省后续培训—金融危机以来国际金融监管改革的变化98分.docx

)确立了体现了微观审慎监管与宏观审傾监管有机结合的监管新思维，确立了国际银行业监管的新标杆.o在巴塞尔委员会监管框架中长期占据主导地位，也是本轮金融监管改革的核心-aO杠杆率监笞B O资金监管cO流动性凤险量化监管D O强化风险管理实践i・aO2%■bO3%cO5%D O6%201^7月巴塞尔委员会就杠杆率计算方法与监管标准达成共识，自2011年初按照()的标准(一级资本总资产) 开始监控杠杆率的变化，2013年初开始进入过渡期，201S年正式纳入第一支柱框架.第三版巴塞尔协议,对不同国家和经济体银行业的冲击不同，其中，叢受影响的是日本cO美国中国（）,是指业务规模较大、业务复杂程度较高、一旦发生风险事件将给地区或全球金融体系带来冲击的金融机构・各国对G-SIFIs的监管政策以及单家G・SIFI的危机管理措施、恢复和处這计划等都必须接受（）组建怖同行评估理 事会的审议.aO二十国集团（G20）bO金融稳定理爭会（FSB ）cO巴塞尔委员会D O国际货币基金组织（RIF）2010年10月巴塞尔委员会也发布了 (),从目的、组织架构、信息共享、交流渠道、监管合作、与机构互动、危机 管理与宏观审憤等方面提出了八项原则匚• m uh - r 1 三. ■■—aO《金融服务整合监管法》B O《金融规制改革方案》cO《监管联席会议良好实践原则》D O《OTC衍生品改勒caO加軽OTC衍生品市场抗风险能力的可能性措施/B O改茧场外衍生品市场cO金融监管的新方法：评判、集中和稳定D O对衍生品和市场基础设施的公开咨询美国的金融衍生品市场监管以()为主.VaO政府监管bO行业自律cO交易所监管D O投资者且徨••场外衍生品监管者论坛•在()成立，成员涵盖全球15个国家的35家监萱机构，为场外衍生品市场中央对手方和交 易登记机构的监管提供了国际合作框架。

vBDaO《对冲基金监管原则》B O《金融监管范围和性质》cO《信用评级构基本行为准则》D O《有效银行监管核心原则^aO强制执行B O直接规范c O间接规范D O直接规范和间接规范相结合2009年6月证监会国际组织发布了 (),包括强制注册要求、持续监管、提供系统性风险信息以及监管者之间信息 披雷和交换，aO直接规范方式B O间接规范方式cO宜接规范和间接规范相结合D O强制执行V纵观国內外外影子银行，下列选项中不属于它们的共同特征是■二,Ir.UiiAnnlaO1冷左右B O2O-3OIScO40-501SD O60倍左右影子银行体系的资本运作的杠杆率很高，通常在按照表外融资的定义，下列不属于我国的影子银行体系的是BCD20世纪S0・90年代，国际金融市场体系得到了极大发展，以美国资本市场为主的资产证券化浪潮为彩子银行的发展 提供了难得的历史机遇这一阶段的典型例子是aO抵押化债务债权（CDO）bO信用违约掉期（CDS）cO住房按揭贷款支持证券（NffiS）D O对冲基金、以下选项中，不属于美国在会计准则国际趋同活动中的主要措施的罡■ "J, • * • m■aO与IASB开展合作项目]|bO对国际会计谁则采用双层认可机制cO在F2SB的办公地痪与:ASB成员开展联络工作D O从爭趋同硏究项目以下选项中，不属于本次国际金融监管改革最新实践的是> 紙右i. iWlaOBasel IIbO金融稳定理事会提岀了解决SIFIs问题的政策框架cO对场外衍生品市场、对冲基金、影子银行等提出了更高的监管要求D O呼吁建立全球统一的、高质量全球会计标准%多选題（当前2150S，2分）本轮危机以来，二十国集团成为国际经济金融治理的最重裳平台，先后召开了多次G20国领导人系列峰会包括ABCD本次国际金融改革的主要內容包括A 口微观全融机构层面的监背改革BO中观金融架构层面的监管改革cC中观全融市场展面的监笞改革dD宏观金融系统层面的监管改革ACD首尔峰会提交的解决SIFIsT可题的一揽子政策框架，包括aC捉高SIFIs损失吸收能力bC提升SIFIs监管强度和有效性cO芫善危机处置制度安排D口强化核心金融市场基础设施建设等ABCD•-遥詛岁鈕2B □行业目律cC交易所脱管D口投资者自律本次金融危机后，美国陆续发布了 ()等一系列法案。

衍生品在危机中对美国银行业的打击巨大，其对于衍生品监 管进行大刀阔帑改革的决心也不难从一系列提案中有所体会，但是其推出和实施的道路却充满荆棘・A □ 《金融规制改革方案》□ 《全融监背改革:新基础》c □ 《200洱场外衍生品市场法》ABCD世畀各国对沖基金的监管都存在不足，主要有以下几点不够重视对对冲基金的监管aDbD对冲基全监管制度的不足cO监莒流程偏重市场准入dD国际监管合作不足BCD从全世界范围来看.•影子银行体系主要由以下部分构成ABCD纵观国际，根据监管主体的介入程度和多样性，可以将各国金融监管划分为以下几种典型的监管模式aO以美国为代表的双重多头化监管模式；bO以英国为代表的混业统一监管模式；c口以日本为代表的金融行政监背複式；dO法国的分业监管模式完善中国彩子银行体系监管的建议包括以下几点加强相关法规框架和制度逹设aObDcOdD开拓市场并强化银行风险控制机制加强凤险监管和行业自律加强对场外交易监管 > 降低融资杠杆率ABCD全球会计处理标准的趋同性对我国的启示―一一 一 制定具有中国特色的会计准则bC积极参与IASB的工作,争取发言权cD逢立会计准则的执行监管机制dD保持会计惟则国际趋同过程中的预见性列断題(当前31 50題，2分)第三版巴塞尔协议( Basel ni^),是指二3年以来发布了一系列国际银行业监管新标准.aO正确bO诸误A O 正确bO 诸误2009年5月，巴塞尔委员会发布了《评估银行金融工具公允价值的监管指引》A O 正确O 诸误为増强单家银行以及银行体系维护流动性的能力，2009年12月巴塞尔委员会引入了两个流动性风险监管的壘化指 标，分别是流动性覆盖率、净稳定融资比率.正确错误中国人民银行是我国乃至新兴市场国家唯一列入全球首批M家SIFIs名单的机构。

2011^11月，金融稳定理事会向首尔峰会提交了解决SIFIsT可题的一揽子政策框架.随着银行资本和流动性监管改革进入尾声，完善和细化SIFIs监管政策将成为示金融监管改革的重中之重.aO 正确B O 错误本次危机不仅暴露出SIFIsifi管制度方面的漏洞，更暴露出监管实践中存在的不足，突出反映在监管当局没有充分 的授权、独立性和定够的资源，以及缺乏早期干预的权力，影响了sms监管的有效性.aOB O正确场外衍生品市场的交易市场是无形而分散的，所交易的是标准化合约，港算与结算非集中进行，无固定的保证金制 度.国际监管组织也在危机后提出了一系列衍生品监管改革方案.2009年9月，G20匹兹堡峰会提出了一系列完善场外 衍生品市场的重要举措，重点强调要加强对金融衍生品、场外交易、评级公司和对沖基金的全面监管aO正确AbO错误对我国这样一个处于社会主义阶段的国家来说•政府监管在金融衍生品市场监管中必然处于核心地位-aO正确B O错误A对冲基金是投资基金的一种形式.aO 正确bO 诸误对沖基金进行复朵投资和跨境操作，且很大程度上不受法规P艮制，监管者不易监管，从而引发金融风险.对冲基金 容易引发的风险主要包括系统性风险、操作风险和信用风险等。

—aO正确bO错误IOSCO技术委员会于2009年4月伦敦峰会上发布了对冲基金报告，提出规范对沖基金的天项高标准原则.aO正确bO诸误「传统银行体系“是信贷市场、资本市场、金融衍生品和大宗商品交易、杠杆收购领域的主要参与者.O 正确B O 错误不同于传统银行体系，彩子银行体系不受监管或仅受较少监管，主要依靠市场约束和机构自身声誉担保，采用低杠 杆率进行交易.o 正确B O 错误本世纪初，国际会计准则委员会(IASC)及时完成了战略改组，将制定一套单一的、高质壘的、全球范围内普遍 适用的国际财务报告准则(IFRS)纳入其战路目标，这将对各国会计准则建设以及会计准则的国际趋同产生深远 的彫响.o 正确bO 谙误日本长期使用公认会计瘵则，扫E斥国际会计准则，在国际上引起两套权威准则的竞争间题.aO正确B O错误我国现有的会计准则内容和方法中有许多是科学的、适宜的，但是为了追求全球会计处理标准的趋同性，我们可以 放弃这些内容./ 左亜鶴古血 —— _ ― _ | f ■aO—正确bO错误aO正确dB O措误。