研项目业务费一般在项目组长所属单位所在校区使用，即材料能源学院、信息学院、建设学院的科研项目业务费在五山校区使用，其他单位的科研项目业务费在校本部使用。（三）项目组长在取得盖有财务处确认章的广东工业大学科研经费使用控制本以后，即可以在指定使用地点使用该项目的科研项目业务费。第三条横向科研项目业务费范围（一）科技业务费：计算、测试、分析费；与科研学术活动有关的差旅费、会议费和交通费（含租车费、路桥费和汽油费等）；资料、报告、论文出版印刷费；市内交通费；电话费；文具费；临时用工劳务费；研究生培养费和生活补贴费；学术论文评议费；成果鉴定费；专利申请的有关费用及水电费。（二）实验材料费：原材料、试剂、药品等消耗性物品购置费；标本、样品的采集加工费、包装运输费。（三）仪器设备费（含外带设备）：专用仪器设备购置费、运杂包装费和安装费；自制专用仪器设备的材料、配件购置和加工费。（四）实验室改装费及试验费。（五）研究室

2、建设费及办公费。（六）协作费：指外单位协作承担研究试验工作所需经费。（七）特支费：餐费、礼品费等。（八）劳务费：用于项目研究所需的劳务、加班费。第四条横向科研项目业务费请（借）款办法：借款人须为本校在编教职工，即在广东工业大学请款单中的“借款人”一栏中必须有本校教职工的签名，学生、研究生可以代为办理有关请（借）款手续。第五条横向科研项目业务费报销办法：（一）使用横向科研项目业务费支付第二条中的各项费用（包括报销、转帐、领取劳务费等）时，报销人需要按照财务报帐有关要求，认真整理好有关报帐凭证，认真履行各项手续。项目组长必须在报帐单、转帐单的“单位负责人”栏或“主管人签章”栏签字。（二）为了加强监督，根据有关规定要求，出差人、负责人（主管人）不能为同一人；经手人、验收人和负责人（主管人）也不能为同一人。即出差需两人以上签字，购物需三人以上签字。（三）对同一性质、面额较小、张数较多的零星发票，可以填制一张“汇总审批表”，审批表上签名齐全即可，无须每张发票签名。（四）内容为购文具、办公用品、材料和礼品时，面额在800元以上的发票需附文具、办公用品、材料和礼品清单。（五）可报销由项

3、目组长指定的一名项目组成员（也可以是项目组长本人）的电话费（手机费或座机费），但每月不超过300元，按年度控制总量。（六）可以采用预约报销，即报销人可以将报销凭据暂放在财务科，待财务科审核完以后，用电话通知报销人到财务科办理有关手续；报销人也可以用电话预约审核时间。（七）为方便教职工，财务处准备在报销方面试行“不见面报销”方式，即教职工填写好有关表格并与报销单据一起放置于信封内封存，通过院、系交至财务处签收，财务审核于一定工作日内对报销单据复核无误后，将报销金额转至教职工在招行的帐户，并电告教职工。（八）每一单招待费金额不超过3000元的，允许以现金支付。第六条协作费对外协作费（含加工费）转帐可以凭学校批准立项的技术合作合同办理。第七条劳务费和加班费（一）在保证完成项目规定的科研任务前提下，由项目组长根据实际参加项目组成员在项目中的贡献进行分配，提取劳务费和加班费，需按个人所得税法缴纳个人所得税。（二）横向科研项目劳务费和加班费领取办法：按月连续领取劳务费与加班费的外聘人员（领取时间在三个月以上的）需附领款人身份证复印件，领取金额超过800元的部分，按个人所得税法缴纳个人所

4、得税；本校教职工领取劳务费与加班费按个人所得税法缴纳个人所得税；研究生按月领取劳务费或加班费，上限为800元，以上三项需由领款部门造领款单与领款表，单位负责人与领款人签名，领款人招行存折复印件附后，报财务处审核后，与当月统发酬金一起转至个人帐户。按月零星领取劳务费与加班费的外聘人员（领取时间在三个月以内的），附领款人身份证复印件即可。第八条研究生培养费和生活补贴费（一）研究生校内培养费由项目组长审批，填写校内转帐单，校内直接转帐至“研究生培养费”项内;（二）研究生生活补贴费由项目组长审批，不提取现金，由财务处直接把研究生生活补贴费转入研究生个人帐户。第九条外带设备报帐方法（一）利用横向科研项目业务费购置和研制设备，并且是在技术合同中注明和交付合作单位使用的，报帐时可以不办理固定资产登记手续。在第一次报销这种设备的有关费用时，可以一次性填写横向科研外带设备报帐申请表，项目组长签字，并经科技处和设备处批准，以后可以多次报销该项目下的外带设备。（二）利用横向科研项目业务费购置和研制设备，并且是交付合作单位使用的，如果在技术合同中没有注明，项目组须提交书面说明，项目组长签字，并经科技处和设备处批准，方可按外带设备报帐处理。第十条无法取得正式发票零星材料采购报帐方法项目组购买零星材料（仅限于购买用于科研，金额小且不易取得发票的材料，如沙、石、砖、石灰、水泥等）时，可以先支付现金并取得收据，积累到一定数额后，可以将收据交财务处统一到税务局完税开统一发票。税金从项目业务费中开支。财务处一个月到税务局办理一次，项目组也可以自行办理。

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