05第五章 商业银行

第五章第五章 商业银行商业银行教学目的与要求教学目的与要求：通过本章学习，主要掌：通过本章学习，主要掌握商业银行的产生与发展、类型与组织、业握商业银行的产生与发展、类型与组织、业务种类、信用货币的创造和商业银行的经营务种类、信用货币的创造和商业银行的经营原则与经营管理。原则与经营管理。教学重点和难点教学重点和难点：商业银行的业务种类、：商业银行的业务种类、信用货币的创造原理、商业银行的经营原则、信用货币的创造原理、商业银行的经营原则、管理方法（资产负债综合管理）。管理方法（资产负债综合管理）。第五章第五章 商业银行商业银行 第一节第一节 商业银行概述商业银行概述 第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务 第三节第三节 商业银行存款货币创造商业银行存款货币创造 第四节第四节 商业银行经营管理理论商业银行经营管理理论第一节第一节 商业银行概述商业银行概述l在各类金融机构中，商业银行以其历史最为在各类金融机构中，商业银行以其历史最为悠久、机构庞大、资金实力雄厚、业务范围悠久、机构庞大、资金实力雄厚、业务范围最为广泛、对社会经济生活影响面最大而在最为广泛、对社会经济生活影响面最大而在整个金融机构体系中占据主体地位。整个金融机构体系中占据主体地位。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述一、商业银行的地位一、商业银行的地位l现代商业银行是以获取利润为经营目标、以现代商业银行是以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性服务功能的金融企业。有综合性服务功能的金融企业。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述l从历史上看，商业银行产生和成长的时间最长，是整个金融业演化的主流，其组织管理和业务经营都比较全面和成熟。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述 二、商业银行的职能二、商业银行的职能（一）信用中介（一）信用中介l一方面通过吸收存款的方式，动员和集中社一方面通过吸收存款的方式，动员和集中社会上一切暂时闲置的货币和货币资本；另会上一切暂时闲置的货币和货币资本；另一方面以贷款方式把这些货币和货币资本一方面以贷款方式把这些货币和货币资本投向社会经济各部门形成生产要素，把借投向社会经济各部门形成生产要素，把借贷双方巧妙地联系起来，成为借贷双方的贷双方巧妙地联系起来，成为借贷双方的中介人，这是银行最基本的、最能说明其中介人，这是银行最基本的、最能说明其经营活动特征的职能。经营活动特征的职能。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述（二）支付中介（二）支付中介l银行在办理与货币收付有关的服务性业务时，银行在办理与货币收付有关的服务性业务时，执行支付中介职能，如根据企业的委托，执行支付中介职能，如根据企业的委托，办理货币的收付与转账结算等。在这里，办理货币的收付与转账结算等。在这里，银行以社会的银行以社会的“出纳员出纳员”和和“账房账房”的身的身份出现。银行的中介职能，不仅节约了社份出现。银行的中介职能，不仅节约了社会流通费用，还加速了资本周转。会流通费用，还加速了资本周转。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述（三）信用（三）信用创造创造l商业银行在经营各项业务过程中成为银行券商业银行在经营各项业务过程中成为银行券和存款货币这两种信用货币的创造者。随和存款货币这两种信用货币的创造者。随着商业银行的发展和中央银行的货币发行着商业银行的发展和中央银行的货币发行权垄断，商业银行发行银行券的权力被中权垄断，商业银行发行银行券的权力被中央银行所取代，而在提供信贷和转账结算央银行所取代，而在提供信贷和转账结算服务中对存款货币的创造，则在经济生活服务中对存款货币的创造，则在经济生活中发挥着日益重要的作用。中发挥着日益重要的作用。(四)金融服务为客户提供财务咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务。通过金融服务功能(五)调节经济商业银行在国家宏观经济政策的影响下，通过信贷政策的实施，利率、信贷规模及资金投向的调节，实现调节经济结构、投资消费比、产业结构等目的，为国家经济稳定发挥重要作用。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述 三、商业银行的类型和组织三、商业银行的类型和组织（一）商业银行的类型（一）商业银行的类型l从历史观点而论，商业银行大致是遵循两大从历史观点而论，商业银行大致是遵循两大主流发展的，即职能分工型模式和全能型主流发展的，即职能分工型模式和全能型模式。模式。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述l职能分工型商业银行又称分离型商业银行，职能分工型商业银行又称分离型商业银行，其特点是：在法律规定金融机构只能分别其特点是：在法律规定金融机构只能分别专营某种金融业务的情况下，商业银行主专营某种金融业务的情况下，商业银行主要经营短期工商信贷业务。要经营短期工商信贷业务。l全能型商业银行又称综合型商业银行，其特全能型商业银行又称综合型商业银行，其特点是：可以经营一切银行业务，即可办理点是：可以经营一切银行业务，即可办理各种存款、放款及证券业务或其他业务。各种存款、放款及证券业务或其他业务。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述（二）商业银行的组织（二）商业银行的组织l商业银行的外部组织形式因各国政治经济情商业银行的外部组织形式因各国政治经济情况不同而有所不同。综合看来，主要有总况不同而有所不同。综合看来，主要有总分行制和单一银行制，其他还有持股公司分行制和单一银行制，其他还有持股公司制、连锁银行制等。制、连锁银行制等。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述1.总分行制总分行制l总分行制是银行在大城市设立总行，在国内总分行制是银行在大城市设立总行，在国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。按总行行使经营管理职能的情络的制度。按总行行使经营管理职能的情况，总分行制又可以分为管理处制和总行况，总分行制又可以分为管理处制和总行制两类。制两类。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述 2单一银行制单一银行制l单一银行制也叫单元制，是不设任何分支机单一银行制也叫单元制，是不设任何分支机构的银行制度。构的银行制度。l目前，仅美国采用这种形式。目前，仅美国采用这种形式。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述3持股公司制持股公司制l持股公司制是为规避严禁设立分行的种种限持股公司制是为规避严禁设立分行的种种限制性规定而出现的发展对策，也称集团银制性规定而出现的发展对策，也称集团银行制，即专门成立一个股份公司负责收购行制，即专门成立一个股份公司负责收购其他银行具有决定性表决权的股份，从而其他银行具有决定性表决权的股份，从而实现大银行通过持股公司把许多小银行，实现大银行通过持股公司把许多小银行，甚至一些企业置于自己控制之下的目的。甚至一些企业置于自己控制之下的目的。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述4连锁银行制连锁银行制l连锁银行制是指由某自然人或某个集团收购连锁银行制是指由某自然人或某个集团收购若干家银行具有决定性表决权的股份，从若干家银行具有决定性表决权的股份，从而实现对被控股银行的业务及经营决策的而实现对被控股银行的业务及经营决策的控制。控制。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述第一节第一节 商业银行概述商业银行概述四、商业银行的经营原则四、商业银行的经营原则（一）盈利性（一）盈利性l银行的经营动机是为了获取利润，利润表现银行的经营动机是为了获取利润，利润表现了商业银行的经营管理水平。商业银行在了商业银行的经营管理水平。商业银行在竞争中必须不断改善经营管理，采取各种竞争中必须不断改善经营管理，采取各种措施以获取更多的利润。措施以获取更多的利润。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述（二）安全性（二）安全性l安全性原则是指商业银行在经营管理过程中，安全性原则是指商业银行在经营管理过程中，不仅要保证商业银行自身资产的安全，而不仅要保证商业银行自身资产的安全，而且还要保证客户资产的安全，使客户对银且还要保证客户资产的安全，使客户对银行保持坚定的信任。行保持坚定的信任。第一节第一节 商业银行概述商业银行概述（三）流动性（三）流动性l流动性是银行能随时应付客户提取存款的支流动性是银行能随时应付客户提取存款的支付能力。保持流动性，即保持银行的一定清付能力。保持流动性，即保持银行的一定清偿力，以应付日常提现需要，特别是应付突偿力，以应付日常提现需要，特别是应付突然大量提现需要，对于保证银行不断有大量然大量提现需要，对于保证银行不断有大量资金来源、银行信贷资金正常周转以及银行资金来源、银行信贷资金正常周转以及银行业务顺利经营都是极其重要的。业务顺利经营都是极其重要的。第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务一、负债业务一、负债业务l负债业务是商业银行筹措资金、借以形成资负债业务是商业银行筹措资金、借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础。可以分为存款业务和其他他业务的基础。可以分为存款业务和其他负债业务。负债业务。第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务（一）存款业务（一）存款业务l 存款是商业银行最主要的资金来源。存款存款是商业银行最主要的资金来源。存款业务是指银行客户存入款项，存款人可以业务是指银行客户存入款项，存款人可以随时或如期支取的一种信用业务，亦称受随时或如期支取的一种信用业务，亦称受信业务，是商业银行最传统的业务之一。信业务，是商业银行最传统的业务之一。第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务1活期存款活期存款l活期存款是指那些可由客户随时提取的存款。活期存款是指那些可由客户随时提取的存款。这种存款在客户进行交易和支付的过程中这种存款在客户进行交易和支付的过程中可以直接开出支票或接受转账，因而又叫可以直接开出支票或接受转账，因而又叫支票账户存款。支票账户存款。第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务2定期存款定期存款l定期存款是指那些事先约定提取期限的存款。定期存款是指那些事先约定提取期限的存款。定期存款由于存期较长，到期时银行付给定期存款由于存期较长，到期时银行付给较高的利息，原则上不能提前支取。较高的利息，原则上不能提前支取。第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务3.储蓄存款储蓄存款l储蓄存款是指为了方便居民个人积蓄货币而储蓄存款是指为了方便居民个人积蓄货币而开办的一种存款业务。储蓄存款不使用支票，开办的一种存款业务。储蓄存款不使用支票，而是采用存折或存单，手续较简单。而是采用存折或存单，手续较简单。第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务（二）其他负债业务（二）其他负债业务 1 1向中央银行借款向中央银行借款 2 2同业拆借同业拆借 3 3发行金融债券发行金融债券 4 4回购协议回购协议 第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务二、资产业务二、资产业务l资产业务亦称授信业务，就是银行把通过负资产业务亦称授信业务，就是银行把通过负债业务吸收的资金加以运用的业务，它是债业务吸收的资金加以运用的业务，它是商业银行取得经营收入的最主要的途径。商业银行取得经营收入的最主要的途径。资产业务形成银行对客户的债权，主要包资产业务形成银行对客户的债权，主要包括贷款和投资。括贷款和投资。第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务（一）贷款（一）贷款l贷款是指银行将其组织的资金以货币资金的贷款是指银行将其组织的资金以货币资金的形式，按照一定的贷款利率贷放给客户，形式，按照一定的贷款利率贷放给客户，客户如期归还的一种行为。贷款是商业银客户如期归还的一种行为。贷款是商业银行的一项基本业务，也是商业银行最重要行的一项基本业务，也是商业银行最重要的资产。的资产。第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务 1.按贷款期限分为短期、中期和长期贷款按贷款期限分为短期、中期和长期贷款 2.按贷款方式分为信用贷款、担保贷款和票按贷款方式分为信用贷款、担保贷款和票据贴现据贴现 3.按信贷资金来源分为自营贷款、委托贷款按信贷资金来源分为自营贷款、委托贷款和特定贷款和特定贷款 4.按贷款的质量或占用形态划分，贷款可分按贷款的