1、2022年证券从业资格考前难点冲刺押题卷含答案1. 单选题 根据利息支付方式的不同，金融债券可分为（ ）和（ ）。A 附息金融债券；贴现金融债券B 普通金融债券；累进利息金融债券C 信用债券；担保债券D 附有选择权的债券；不附有选择权的债券答案 A解析 考查金融债券的分类。根据利息支付方式的不同，金融债券可分为附息金融债券和贴现金融债券；根据发行条件的不同，金融债券可分为普通金融债券和累进利息金融债券。2. 单选题 一般情况下，下面属于商业银行发行金融债券应该具备的条件是（ ）。核心充足资本率不低于10%最近三年连续盈利最近三年没有重大违法违规行为贷款损失准备计提充足A B C D 答案 C解析 商业银行发行金融债券应该具备的条件：具有良好的公司治理机制；核心充足资本率不低于4%；最近3年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近3年没有重大违法违规行为；中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前款所规定的特别条件。3. 单选题 金融衍生工具产生的最基本原因是（ ）。A 避险B 利润驱动C 金融自由化D 新技术革命答案 A解析
2、金融衍生工具产生的最基本原因是避险。4. 单选题 会员制的证券交易所是（）。A 以股份有限公司形式组成、不以营利为目的的法入团体B 一个由会员自愿组成的、以营利为目的的社会法人团体C 一个由会员自愿组成的、不以营利为目的的社会法人团体D 以股份有限公司形式组成、以营利为目的的法入团体答案 C解析 会员制证券交易所是以协会形式成立的不以营利为目的的组织，主要由证券商组成。5. 单选题 证券公司监督管理条例第十条规定，因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾（ ）年的个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人。A 1B 2C 3D 5答案 C解析 本题考查证券公司监督管理条例第十条的规定。有下列情形之一的单位和个人不得成为持有证券公司5%以上股东、实际控制人：（1）因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未愈3年；（2）净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%；（3）不能清偿到期债务。6. 单选题 证券公司办理定向资产管理业务时，（）。.客户的资金净值不得低于人民币100万元.证券公司可以接受自然人筹集的他人资金.证券公司可以接受能够提供合法募集资金证明文件的、依法
3、成立的其他组织所筹集的资金.委托资产可以是客户合法持有的短期融资券A 、B 、C 、D 、答案 B解析 证券公司办理定向资产管理业务，接受单个客户的资产净值不得低于人民币100万元。故项正确。根据证券公司定向资产管理业务实施细则第15条，客户委托资产可以是客户合法持有的现金、股票、债券、证券投资基金、集合资产管理计划份额、央行票据、短期融资券、资产支持证券、金融衍生品或者中国证监会允许的其他金融资产。自然人不得用筹集的他人资金参与定向资产管理业务。法人或者依法成立的其他组织用筹集的资金参与定向资产管理业务的，应当向证券公司提供合法筹集资金证明文件；未提供证明文件的，证券公司不得为其办理定向资产管理业务。故项错误，、项正确。故选B。7. 单选题 一家公司发行股票、债券进行的筹资行为中，构成欺诈发行股票、债券罪的行为是（ ）。A 行为人在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或编造重大虚假内容，但尚未发行股票和公司、企业债券B 行为人因过失制作了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法，且已经发行股票和公司、企业债券C 行为人制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企
4、业债券募集办法发行股票或者公司、企业债券，并达到数量巨大、后果严重或者有其他严重情节D 行为人制作并向社会发行了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法答案 C解析 本题考查对欺诈发行股票、债券罪的犯罪构成的理解与掌握。本罪在主观上只能由故意构成，过失不构成犯罪。客观方面：（1）行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的行为；（2）行为人必须实施了发行股票或者公司、企业债券的行为；（3）必须达到一定的严重程度，即达到“数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的”，才构成犯罪。8. 单选题 下列选项中，属于基金合同当事人的是（ ）。基金监管者基金托管人基金管理人基金份额持有人A B C D 答案 C解析 本题考查合同当事人概念。合同当事人包括基金份额持有人、基金管理人和基金托管人。9. 单选题 中国证监会建立监管信息系统，将（ ）进入其诚信档案。财务顾问及其财务顾问主办人被中国证监会采取监管措施的在持续督导期间，上市公司或者其他委托人违反公司治理有关规定、相关资产状况及上市经营成果等于财务顾问的专业意见出现较大差异的上市公司就并购重组事项
5、出具预测，实际完成情况只有预测指标80%的中国证监会认定的其他事项。A B C D 答案 A解析 本题考查财务顾问的监管，第项属于财务顾问的法律责任。见教材第三章第三节。10. 单选题 证券公司在全国股份转让系统从事经纪业务，应具备的条件不包括（ ）。A 具备证券经纪业务资格B 配备开展经纪业务必要人员C 设立推荐业务专门部门，配备合格专业人员D 建立投资者适当性管理工作制度、交易结算管理制度及其他经纪业务管理制度答案 C解析 考查证券公司在全国股份转让系统从事经纪业务的资格条件。设立推荐业务专门部门，配备合格专业人员是证券公司在全国股份转让系统从事推荐业务应具备的条件。11. 单选题 发行人报送申请文件后变更中介机构的，应符合的要求包括（）。.更换后的保荐机构应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件质量进行控制.更换后的会计师应对发行人的审计报告出具新的专业报告.更换后的律师应出具新的法律意见书和律师工作报告.保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告要重新核查A 、B 、C 、D 、答案 B解析 发行人更换保荐机构(主承销商)应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续
6、。更换后的保荐机构(主承销商)应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制。更换后的会计师或会计师事务所应对申请首次公开发行股票公司的审计报告出具新的专业报告，更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。保荐机构(主承销商)对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。发行人在通过发审会后更换中介机构的，中国证监会视具体情况决定发行人是否需重新上发审会。故选B。12. 单选题 按照中国证监会发布的创业板上市公司证券发行管理暂行办法，下列创业板上市公司发行股票不需满足的条件的是（ ）。A 最近两年按照上市公司章程的规定实施现金分红B 最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告C 最近一期末资产负债率高于50%D 上市公司最近十二个月内不存在违规对外提供担保或者资金被上市公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形答案 C解析 创业板上市公司发行股票需满足最近一期末资产负债率高于45%上市公司非公开发行的股票除外。13. 单选题 证券公司为与特定交易对手在集中交易场所之外进行交易
7、或为投资者在集中交易场所之外进行交易提供服务的场所或平台的是（ ）。A 区域性股权市场B 券商柜台市场C 机构间私募产品报价与服务系统D 私募基金市场答案 B解析 券商柜台市场是证券公司为与特定交易对手在集中交易场所之外进行交易或为投资者在集中交易场所之外进行交易提供服务的场所或平台。见教材第二章第二节。14. 单选题 直接融资与间接融资的区别主要在于( )。A 融资信誉差异性的不同B 融资者自主性的不同C 资金需求者与供给者是否直接形成债权债务关系D 是否具有可逆性答案 C解析 本题主要考查直接融资与间接融资的区别。直接融资与间接融资的区别主要在于资金需求者与供给者是否直接形成债权债务关系。直接融资的特点包括直接性、分散性、融资的信誉有较大的差异性、部分融资方式具有不可逆性、融资者有相对较强的自主性。间接融资的特点包括资金获得的间接性、融资的相对集中性、融资信誉的差异性相对较小、全部具有可逆性（即可返还性）、融资的主动权主要掌握在金融机构手中。15. 单选题 按照上海、深圳证券交易所的相关规定，席位代表了会员（证券公司）在证券交易所的权益，下列说法中错误的是（ ）。A 会员（证券公司
8、）须拥有席位方可在证券交易所进行交易B 会员（证券公司）应当至少取得并持有1个席位，但会员（证券公司）不得共有席位C 会员（证券公司）取得的席位可以向其他会员转让，也可以退出证券交易所D 未经证券交易所同意，会员（证券公司）不得将席位出租、质押，或将席位所属权益以其他任何方式转给他人答案 C解析 席位的定义及一般规定。会员（证券公司）取得的席位可以向其他会员转让，但不得退回证券交易所，选项C错误。见教材第三章第一节。16. 单选题 按照关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知的规定，下列（ ）情形中，会计师事务所有可能申请证券资格。A 在执业活动中受到行政处罚、刑事处罚，自处罚决定生效之日起至提出申请之日止未满2年B 因欺骗取得证券资格而被撒销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满5年的C 申请证券资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至申请之日止未满3年D 因不正当手段取得证券资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满2年答案 B解析 按照关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知的规定，会计师事务所申请证券资格不存在下列情形之一：在执业活动中受到行政处罚、刑事处罚，自处罚决定生效之日起至提出申请之日止未满3年；因以欺骗等不正当手段取得证券资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年；申请证券资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料不予受理或者不予批准的，白被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至申请之日止未满3年。17. 单选题 证券投资顾问变更岗位从事发布证券研究报告业务，或者证券分析师变更岗位从事证券投资顾问业务，所在的证券公司或者证券投资咨询机构应当在（ ）个工作日内，向证券业协会申请注销有关人员的原注册登记。A 5B 10C 15D 20答案 B解析 证券投资顾问变更岗位从事发布证券研究报告业务，或者证券分析师变更岗位从事证券投资顾问业务，所在的证券公司或者证券投资咨询机构应当在10个工作日内，向证券业协会申请注销有关人员的原注册登记。18. 单选题 按照律师事务所从事证券法律业务管理办法
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