对浙江启明星财务管理有限公司业务流程的调查)

1、对浙江启明星财务管理有限公司业务流程的调查【摘要】浙江启明星财务管理有限公司是以代理记账为核心，代办验资、公司注册、纳税登记、评估、审计、财税咨询和商标及专利注册等为服务的公司。这就需要一个流程，比如:一家新公司成立，那第一步就需要先核准名称；第二步银行入资、验资；第三步会计事务所出验资报告；第四步营业执照申请；第五步组织机构代码证申请；第六步国税证及地税证申领；第最后一步是银行账户许可证的申领，这就是一家公司成立初始所需要做的事情。本文就以浙江启明星财务管理有限公司为例，阐述公司做账的一个流程，以及公司在做账过程中存在的一些问题和解决问题的建议。【关键词】做账，业务流程，调查，建议一、公司的基本情况浙江启明星财务管理有限公司是成立于2011年11月、注册资金为100万元人民币，诚信服务客户多年的公司，其中具有专业职称且工作经验在10年以上的人员达60%以上，公司现设宁波、奉化、余姚、慈溪、温州、杭州、深圳、上海、北京等多家分公司，公司客户遍及各地，固定客户有千余家。我所在的公司位于浙江省宁波市海曙区苍松路松厦经贸大楼4楼526室。我们公司下设有销售部、财务部、工商部、行政部等的部门，

2、其中占比最多的就是我们财务部和销售部了，当前公司采用了一种全新的做账方式，从原先一个人独自做账变成了以三个人为一组做账。这三个人的职务分别是财务管家、总账会计和会计助理，三个人各司其职互相配和，一起完成任务。二、浙江启明星财务管理有限公司的业务流程财税业务是一个企业经营发展过程中非常重要的部分，做好财税管理，就是为企业发展打下了坚实的基础。会计是对会计单位的经济业务从数和量两个方面进行计量、记录、计算、分析、检查、预测、参与决策、实行监督,旨在提高经济效益的一种核算手段,是加强经济管理,提高经济效益的重要手段,经济管理离不开会计,经济越发展会计工作就显得越重要。我们公司接业务的时候（新成立的公司）先是销售和对方老板见过面，签了合同，再把资料转交给工商部的人，让他们去办理营业执照，办完后，再由工商部的人将资料转给财税管家，由财税管家安排外勤会计出去办理新公司国地税的落户。直到落户完成，这家公司才算真正的成立了，也正式成为了我们的客户，但也不是所有的客户都是新成立的公司，有一些公司是从其他的会计服务公司手上接过来的，这样可能会比较麻烦，这时候，就需要财税管家先和对方公司的会计打好招呼，约定

3、时间，等他们把接账所需要的东西都打好再过去交接，并且要带上对方公司所要求的东西。在一般的会计服务公司里，可能并没有财税管家这个职位，因为我们公司是把其他公司里一个人的工作平摊给了三个人做，所以也就有了不同的职位和流程。在其他会计服务公司，基本上总账会计是需要独立一个人完成很多公司的任务的，而我们公司采用了新的方式做账，所以也就有了不一样的流程。这种新的方式是采用小组做账的形式，即把一个人负责的账务平均分摊给三个人做账，这么做不仅提高了效率，也提高了我们的服务质量。三个人一小组，每个人的职位和分配到的任务也就各有不同了，小组中的职位分为了财税管家、总账会计和助理会计。每个人各司其职，财税管家主要负责管理对客户的服务，就是和客户的沟通问题，总账会计主要负责报税，助理会计则是负责录单、开发票等的工作。三人一组中，财税管家就是小组长，总账会计和助理会计相互合作，一起完成财税管家布置的任务。当然，除了小组的成员外，也有主管财税管家的财务部经理和经理的上司财务部的主管，也还有专门负责跑外勤的外勤会计。三、对公司业务流程的调查结果浙江启明星财务管理公司是专门代理做账的公司，做账的大致流程就是由财税管

4、家负责和客户交接，让客户把要做账的发票全部寄过来，助理负责把发票齐全的单子全部输完，总账就负责报税，助理要加紧输完单子，交给总账报税，总账把报税结果截图发给财税管家，管家转发给客户，让客户也能及时了解，若有问题则由财税管家通知总账或助理对账务进行改动。包括在保税期的所有问题，都要向财税管家报备，询问过财税管家的意见以后再做决定。不过从整体上来看，该公司的业务主要可划分为两大方面，其一是资金集中管理与结算方面，其二是金融服务方面，故而对这两部分进行全面探究。（一）资金集中管理与结算方面资金的集中管理职能指的是以战略目标为指导，财务公司为主体，将集团单位的闲置的资金纳入到公司总部中来实行统一的管理和调配，从而提高资源的使用效率，优化资源分配结构的职能。这一职能可以分为狭义和广义两个层次，从狭义上来说，对资金进行集中管理主要是对企业的账户结算业务以及货币资金进行集中管理，从广义上来说，除了狭义集中管理的三个方面以外，还包括了对贷款、票据等资源的集中管理。企业之所以要对资金进行集中管理，并不是为了通过资金投资而获得相应的收益，而是希望通过激发沉淀资金的活力，提高资金的流动性，提高资金所能带来的

5、收益，防范可能出现的流动性风险，借助于金融产业的力量推动企业的进一步发展，这是设立财务公司的初衷。在资金的集中管理过程中，对资金进行集中结算是重要的环节，二者相互影响，有着密切的联系，通过对资金进行集中管理和结算，能够提高资金集中管理的效率，控制财务公司的成本以及预算。资金的集中结算主要包括三个方面，内部人员之间的转账、公司向外部的支付以及资金的回笼，在这一方面启明星财务管理公司的做法值得每一家企业效仿。因为是由一个人负责的一组公司变成了由三个人负责的一组公司，这种做账的方式提高了对客户的服务质量，也就是小组内的三个人相互监督，相互合作，共同服务客户。三人小组中，财税管家是对账务和客户都最了解的人，能更快地和客户沟通好。（二）金融服务方面作为我国金融体系的重要组成部分，财务管理公司尽管不属于金融类的管理机构，但是其实质上是为推动我国国有企业转型而设置的一类特殊企业，财务管理公司所提供的服务主要集中于资金融通领域。受到我国相关法律法规的约束，企业在推进产融结合的过程中，应当坚持由产及融的原则，逐步推进企业的融合。而财务管理公司便为企业产融结合提供了相应的平台，成为了企业产融结合，实现财团

6、梦想的强大后盾力量，财务管理公司在开展金融服务工作的过程中，对企业产融结合的进程产生了极大的影响，换句话说，虽然财务管理公司表面上是一类非金融类的机构，但是实质上这类公司所提供的服务依然集中于金融领域，设立的目的就是为企业提供相应的金融服务。因此，在开展金融服务的过程中，财务公司应当根据不同的服务对象的具体特征创新服务职能，提高服务质量，促进企业的产融结合，财务管理公司的金融服务主要集中于票据、存款、贷款、各类投资以及信贷业务方面，目前已经形成了相当完备的管理体系及操作流程。四、对公司的建议或者解决方案（一）在资金集中管理与结算方面创新重点在资金集中管理与结算方面创新重点是票据池业务的创新。票据池业务是财务公司为集团成员单位单独或由合作商业银行协助提供的商业汇票鉴别、查询、保管、提取、托收、质押开票等一揽子的综合票据服务。票据池业务帮助企业集团释放了大量的保证金，从而使大量的现金重新回流和归集到财务公司，提高了财务公司的资金归集率，进而大大增进了集团资金的利用效率和经济效益。在对资金进行集中管理的过程中，财务管理公司应当加以创新，其中最大的创新点便在于构建票据池。通过提供票据池业务，财

7、务公司可以为服务的对象，提供商业汇票鉴别真、，查询编码、保管、提取以及质押等相关的业务，这类业务既可以由财务公司独立开展，也可以由财务管理公司和商业银行合作开展。这类服务不但能够帮助企业释放大量的保证金，还可以促进财务管理公司的资金回流，提高财务管理公司的资金使用效率以及集中度，最大程度发挥现金的流动性，实现企业与财务公司的共赢。在构建票据池的过程中，应当遵循以下步骤：首先应当开展深入的调查分析，对集团成员的票据使用以及管理情况进行调查，调查的方式有多样，例如发放调查问卷，对企业相关管理人员进行采访等。其次要宣传票据池的意义和价值，获得来自集团成员的支持，向集团成员宣传设立票据池的作用，特别要强调对集团成员的好处，从而保证票据池业务的顺利开展。再次，若是财务管理公司选择与商业银行进行合作，应当选择良好的合作伙伴，尽可能选择与资金实力雄厚，服务能力强的商业银行进行合作，以国有银行为优先选择的对象。最后，完成前期准备工作之后，制定完善的方案并开展试点工作，与合作对象进行明确的分工，以票据业务量大的集团成员作为试点的单位，在推广过程中不断发现票据池业务可能存在的问题，总结经验和教训，试点工作

8、结束以后，在全体集团成员内部进行推广工作。（二）金融服务方面创新重点设立财务管理公司的初衷是为了提高企业的资金管理效率，加强对企业的资金管控工作，所以，财务管理公司的任何业务都应当以企业的资金收益率不断上升为目标，在公司的资产负债率不断提高的过程中，借助于投放信贷的方式，使得公司的边际收益率不断下降，最终趋向于零，甚至低于零。当出现这种情况时，财务公司必须向其他领域进行拓展，寻找更高效的资金使用方式，提高资金的使用效率，此时，投资业务便是财务管理公司转移的重要渠道。我国的银行业监管委员会批准财务公司可以通过融资租赁的方式，提高资产的收益率，这也是财务管理公司混业经营的重要优势，融资租赁方式主要是指对设备有租赁需要的公司向承接设备租赁的公司提出租赁要求，由出租公司向设备的供应商进行购买，将购买的设备出租给有租赁需要的公司，租赁人定期向出租人支付租金，在租赁期间，该设备的所有权依然属于出租公司，承租公司只拥有设备的使用权，当租赁期满时，若是租赁人支付完毕所有的租金，可按照合同的规定与出租人共同决定该设备的去向，一般由租赁人支付一定的资金来取得该设备的所有权，根据不同的租赁方，主要将融资租赁分成四类。我国在近些年来出台了很多支持融资租赁业务的优惠政策，从而提高融资租赁的效果，也在一定程度上推动了融资租赁业务的开展，因此，浙江启明星财务管理公司应当对融资租赁业务和投资业务加以重视。五、总结虽然在启明星财务公司工作很忙，但是还是学到了不少东西的：该做完的东西必须做完，不能存在侥幸心理，做任何事情都要有计划有条理，不能像无头苍蝇一样，接到任务就去做，也不询问该怎么做。而且，我也知道了公司做账的一个大致流程，从流程中我学到了很多，也从中看出了一些不足，并提出了个人的意见。只有我们做得好，才能够真正的提高客户满意度，让客户和我们共同发展。

《对浙江启明星财务管理有限公司业务流程的调查)》由会员夏**分享，可在线阅读，更多相关《对浙江启明星财务管理有限公司业务流程的调查)》请在金锄头文库上搜索。