中级经济师工商管理历年真题.doc
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中级经济师工商管理精讲讲讲义考试题型及复习建议三种题型：单选题、多选题和案例分析题其中单选题60题，每题1分，共计60分；多选题20题，每题2分，共计40分；案例分析题为6个左右案例，共20个选择题，每题2分；试卷总题量为100题考试满分是140分，考试时间是150分钟从历年考题来看，考试涉及的内容比较广泛，尤其是单选和多选题平均分布在各个章节，因此学习要求：（1）对于单选、多选题复习要尽可能全面2）对于案例题，抓住重点章节3）对于难点多听老师讲解再结合例题进行理解第一章 企业战略与经营决策第一节 企业战略环境分析一、企业战略管理概述（一） 企业战略的内涵企业战略是指企业在市场经济竞争激烈的环境中，在总结历史经验、调查现状、预测未来的基础上，为谋求生存和发展而做出的长远性、全局性的谋划或方案1.企业战略的特征：（多选题）（1）长期性着眼点是企业的未来，而非眼前的得失2）全局性全局性是企业战略最根本的特征单选题）（3）灵活性4）风险性例题：【例题1•单选题】企业战略是指企业在市场经济竞争激烈的环境中，在总结历史经验、调查现状、预测未来的基础上，为谋求生存和发展而做出的（ ）的谋划与方略A.全局性和长远性B.科学性和民主性C.指导性和激励性D.局部性和竞争性解析：A全局性和长远性【例题2•多选题】企业战略的特征包括（ ）A.长期性B.全局性C.灵活性D.竞争性E.风险性解析：ABCE长期性、全局性、灵活性、风险性【例题3•单选题】企业战略最根本的特征是（ ）A.长期性B.全局性C.灵活性D.风险性解析：B全局性2.企业战略的层次企业战略可以划分为三个层次：企业总体战略、企业业务战略、企业职能战略（多选题）。
1）企业总体战略企业总体战略是企业总体的、最高层次的战略，是整个企业发展的总纲，是企业最高管理层指导和控制企业一切行为的最高行动纲领2）企业业务战略——也称竞争战略或事业部战略企业业务战略是企业内部各部门和所属单位在企业总体战略指导下，经营管理某一个特定的经营单位的战略计划是在总体性的企业战略指导下，经营某一特定经营单位所制定的战略计划，是企业总体战略之下的子战略3）企业职能战略是为实现企业战略而对企业内部的各项关键的职能活动做出的统筹安排、是为贯彻实施和支持总体战略与业务战略而在特定的职能领域内所制定的实施战略，包括生产战略、市场营销战略、财务战、人力资源管理战略和研发战略等企业职能战略主要解决资源利用效率问题，使企业资源利用效率最大化例题：【例题1•单选题】根据企业内部资源条件和外部环境，确定企业的经营范围是（ ）要解决的主要问题A.竞争战略B.企业总体战略C.企业业务战略D.企业职能战略解析：B 企业总体战略【例题2•单选题】某企业正在策划进军汽车制造领域，这一战略层次属于（ ）A.总体战略B.业务战略C.职能战略D.产品战略解析：A 企业总体战略【例题3•单选题】（ ）主要是解决资源利用效率问题，使企业资源利用效率最大化。
A 企业总体战略B企业职能战略C企业业务战略D企业竞争战略解析：B 企业职能战略（二）企业战略管理的内涵企业战略管理是指管理者制订企业战略和实施企业战略的动态管理过程1.战略管理的任务战略管理的基本任务是实现特定阶段的战略目标，战略管理的最高任务是实现企业的使命2.战略管理的对象战略管理的对象主要包括战略要素、战略管理模式和管理过程中的各环节等内容1）战略要素从关键战略要素出发，战略管理的对象包括业务组合、资源配置、竞争优势和协同优势，以及四类关键战略要素之间的关系及变化2）战略管理模式从战略管理模式出发，战略管理对象包括影响企业战略制订和实施的各成分及其相互关系，涉及到外部环境、内部各战略层次和各业务部门3）战略管理过程从战略管理过程出发，战略管理对象包括环境分析、战略制订、战略实施、战略评价和战略控制4）从战略问题涉及的范围看，战略管理对象不但包括企业内部的各部门、各层次、各业务，还涉及到企业与环境的关系，企业与其他相关企业，甚至还包括产业组织关系二、宏观环境分析战略环境分析是企业战略管理的基础，战略环境分析主要包括：宏观环境分析、行业环境分析和企业内部环境分析（多选题）其中宏观环境分析、行业环境分析属于外部环境分析。
例题：【例题1•单选题】（2006年试题）对企业外部环境的分析可以分为（ ）两个层次A.宏观环境分析和微观环境分析B.宏观环境分析和产业环境分析C.人文社会环境分析和自然环境分析D.政治法律环境分析和自然环境分析解析：B 【例题2•多选题】企业外部环境分析主要包括（ ）A.宏观环境分析B.微观环境分析C.行业环境分析D.社会环境分析E.文化环境分析解析：AC【例题•多选题】企业宏观环境主要包括（ ）等宏观因素A.政治B.经济C.财政货币政策D.技术E.社会文化解析：ABDE 其中C属于经济因素内宏观环境分析包括：政治环境分析、法律环境分析、社会文化环境分析、经济环境分析和科学技术环境分析多选题）（一）政治环境分析政治环境分析主要分析国内的政治环境和国际的政治环境具体包括：1.企业所在地区和国家的政局稳定状况2.政策的连续性和稳定性3.政府对企业行为的影响此外，国际政治形势及其变化，主要包括：国际政治局势、国际关系、目标国的国内政治环境等二）法律环境分析1.法律规范，特别是和企业经营密切相关的经济法律法规2.国家司法执法机关在我国主要有法院、检察院、公安机关以及各种行政执法机关3.企业法律意识。
4.国际法所规定的国际法律环境和目标国的国内法律环境三）社会文化环境分析宏观环境中的社会文化因素主要包括两大类，即人口统计因素和文化方面的因素1.人口环境（1）人口数量一个国家或地区的人口总量决定着该国家或地区许多行业的劳动力供给状况和潜在市场容量2）人口的地域结构人口的地域结构同产业结构有密切联系3）人口质量主要指人口的身体素质、思想道德素质和文化科学技能素质2.文化因素（1）文化传统文化传统对企业的影响是间接的、潜在的和持久的，文化传统对企业文化有重大的影响2）价值观社会价值观是评判企业行为的重要标准3）社会发展趋向四）经济环境分析企业的经济环境主要由社会经济结构、经济发展水平、经济体制、宏观经济政策、社会购买力、消费者收入水平和支出模式、消费者储蓄和信贷等要素构成1，社会经济结构2，经济发展水平3，经济体制4，经济政策5，社会购买力6，消费者收入水平和支出模式五）科学技术环境分析1.社会科技水平，是构成科技环境的首要因素单选题）2.社会科技力量3.科技体制4.国家的科技政策与科技立法 【例题•单选题】构成科技环境的首要因素是（）A社会科技水平B社会科技力量C科技体制D国家的科技政策与科技方法解析：A社会科技水平三、行业环境分析（一）行业生命周期分析行业生命周期是行业演进的动态过程。
行业生命周期分成四个阶段：形成期、成长期、成熟期和衰退期多选题）1.形成期形成期是指某一行业刚出现的阶段在此阶段，有较多的小企业出现，因企业刚建立或刚生产某种产品，忙于发展各自的技术能力而不能全力投入竞争，所以竞争压力较小研究开发产品和技术是这个阶段的重要职能，在营销上则着重广告宣传，增进顾客对产品的了解2.成长期进入成长期，市场营销和生产管理成为关键性职能3.成熟期产品成本和市场营销有效性成为企业的关键因素4.衰退期这一阶段的行业就是所谓的“夕阳行业”例题1•多选题】行业生命周期阶段包括（ ）A.形成期B.成长期C.鼎盛期D.成熟期E.衰退期解析：ABDE【例题2•单选题】在行业的成长期（ ）成为关键性职能A.产品成本控制B.市场营销C.渠道建设D.广告宣传解析：B（二）行业竞争结构分析五种基本竞争力量：新进入者的威胁、行业中现有企业间的竞争、替代品或服务的威胁、购买者的谈判能力和供应者的谈判能力（多选题）这五种基本竞争力量的状况以及综合强度，引发行业内经济结构的变化，从而决定着行业内部竞争的激烈程度，决定着行业中获得利润的最终潜力 1.新进入者的威胁这种威胁的大小依进入市场的障碍、市场潜力以及现有企业的反应程度而定。
2.行业中现有企业间的竞争3.替代品或服务的威胁主要表现为替代品对企业产品价格的限制4.购买者的谈判能力5.供应者的谈判能力例题：【例题1•多选题】（2005年考题）进行产业竞争性分析时，除了要考虑产业内现有企业之间的竞争程度外，还要考虑（ ）A.潜在进入者的威胁B.替代品的威胁C.市场价格水平D.供方讨价还价能力E.买方讨价还价能力解析：ABDE【例题2•单选题】（2006年试题）在分析潜在进入者对产业内现有企业的威胁时，应重点分析（ ）A.产业进入壁垒B.产业内现有企业数量C.产业生命周期D.买方及卖方集中度解析：A产业进入壁垒【例题3•多选题】在分析潜在进入者对产业内现有企业的威胁时，应重点分析（ ）A.进入市场的障碍B.市场潜力C.现有企业的反应程度D.产业生命周期E.买方及卖方集中度解析：ABC（三）行业内战略群体分析战略群体是指一个产业内执行同样或相似战略并具有类似战略特征或地位的一组企业1.战略群体内的竞争2.战略群体间的竞争各群体经济效益的差别，实际上就是各战略群体竞争的结果四、企业内部环境分析（一）企业内部环境分析的内容 企业内部环境是企业经营地基础，是制定战略的出发点、依据和条件，是竞争取胜的根本。
企业内部环境包括：企业结构、企业文化、企业资源等1.企业结构即企业的组织结构企业结构必须与企业战略相适应2.企业文化3.企业资源企业资源是企业战略要素的总和，是企业战略实力的综合体现在很大的程度上，企业的战略是由企业的战略实力所决定的二）企业内部环境分析的方法企业内部环境分析的方法主要有：企业核心竞争力分析法、企业价值链分析法、SWOT分析法、内部要素评价（IFE）矩阵和组织温度调查法1.企业核心竞争力分析法核心竞争力可以使企业的业务具有独特的竞争优势核心竞争力是一种组合，它既包括科学技术，又包括管理、组织和营销方面的技能企业核心能力组成要素包括五个方面：①全体员工的知识和技能水平②企业技术体系③企业的管理体系④企业文化企业文化具有不可模仿性⑤整合集成整合集成将组织内部各要素有效集合，能提升核心能力的整体效果2.价值链分析法由美国管理学家迈克尔波特提出的，是从企业内部环境出发，把企业经营活动的价值创造成本构成同企业自身的竞争能力相结合，与竞争对手经营活动相比较，从而发现企业目前及潜在优势与劣势的分析方法它是指导企业战略制定与实施活动的有力分析工具1）价值链波特教授认为价值链是创造价值的一个动态过程。
企业是通过比竞争对手更廉价或更出色地开展价值创造活动来获得竞争优势2）价值链要素1）主体活动是企业生产经营的实质性活动，一般分为原料供应、生产加工、成品储运、市场营销和售后服务五种活动主体活动是企业基本的价值增值活动，又称基本活动2）辅助活动是指用以支持主体活动而且内部之间又相互支持的活动，包括企业的采购、技术开发、人力资源管理和企业基础职能管理3）价值链分析运用价值链分析方法对企业内部能力进行分析，一般包括两个方面：一是单项能力分析；二是综合能力分析通过价值链分析可以发现企业的优势来源于各种活动之间的联系例题：【例题1•多选题】（ ）属于价值链的基本活动A.原料供应B.生产加工C.成品储运D.市场营销E.采购解析：ABCD【例题2•多选题】价值链的辅助活动包括（ ）A.采购B.技术开发C.商誉D.人力资源管理E.企业基础职能管理解析：ABDE3.SWOT分析法 SWOT分析法是评估企业的优势（Strengths）和劣势（weakness）及外部环境的机会（Opportunities）和威胁（threats）的分析方法 （1）分析环境因素 包括外部环境因素和内部环境因素外部环境因素包括机会和威胁，属于客观因素；内部环境因素包括优势和劣势，属主动因素。
（2）构造SWOT矩阵 将调查得出的各种因素根据轻重缓急或影响程度等排序方式，构造SWOT矩阵 表1-1 SWOT战略选择表 优势 劣势 机会 SO战略 WO战略 威胁 ST战略 WT战略（3）战略选择 ①优势一机会（SO）战略：SO组合是企业机会和优势最理想的结合此时企业可以采取增长型战略 ②劣势一机会（WO）战略：可以采取扭转型战略 ③劣势一威胁（WT）战略：WT组合是最不理想的内外部因素的结合状况企业可以采取减少产品或市场的紧缩型或防御型战略，或是改变产品或市场的放弃战略 ④优势一威胁（ST）战略：企业可以考虑采取多元化经营战略；在企业实力非常强大、优势十分明显的情况下，也可以采用一体化战略例题： 【例题1•单选题】根据SWOT分析矩阵，企业最应该避免的外部环境和内部条件的组合是（ ） A.劣势-机会组合 B.劣势-威胁组合 C.优势-威胁组合 D.优势-机会组合解析：B【例题2•单选题】据SWOT分析矩阵，对企业最有利的外部环境和内部条件的组合是（ ） A.劣势-机会组合 B.劣势-威胁组合 C.优势-威胁组合 D.优势-机会组合解析：D【例题3•单选题】针对WT组合，企业可以采取（ ） A.增长型战略 B.扭转型战略 C.放弃战略 D.多元化经营战略解析：C第二节 企业战略选择 一、基本竞争战略 美国战略学家迈克尔•波特提出企业一般竞争战略有三种，即成本领先战略、产品差异化战略及集中战略。
（一）成本领先战略——低成本战略 实施成本领先战略的核心是加强内部成本控制，获得竞争优势1.成本领先战略的适用范围 （1）该战略适用于大批量生产的企业，产量要达到经济规模 （2）有较高的市场占有率 （3）有能力使用先进的生产设备 （4）能够严格控制一切费用开支，全力以赴地降低成本 2.实施成本领先战略的途径 （1）规模效应 （2）技术优势 （3）企业资源整合 （4）经营地点选择优势接近原料产地或是需求所在地是经营地点的选择优势此外，适宜的投资环境也非常重要 （5）与价值链的联系 （6）跨业务相互关系例题： 【例题1•单选题】企业通过有效途径降低成本，使企业的全部成本低于竞争对手的成本，甚至在同行业中最低的成本，从而取得竞争优势的一种战略是（ ） A.低成本战略 B.营销战略 C.竞争优势战略 D.差异化战略解析：A【例题2•多选题】（2004年考题）企业获取成本领先优势的途径有（ ） A.开展多元化经营 B.规模效应 C.技术优势 D.企业资源整合 E.经营地点选择优势解析：BCDE【例题3•单选题】需要有规模经济效益支持的战略类型是（ ）。
A.成本领先战略 B.差异化战略 C.重点集中战略 D.以上都不是解析：A（二）差异化战略 差异化战略是通过提供与众不同的产品或服务，满足顾客的特殊需求，从而形成一种独特的优势核心是取得某种对顾客有价值的独特性 1.产品差异化战略的适用范围 （1）企业要有很强的研究开发能力，有一定数量的研发人员，有强烈的市场意识和创新眼光，及时了解客户需求，不断地在产品及服务中创造出独特性 （2）企业在产品或服务上要具有领先的声望，企业要具有很高的知名度和美誉度 （3）企业要有很强的市场营销能力2.实施差异化优势的途径 （1）通过产品质量的不同实现差异化战略的方法 （2）通过提高产品的可靠性实现产品差异化战略的方法 （3）通过产品创新实现差异化战略的方法 （4）通过产品特性差别实现差异化战略的方法 （5）通过产品名称或品牌的不同实现差异化战略的方法 （6）通过提供不同的服务实现差异化战略的方法例题： 【例题1•单选题】差异化战略的核心是取得某种对顾客有价值的（ ） A.差异性 B.独特性 C.使用性 D.信誉性解析：B【例题2•多选题】（2005年考题）要实行差异化，必须具备的条件有（ ） A.具有较强的研发能力 B.具有产品质量好或技术领先的声望 C.具有强大的市场营销能力 D.大规模生产制造系统 E.全面的成本控制体系解析：ABC（三）集中战略 集中战略又称专一化战略，是指企业把其经营活动集中于某一特定的购买者群、产品线的某一部分或某一地区市场上的战略。
1.集中战略的适用范围 （1）在行业中有特殊需求的顾客存在，或在某一地区有特殊需求的顾客存在 （2）没有其他竞争对手试图在上述目标细分市场中采取集中战略 （3）企业经营实力较弱，不足以追求广泛的市场目标 2.实施集中战略的途径 ①通过选择产品系列实现集中战略的方法对于产品开发和工艺装备成本偏高的行业通常以产品系列的某一部分作为经营的重点 ②通过细分市场选择重点客户实现集中战略的方法将经营重心放在不同需求的顾客群上是这种方法的主要特点 ③通过市场细分选择重点地区实现集中战略的方法 ④通过发挥优势集中经营实现集中战略的方法二、企业总体战略 企业的总体战略主要有三种：发展战略、稳定战略和紧缩战略（多选题）一）发展战略——扩张战略 发展战略是向更高目标发展的总体战略，主要包括一体化战略和多元化战略两种1.一体化战略 一体化战略又称企业整合战略，是企业充分利用已有的产品、技术、市场的优势，向经营的深度和广度发展的一种战略具体包括纵向一体化、横向一体化 （1）纵向一体化经营战略 纵向一体化经营战略是集中经营单一业务战略的派生战略这种战略的实质就是扩大单一业务的经营范围。
纵向一体化发展战略包括后向一体化战略和前向一体化战略两种形式后向一体化战略就是企业生产所需的原材料和零部件等，由外部供应改为自己生产前向一体化战略就是企业对自己所生产的产品作进一步深加工，或建立自己的销售组织来销售本企业的产品或服务战略例题： 【例题1•单选题】为了提高原材料质量和降低原材料采购成本，某中药厂生产企业投资开发了一个属于自己的中药材种植基地这种战略属于（ ） A.后向一体化战略 B.前向一体化战略 C.专业化发展战略 D.集中化发展战略解析：A【例题2•单选题】某石油公司对自己开采的原油进行炼化，生产各种石化产品，并自行组织这些产品的销售该公司实施的是（ ） A.集中化战略 B.前向一体化战略 C.调整性战略 D.后向一体化战略解析：B【例题3•单选题】纺织印染厂原来只是将坯布印染成各种颜色的花布供应服装厂，现在纺织印染厂与服装加工厂联合，这属于（ ） A.前向一体化 B.后向一体化 C.横向一体化 D.相关多元化解析：A（2）横向一体化战略 横向一体化战略是指企业与竞争对手的企业联合当今战略管理的一个最显著趋势是将横向一体化作为促进企业发展的战略。
2.多元化发展战略 多元化发展战略又称多样化战略、多角化战略、多种经营战略，是指一个企业同时在两个或两个以上行业中进行经营多元化发展战略包括相关多元化和非相关多元化的两种基本方式 （1）相关多元化战略 又称为关联多元化战略，是指企业进入与现有产品或服务有一定关联的经营领域，进而实现企业规模扩张的战略 企业实施相关多元化战略的条件：①企业可以将技术、生产能力从一种业务转向另一种业务；②企业可以将不同业务的相关活动合并在一起；③企业在新的业务中可以借用公司品牌的信誉；④企业能够创建有竞争能力的协作方式实施相关的价值链活动2）不相关多元化战略 又称无关联多元化战略，是指企业进入现有产品或服务在技术、市场等方面没有任何关联的新行业或新领域的战略 企业实施不相关多元化战略的条件：①当企业所在行业逐渐失去吸引力，企业销售额和利润下降，②企业没有能力进入相邻产业；③企业具有进入新产业所需的资金和人才；④企业有机会收购一个有良好投资机会的企业例题： 【例题1•单选题】海尔集团原本主要生产电冰箱，后来又生产空调、电视、洗衣机等家电产品海尔实施的是（ ） A.无关联多元化发展战略 B.前向一体化发展战略 C.关联多元化发展战略 D.差异化战略解析：C【例题2•单选题】海尔集团原本生产电冰箱、空调、电视、洗衣机等家电产品，后来又进军生物制药，海尔实施的是（ ） A.无关联多元化发展战略 B.前向一体化发展战略 C.关联多元化发展战略 D.差异化战略解析：A【例题3•单选题】（2005年考题）某企业过去长期生产经营家电，今年投入巨资进入汽车行业。
该企业实施的新战略属于（ ） A.关联多元化战略 B.前向一体化战略 C.无关联多元化战略 D.后向一体化战略解析：C【例题4•单选题】“东方不亮西方亮”是用来比喻（ ） A.一体化战略 B.战略联盟战略 C.多元化战略 D.全方位创新战略解析：C（二）稳定战略稳定战略是指受经营环境和内部资源条件的限制，企业在战略期所期望达到的经营状态基本保持在战略起点水平上的战略按照这种战略，企业目前的经营方向、业务领域、市场规模、竞争地位及生产规模都大致不变，保持持续地向同类顾客提供同样的产品和服务，维持市场份额 稳定战略具体包括无变化战略、维持利润战略、暂停战略和谨慎实施战略四种情况1.无变化战略 这种战略可以说是一种没有战略的战略采用此战略的企业一般具有两个条件：一是企业过去的经营相当成功，并且企业内外环境没有重大变化；二是企业并不存在重大经营问题或隐患 2.维持利润战略 这种战略注重短期效果而忽略长期利益，根本意图是渡过暂时性的难关 3.暂停战略 当企业在一段较长时间的快速发展后，有可能会遇到一些问题使得效率下降，此时可采用暂停战略 4.谨慎实施战略【例题•单选题】（2006年试题）在下列关于稳定型战略特征的表述中，错误的是（ ）。
A.在执行稳定型战略时，企业继续提供相同的产品和服务 B.稳定型战略追求的是稳定的、均衡的发展 C.稳定型战略可能会使企业丧失一些发展机会 D.稳定型战略风险相对较大解析：D（三）紧缩战略紧缩战略是企业从目前的经营战略领域和基础水平收缩和撤退，且偏离起点较大的一种战略 紧缩战略主要包括以下类型： 1.转向战略 是企业在现有经营领域不能完成原有产销规模和市场规模，不得不将其缩小；或者企业有了新的发展机会；压缩原有领域的投资，控制成本支出以改善现金流为其他业务领域提供资金的战略方案 2.放弃战略 在转向战略无效时，可采取放弃战略放弃战略的目的是要找到肯出高于企业固定资产时价的买主 3.清算战略 清算是指卖掉其资产或停止整个企业的运行而终止一个企业的存在例题•多选题】紧缩型战略的类型有（ ） A.转向战略 B.放弃战略 C.暂停战略 D.结算战略 E.清算战略解析：ABE三、战略选择（一）战略选择标准战略选择标准包括适用性、可行性和可接受性二）战略选择方法战略选择方法主要包括战略逻辑理性评估、财务指标分析和风险分析法三大类方法1.战略逻辑理性评估具体包括组合分析法、生命周期分析法和价值系统分析法三种方法。
1）组合分析法（重点）波士顿公司的市场份额—市场增长率矩阵是最重要的组合分析方法，即BCG矩阵法横轴代表市场占有率，纵轴代表所在行业的业务增长率，根据BCG矩阵可以将企业的各种业务分为四种：“明星”、“金牛”、“瘦狗”和“幼童”四大类①金牛区金牛区位于直角坐标轴的右下角，拥有较高的市场占有率和较低的业务增长率金牛业务通常能产生大量的现金流入，并成为整个企业的支撑宜采用稳定型发展战略②瘦狗区瘦狗区位于直角坐标轴的左下角即市场占有率和业务增长率都相对较低的业务瘦狗区是资金的陷阱一般来说，最理智的战略是清算战略，如果有可能，亦可采取转向或放弃战略③幼童区幼童区位于直角坐标轴的左上角即业务增长率高，但市场占有率低的业务或者采用扩张战略，使其成长为明星；或者采用放弃战略④明星区明星区位于直角坐标轴的右上角产品有较高的业务增长率和市场占有率它既产生也需要较大的现金余额它代表着最优的利润增长率和最佳的投资机会其最佳战略是对明星进行必要的投资宜采用扩张战略例题：【例题1•单选题】具有较高市场增长率和较高的相对市场占有率的业务是（ ）A.幼童类B.明星类C.金牛类D.瘦狗类解析：B【例题2•单选题】对于金牛业务，应该采用（ ）A.稳定战略B.扩张战略C.紧缩战略D.放弃战略解析：A【例题3•单选题】（2005年考题）根据BCG矩阵，企业“明星”类业务应采取的经营战略时（ ）A.抽资转向战略B.扩张战略C.紧缩战略D.稳定战略解析：B【例题4•单选题】（2006年试题）根据BCG矩阵，“瘦狗”类业务应采取的经营战略是（ ）。
A.一体化发展战略B.扩张型战略C.紧缩型战略D.稳定型战略解析：C（2）生命周期分析法生命周期分析法主要评价战略是否适应产品或行业生命周期的特定阶段和企业在市场中的相对竞争地位生命周期组合矩阵含有两个维度：行业的生命周期阶段和企业的竞争地位3）价值系统分析法主要是分析战略如何改善整个价值系统的状况协同作用分析是价值系统分析法的主要工具2.财务指标分析定量分析企业战略的可行性和适宜性具体包括：投资收益分析法和资金流分析3.风险分析法风险分析的具体方法主要有：敏感性分析、决策矩阵、模型模拟、尝试搜索模型等其中敏感性分析是评估某战略的成功对这个战略的主要假设条件依赖程度的一种十分有用的分析技术第三节 企业战略的制定、实施和控制一、企业战略的制定企业战略制定是战略管理过程中的核心部分，战略的制定过程实际上就是战略的决策过程战略制定过程包括：（一）识别和鉴定现行的战略（二）分析外部环境，评估自身的能力一般利用SWOT分析法来分析外部环境，评估自身的能力三）确定企业使命与目标企业的战略目标因企业的类型和使命不同而各不相同一般可分为盈利、服务、员工和社会责任四个方面四）准备战略方案（五）评价和确定战略方案企业战略方案评价的目的是确定各个战略方案的有效性。
遵循的基本原则有：择优原则、民主协调原则和综合平衡原则等二、企业战略的实施企业战略实施是企业战略管理的关键环节一）企业战略实施的基本原则1.合理性原则只要基本达到战略预定的目标，就应当认为这一战略的制定及实施是成功的2.统一指挥原则战略的实施应当在企业高层领导人员统一领导、统一指挥下来进行3.权变原则权变的观念应当贯穿于战略管理的全过程例题•多选题】在战略的实施过程中应遵循的基本原则包括（ ）A.合理性原则B.长期性原则C.全局性原则D.统一指挥原则E.权变原则解析：ADE（二）企业战略实施的模式在企业战略实践中，战略实施有五种不同的模式1.指挥型企业高层领导研究确定战略，向企业管理人员宣布企业战略，然后强制下层管理人员执行2.转化型转化型模式是从指挥型转变来的该模式十分重视运用组织结构、激励手段和控制系统来促进战略实施该模式较适合于环境确定性较大的企业3.合作型该模式把战略决策范围扩大到企业高层管理集体之中，调动了高层管理人员的积极性和创造性这种模式比较适合于复杂而又缺少稳定性环境的企业4.文化型该模式是把合作型的参与成分扩大到了企业的较低层次，力图使整个企业人员都支持企业的目标和战略。
5.增长型企业的战略是从基层单位自下而上地产生运用这些模型的条件主要取决于企业多种经营的程度、发展变化的速度以及目前的文化状态三）战略实施流程1.战略变化分析企业在实施战略时，首先要清楚地认识到自己要发生怎样的变化才能成功地实施战略2.战略方案分解与实施为了执行方便，需要将战略方案从时间和空间两个方面进行分解为了顺利地实现战略方案分解的目标，必须编制具体的战略行动计划3.战略实施的考核与激励企业战略实施的考核通常利用关键绩效指标法（KPI）和平衡记分卡等方法实施三、企业战略的控制战略控制，就是指企业战略管理者及参与战略实施者根据战略目标和行动方案，对战略的实施状况进行全面的评审，及时发现偏差并纠正偏差的活动一）战略控制分类有效的战略控制可以解决和防止控制过程中出现的问题战略控制按不同的标准可以划分为多种类型1.集中控制与分散控制集中控制是指战略控制权由企业最高管理层掌握，对企业进行总体考虑，关注长期绩效和基本的战略方向分散控制是把局部战略控制权分散到各个战略经营单位或事业部2.反馈控制、实时控制和前馈控制这是一种按控制的阶段性划分的控制分类方法反馈控制又称事后控制；实时控制又称事中控制或称现场控制；前馈控制也称事先控制。
3.回避控制与直接控制按达到控制目的的工作方式划分的回避控制就是管理人员采用适当的手段和技术，使有碍于战略目标实现的行为不能发生或避免发生，从而达到回避控制的目的直接控制就是管理人员直接参与战略控制过程的行为二）战略控制流程战略控制的目标就是使企业战略的实际实施效果尽量符合战略的预期目标为了达到这一点，战略控制过程可以分为四个步骤，即制定绩效标准、衡量实际绩效、审查结果以及采取纠正措施1.制定绩效标准严格地说，战略控制过程应该从战略计划及对战略方案评价开始，控制标准或测评标准是在战略计划指导下建立的2.衡量实际绩效将企业的实际绩效与控制标准进行比较3.审查结果找出实际活动成效与评价标准的差距及其产生的原因4.采取纠正措施采取纠偏措施最终是控制过程的重点战略控制过程实际上是一个不断地肯定与否定的循环过程三）战略控制方法战略控制方法主要有预算控制、审计监控、财务控制和统计分析控制等1.预算控制预算作为一种控制方法，通常具有前馈控制和反馈控制的双重功能前馈控制的具体方法有弹性预算、零基预算、标准成本以及责任中心等预算对成果产出反馈控制的具体方法是各部门的绩效报告和企业绩效总报告2.审计监控审计按其内容和目的可分为财务审计和经济效益审计。
3.财务控制美国杜邦分析法说明：投资回报率=投资周转率×销售利润率该财务控制系统特别适用于产品多样化的大型企业4.统计分析控制是对企业战略活动的各个主要方面进行统计分析，并提供准确有效的统计数据资料，包括历史的和预测的第四节 企业经营决策过程一、企业经营决策概述企业经营决策包含以下内容：①决策要有明确的目标；②决策要有多个可行方案供选择；③决策是建立在调查研究、综合分析、评价和选择的基础上的一）经营决策的类型1.从决策影响的时间进行分类，决策可分为长期决策和短期决策长期决策也称为长期发展战略决策，是有关组织未来发展的全局性、整体性的重大决策短期决策也称为短期战术决策，是为实现长期决策目标而采取的短期的行动方案2.从决策的重要性分类，经营决策可分为战略决策、战术决策和业务决策战略决策即高层决策或宏观决策，这种决策通常是由组织中的最高领导层作出，具有战略性、长期性、稳定性战术决策即中层决策或中观决策，是战略决策的具体化；业务决策即基层决策或微观决策，具有战术性、短期性、可操作性的特点战略决策、战术决策、业务决策三者间是指导与被指导的关系3.从决策的起点分类，经营决策可分为初始决策和追踪决策。
初始决策是零起点决策；追踪决策又称为非零点决策初始决策是基础，追踪决策是初始决策的必然发展形式4.从环境因素的可控程度分类，经营决策可分为确定型决策、风险型决策和不确定型决策确定型决策针对日常工作中经常需要解决的问题，以相同或基本相同的形式重复出现或经常出现不确定型决策又称非常规型决策，是指过去未出现过的、非例行的决策风险型决策是介于确定型决策和不确定型决策之间的一种决策例题：【例题1•多选题】从环境因素的可控程度分类，经营决策可分为（ ）A.确定型决策B.风险型决策C.不确定型决策D.无风险决策E.程序化决策解析：ABC【例题2•单选题】零起点决策是指（ ）A.程序化决策B.追踪决策C.初始决策D.非程序化决策解析：C【例题3•单选题】针对日常工作中经常需要解决的问题的决策是（ ）A.确定型决策B.风险型决策C.常规决策D.不确定型决策解析：A【例题4•单选题】根据环境因素的可控程度，决策可以划分为确定型、（ ）和不确定型决策A.程序型B.半确定型C.偶然型D.风险型解析：D（二）经营决策的要素经营决策的要素包括决策者、决策目标、决策备选方案、决策条件和决策结果1.决策者决策者是企业经营决策的主体，是决策最基本的要素。
决策者是系统中积极、能动也是最为关键的因素实际上组织中的决策者就是组织的领导者现代组织中个人决策逐渐被群体决策所取代，集体决策或团队决策成为现代决策的主体2.决策目标决策目标的确立是科学决策的起点3.决策备选方案4.决策条件决策是否正确，能否顺利实施，它的影响效果如何，不仅取决于决策者和决策方案，而且直接取决于决策所处的环境和条件5.决策结果在作出最终决策之前，对每一备选方案的实施结果进行客观、公正的预测和评价，这既是保证决策科学化的重要前提，也是方案择优的最终依据之一例题：【例题1•多选题】经营决策的要素包括（ ）A.决策条件B.决策者C.决策目标D.决策地点E.决策备选方案解析：ABCE【例题2•单选题】企业经营决策的最基本要素是（ ）A.决策条件B.决策者C.决策目标D.决策备选方案解析：B【例题3•单选题】科学决策的起点是（ ）A.分析决策条件B.选择决策者C.确立决策目标D.决策备选方案解析：C二、企业经营决策过程科学的决策过程，大致可以包括五个阶段：确定目标阶段、拟定方案阶段、选定方案阶段、方案实施与监督阶段、评价阶段1.确定目标阶段确定目标是企业经营决策的前提具体包括识别问题、诊断原因和制定目标三项工作。
所有决策工作的步骤，都是从发现问题开始的2.拟定方案阶段拟定的备选方案应符合以下三个要求：一是方案的整体性；二是方案的互相排斥性；三是方案的可行性3.选定决策方案阶段在这个阶段中所要解决的两个根本问题是确定合理的选择标准和合理的选择方法选定的方法通常有三种，即经验判断法、数学分析法（定量分析法）和试验法4.方案实施和监督阶段这一阶段主要是组织各种活动，将决策付诸实施在方案的实施过程中，要保持决策目标与行为的可控性和动态性，要依靠监督和反馈来实现通过“决策一执行一再决策一再执行”的过程，使企业最终能达到经营目标5.评价阶段例题：【例题1•单选题】以下不属于备选决策方案的特点为（ ）A.整体性B.排斥性C.标准性D.可行性解析：C【例题2•单选题】所有决策工作的步骤，都是从（ ）开始的A.发现问题B.拟定方案C.选定决策方案D.方案实施解析：A三、企业经营决策影响因素企业经营决策受到以下因素的影响：1.环境因素2.以往的经营决策过去的决策对目前决策的制约程度，主要受它们与现任决策者的关系的影响3.决策者对风险的态度4.时间因素企业经营决策具有及时性，要受时间的制约5.企业经营决策体制企业决策体制是指决策活动体系和工作方法、程序、权限和制度。
例题•多选题】企业经营决策影响因素包括（ ）A.组织结构B.时间因素C.经营决策体制D.决策过程E.环境因素解析：BCE第五节 企业经营决策方法企业经营决策的科学性必须以科学的经营决策方法作为保证科学经营决策方法一般分为定性决策方法和定量决策方法一、定性决策方法定性决策方法，也称主观决策法定性决策方法主要有：头脑风暴法、德尔菲法、名义小组技术和淘汰法一）头脑风暴法——又称为思维共振法在典型的头脑风暴法会议中，决策者以一种明确的方式向所有参与者阐明问题，使参与者在完全不受约束的条件下，敞开思路，畅所欲言，在提出方案的过程中，不允许任何批评头脑风暴法的目的在于创造一种畅所欲言、自由思考的氛围，产生更多的创造性思维头脑风暴法对预测有很高的价值其缺点和弊端——受心理因素影响较大，易屈服于权威或大多数人的意见，而忽视少数派的意见二）德尔菲法由美国著名的兰德公司首创并用于预测和决策的方法该法采用匿名方式征询专家意见，进行决策运用德尔菲法的关键在于：第一，选择好专家；第二，决定适当的专家人数，一般10～50人较好；第三，拟订好意见征询表三）名义小组技术在集体决策中，如对问题的性质不完全了解并且意见分歧严重，可采用名义小组技术。
在决策小组中，小组的成员互不通气，也不在一起讨论、协商，从而小组只是名义上的名义小组可以有效地激发个人的创造力和想象力由小组成员对提出的全部备选方案进行投票，根据投票结果，赞成人数最多的备选方案即为所要的方案但企业决策者最后仍有权决定是接受还是拒绝这一方案四）淘汰法即先根据一定条件和标准，把全部备选方法筛选一遍，把达不到要求的方案淘汰掉，以达到缩小选择范围的目的淘汰的方法有：（1）规定最低满意度，达不到满意度的方案予以淘汰；（2）规定约束条件；（3）根据目标主次筛选方案 二、定量决策方法 定量决策方法是利用数学模型进行优选决策方案的决策方法定量决策方法一般分为确定型决策、风险型决策和不确定型决策三类 （一）确定型决策方法 确定型决策方法是指在稳定可控条件下进行决策，只要满足数学模型的前提条件，模型就给出确定的结果 确定型决策方法很多，主要介绍线性规划和盈亏平衡点法 1.线性规划 线性规划是性等式或不等式的约束条件下，求解线性目标函数的最大值或最小值的方法 运用线性规划建立数学模型的步骤是：首先，确定影响目标的变量；其次，列出目标函数方程；再次，找出实现目标的约束条件；最后，找出使目标函数达到最优的可行解，即为该线性规划的最优解。
例如，某企业生产两种产品，A产品每台利润100元，B产品每台利润180元，有关生产资料如表1-2所示，试求企业利润最大时两种产品的产量 表1-2 A、B产品生产用料 单位产品消耗总额 资源名称 A产品 B产品 可利用资源原材料（kg） 120 80 2400设备（台时） 900 300 13500劳动力（工时） 200 400 5000『正确答案』具体计算方法如下： 确定影响目标的变量：企业利润最大时两种产品的产量,设：X1为A产品的生产数量；X2为B产品的生产数量 列出目标函数方程： MaxP（Xi）=100X1+180X2 找出实现目标的约束条件 120X1+80X2≤2400 900X1+300X2≤13500 200X1+400X2≤5000 X1≥0，X2≥0 找出使目标函数达到最优的可行解，即为该线性规划的最优解 分别以X1、X2为横纵坐标，将约束方程绘制于表中，由于有三个约束方程，因此有三条直线三条直线共同构成的区域为可行解的区域目标函数的最大值一定在由约束方程构成的可行解区域的凸点上 通过计算三个凸点A（0，12.5）、B（13，6）、C（15，0）所对应的目标函数值，则满足使目标函数最大值的点为B点。
即当生产A产品13台、B产品6台时企业获得的利润最大，为2380元2.盈亏平衡点法 盈亏平衡点法又称本量利分析法或保本分析法，是进行产量决策常用的方法 该方法基本特点是把成本分为固定成本和可变成本两部分，然后与总收益进行对比，以确定盈亏平衡时的产量或某一盈利水平的产量 总收益、总成本和产量的关系为： P利润=S-C =P•Q-（F+V） =P•Q-（F+v•Q） =（P-v）•Q-F盈亏平衡点又称为保本点，或盈亏临界点，是指在一定销售量下，企业的销售收入等于总成本，即利润为零： Q0=F/（P-v） 销售额减去变动总成本后的余额，补偿了固定成本后剩余的部分即为利润这个余额为边际贡献因此边际贡献是对固定成本和利润的贡献当总的边际贡献与固定成本相当时，恰好盈亏平衡 企业盈亏相抵时的业务量即为保本业务量 例：某公司生产某产品的固定成本为50万元，单位可变成本为10元，产品单位售价为15元，其盈亏平衡点的产量为：解析：Q0=F/（P-v）=500000/（15-10）=100000（件）（二）风险型决策方法 风险型决策也叫统计型决策、随机型决策，是指已知决策方案所需的条件，但每种方案的执行都有可能出现不同后果，多种后果的出现有一定的概率。
风险型决策方法有：决策收益表法和决策树分析法 1.决策收益表法 风险型决策的标准是损益期望值所谓损益期望值实质上是各种状态下加权性质的平均值 用期望值决策既可用表格表示，也可用树状图表示 决策收益表法又称决策损益矩阵 例如，某厂在下一年拟生产某种产品，需要确定产品批量根据预测估计，这种产品市场状况的概率是：畅销为0.3，一般为0.5，滞销为0.2产品生产采取大、中、小三种批量的生产方案，如何决策使本厂取得最大的经济效益，其有关数据如表1-3所示 表1-3 数据表 畅销 一般 滞销 期望值 0.3 0.5 0.2 大批量I 40 28 20 30中批量Ⅱ 36 36 24 33.6小批量Ⅲ 28 28 28 28 选择方案的过程如下： 大批量生产期望值=40×0.3+28×0.5+20×0.2=30 中批量生产期望值=36×0.3+36×0.5+24×0.2=33.6 小批量生产期望值=28×0.3+28×0.5+28×0.2=28 中批量生产的期望值要高于大批量生产和小批量生产的期望值，最终企业的经营决策应当选择中批量生产 例题： 【例题1•单选题】风险型决策的标准是（ ）。
A.损益期望值 B.收益值 C.损失值 D.损益概率解析：A2.决策树分析法 决策树分析法，是将构成决策方案的有关因素，以树状图形的方式表现出来，并据以分析和选择决策方案的一种系统分析法它以损益值为依据该方法特别适于分析比较复杂的问题 （1）决策树的构成 由决策结点“口”、方案枝、状态结点“O”和概率支构成 （2）决策步骤 决策树分析法的程序主要包括以下步骤： ①绘制决策树图形，按上述要求由左向右顺序展开 ②计算每个结点的期望值，计算公式为： 状态结点的期望值=Σ（损益值×概率值）×经营年限 ③剪枝，即进行方案的选优 方案净效果=该方案状态结点的期望值-该方案投资额 例如，某企业为了扩大某产品的生产，拟建设新厂据市场预测，产品销路好的概率为0.7，销路差的概率为0.3有三种方案可供企业选择： 方案1：新建大厂，需投资300万元据初步估计，销路好时，每年可获利100万元；销路差时，每年亏损20万元服务期为10年 方案2：新建小厂，需投资140万元销路好时，每年可获利40万元，销路差时，每年仍可获利30万元服务期为10年 方案3：先建小厂，3年后销路好时再扩建，需追加投资200万元，服务期为7年，估计每年获利95万元。
问：哪种方案最好? 方案1（结点①）的期望收益为：[0.7×100+0.3×（-20）]×10-300=340（万元） 方案2（结点②）的期望收益为：（0.7×40+0.3×30）×10-140=230（万元） 至于方案3，由于结点④的期望收益465（95×7-200）万元大于结点⑤的期望收益280（40×7）万元，所以销路好时，扩建比不扩建好方案3（结点③）的期望收益为：（0.7×40×3+0.7×465+0.3×30×10）-140=359.5（万元） 计算结果表明，在三种方案中，方案3最好 【例题•单选题】以下不属于决策树构成的是（ ） A.决策结点 B.方案枝 C.状态结点 D.判断枝解析：D（三）不确定型决策方法 不确定型决策是指在决策所面临的自然状态难以确定而且各种自然状态发生的概率也无法预测的条件下所作出的决策不确定型决策常遵循以下几种思考原则：乐观原则、悲观原则、折衷原则、后悔值原则和等概率原则 1.乐观原则（大中取大法） 愿承担风险的决策者在方案取舍时以各方案在各种状态下的最大损益值为标准（即假定各方案最有利的状态发生），在各方案的最大损益值中取最大者对应的方案。
例如，某企业拟开发新产品，有三种设计方案可供选择因不同的设计方案的制造成本、产品性能各不相同，在不同的市场状态下的损益值也各异 表1-4 畅销 一般 滞销 maxⅠ 50 40 20 50Ⅱ 70 50 0 70Ⅲ 100 30 -20 100Max(50,70,100)=100 选择方案3乐观原则决策过程（大中取大法）： （1）在各方案的损益中找出最大者； （2）在所有方案的最大损益值中找最大者2.悲观原则（小中取大法） 决策者在进行方案取舍时以每个方案在各种状态下的最小值为标准（即假定每个方案最不利的状态发生），再从各方案的最小值中取最大者对应的方案 悲观原则决策过程（小中取大法）： （1）在各方案的损益中找出最小者； （2）在所有方案的最小损益值中找最大者Max(20,0,-20)=20 选择方案13.折衷原则 折衷法的决策步骤如下： （1）找出各方案在所有状态下的最小值和最大值方案 min maxI 20 50Ⅱ 0 70Ⅲ -20 100 （2）决策者根据自己的风险偏好程度给定最大值系数a（0 （3）用给定的乐观系数a和对应的各方案最大最小损益值计算各方案的加权平均值方案 min max 加权平均值（a=0.75）I 20 50 42.5Ⅱ 0 70 52.5Ⅲ -20 100 70 I：20×0.25+50×0.75=42.5 11：0×0.25+70×0.75=52.5 Ⅲ：（-20）×0.25+100×0.75=70 （4）取加权平均最大的损益值对应的方案为所选方案 对应的方案Ⅲ为最大值系数a=0.75时的折衷法方案 用折衷法选择方案的结果，取决于反映决策者风险偏好程度的乐观系数的确定当a=0时，结果与悲观原则相同；当a=1时，结果与乐观原则相同这样，悲观原则与乐观原则便成为折衷原则的两个特例 4.后悔值原则（大中取小法） 后悔值原则是用后悔值标准选择方案所谓后悔值是指在某种状态下因选择某方案而未选取该状态下的最佳方案而少得的收益 用后悔值法进行方案选择的步骤如下： （1）计算损益值的后悔值矩阵方法是用各状态下的最大损益值分别减去该状态下所有方案的损益值，从而得到对应的后悔值 畅销（最大值为100） 一般（最大值为50） 滞销（最大值为20）I 50（100-50） 10（50-40） 0（20-20）Ⅱ 30（100-70） O（50-50） 20（20-0）Ⅲ 0（100-100） 20（50-30） 40（20+20） （2）从各方案中选取最大后悔值。 畅销 一般 滞销 maxI 50 10 0 50Ⅱ 30 O 20 30Ⅲ 0 20 40 40（3）在已选出的最大后悔值中选取最小值，对应的方案即为用最小后悔值法选取的方案对应的方案Ⅱ即为用最小后悔原则选取的方案Min(50,30,40)=30 选择方案2 5.等概率原则（莱普勒斯法） 等概率原则是指当无法确定某种自然状态发生的可能性大小及其顺序时，可以假定每一自然状态具有相等的概率，并以此计算各方案的期望值，进行方案选择方案1=（50+40+20）/3=110/3方案2=（70+50+0）/3=40方案3=（100+30-20）/3=110/3选择方案2 例题： 【例题1•单选题】乐观原则是（ ） A.大中取小法 B.大中取大法 C.小中取小法 D.小中取大法解析：B 【例题2•多选题】以下属于风险型决策的方法有（ ） A.淘汰法 B.环比法 C.决策树分析法 D.盈亏平衡点法 E.决策收益表法解析：CE 【例题3•多选题】不确定型决策常遵循的原则有（ ） A.乐观原则 B.悲观原则 C.折衷原则 D.统一原则 E.等概率原则解析：ABCE 【例题4•多选题】以下属于定性决策的方法有（ ）。 A.淘汰法 B.头脑风暴法 C.德尔菲法 D.盈亏平衡点法 E.名义小组技术法解析：ABCE第一章：案例分析题汇总 【例题1•案例题】（2004年案例分析）某国内企业曾长期经营计算机业务，在20世纪90年代后期先后涉足软件开发、、互联网等多个业务领域几年过后，后增加的这些业务并没有给公司发展带来多大贡献公司最后一次的董事会终于作出决定，出售、互联网等业务，并重新专注于计算机业务 根据以上资料，回答以下问题： （1）20世纪90年代后期以来公司实行的发展战略属于（ ） A.集中型战略 B.一体化战略 C.关联多元化战略 D.无关联多元化战略解析：C （2）根据波士顿矩阵，采取紧缩战略的业务应具备的条件是（ ） A.在所有业务中规模较小 B.业务盈利性差 C.相对市场占有率低 D.市场增长率低解析：CD【例题2•案例题】案例分析：书中36页题目 某牙膏厂几十年来一直只生产牙膏，产品质量卓越，顾客群体稳定目前为扩大经营规模，企业增加牙刷生产，需要确定牙刷的产量根据预测估计，这种牙刷市场状况的概率是畅销为0.3，一般为0.4，滞销为0.3牙刷产品生产采取大、中、小三种批量的生产方案，有关数据如下表所示。 畅销 一般 滞销大批量I 35 30 20中批量II 30 28 24小批量III 25 25 25 根据以上资料，回答下列问题： （1）该企业原来一直实施的战略属于（ ） A.集中型战略 B.稳定型战略 C.多元化战略 D.一体化战略解析：B （2）目前该企业实施的战略属于（ ） A.不相关多元化 B.一体化 C.集团多元化 D.相关多元化解析：D （3）此项经营决策属于（ ） A.确定型决策 B.风险型决策 C.不确定型决策 D.无风险决策解析：B （4）使该厂取得最大经济效益的决策方案为（ ） A.大批量 B.中批量 C.小批量 D.不增加牙刷生产解析：A大批量损益期望值=35*0.3+30*0.4+20*0.3=28.5中批量损益期望值=30*0.3+28*0.4+24*0.3=27.4小批量损益期望值=25*0.3+25*0.4+25*0.3=25【例题3•案例题】，国内某知名制造企业在战略制定和实施过程中，总经理总是鼓励中下层管理者制订与实施自己的战略今年在充分市场调查的基础上决定进军医药领域准备修建大厂的投资费用为400万，修建中等规模工厂的投资费用为250万，修小厂的投资为170万。 该医药产品的市场寿命为10年10年内销售状况为：产品畅销的可能性为55%，销售一般的可能性为25%，滞销的可能性为20%方案一：修建大工厂，产品畅销每年获利150万元，销售一般每年获利60万元，滞销每年亏损40万；方案二：修建中等规模工厂，产品畅销每年获利80万，销售一般每年获利50万元，滞销每年获利20万元；方案三：修建小工厂，产品畅销每年获利40万元，销售一般每年获利30万元，滞销每年获利15万元根据上述资料，回答下列问题：1，该企业目前实施的战略属于（ ）A．紧缩战略 B.多元化战略C．发展战略 D.差异化战略解析：BC2，在战略实施过程中，该企业制订与实施自己战略的模式是（ ）A．指挥型 B.文化型C.合作型 D.增长型解析：D3,修建小工厂的期望收益值为（ ）A.-289万元 B.260万元C.300万元 D. 155万元解析：D（40*55%+30*25%+15*20%）*10-170=1554,该企业取得最大经济效益的决策方案为（ ）A．方案一 B．方案二C．方案三 D．三者均可解析：A方案一：（150*55%+60*25%-40*20%）*10-400=495方案二：（80*55%+50*25%+20*20%）*10-250=355方案三：（40*55%+30*25%+15*20%）*10-170=1555,该企业进行的决策属于（ ）A．风险型决策B.确定型决策C. 不确定型决策D 淘汰法 解析：A【例题4•案例题】，某玩具制造公司进入中国市场，业务范围不断扩大，不仅在玩具领域站稳脚跟，而且通过并购联合等多种形式进入家电领域。 07年该公司拟推出一款新玩具，共有三种备选方案未来市场存在畅销、滞销、一般三种可能预测这种三种电器的损益值如下： 畅销 一般 滞销方案1 700 500 100方案2 800 650 0方案3 900 600 -300请回答下列问题：1，此项经营决策属于（）A确定型决策B无风险决策C风险性决策D不确定型决策解析：D，不确定型决策2，采用折中原则最大值系数a=0.7,估计方案1的损益值为（）A 360 B 420 C520 D600解析：C，折中原则方案一损益值=700*0.7+100*（1-0.7）=5203，采用后悔值原则计算，使企业获得最大经济效益的为（）A方案1B方案2C方案3D无法确定解析：B： 构造后悔值矩阵 畅销 一般 滞销 最大后悔值方案1 200 150 0 200方案2 100 0 100 100方案3 900-900=0 50 400 400从最大后悔只当中选择最小后悔值，则方案2是正确选项4，采用乐观原则，应该选择方案（）A方案1 B方案2 C方案3 D无法确定解析：C，乐观原则又称大中取大Max(700,800,900)=900第5讲第二章 公司法人治理结构第一节 企业领导体制及其发展一、 企业领导体制的内涵和作用（一） 企业领导体制的内涵企业领导体制是企业自助建立的、通过企业领导权限划分而形成的组织结构和规章制度的总和。 主要体现在以下三个方面：（1） 领导体制建立在企业领导权力划分的基础之上领导权力的合理分配是领导科学研究的核心问题之一，也是各类组织领导活动顺利开展的重要条件2） 领导体制通过建立企业领导组织机构加以实现3） 企业领导体制的核心是制度规范（二） 企业领导体制的主要作用（1） 科学的领导体制是企业领导活动有效开展的组织保证2） 科学的领导体制是提高企业整体领导效能的重要因素3） 科学的领导体制是规范企业领导行为的根本机制二、 现代企业领导体制的基本构成（一） 决策系统 企业领导系统的核心（二） 参谋系统（三） 执行系统（四） 监控系统（五） 信息系统三、 企业领导体制的发展（一）“家长制”领导（二）“经理制”领导（三）职业“软专家”领导（四）专家集团领导四、 我国企业领导体制的改革（一） 行政一长负责制（二） 党委领导下的厂长负责制（三） “革命委员会”制（四） 党委领导下的厂长负责制的恢复与改革（五） 厂长负责制的试点和全面推行（六） 以股份制为核心的现代企业制度建设第二节 公司所有者与经营者公司制企业的出现，使得企业所有者与经营者发生了分离一般而言，所有者是指企业财产所有权（或产权）的拥有者，包括占有、使用、收益和处置等权利。 经营者是指控制并领导公司（日常）经营事务的人员，他们是公司中的高级经营管理人员一、公司所有者 公司的产权制度具有明晰的产权关系，它以公司的法人财产为基础，以出资者原始所有权、公司法人产权与公司经营权相互分离为特征，并以股东会、董事会、监事会、执行机构作为法人治理机构来确立所有者、公司法人、经营者和职工之间的权力、责任和利益关系一）公司的原始所有权原始所有权是出资人（股东）对投入资本的终极所有权，主要表现为股权股权的主要权限有：①对股票或其他股份凭证的所有权和处分权；②对公司决策的参与权；③对公司收益参与分配的权利例题：【例题1•单选题】从最一般的意义上讲，公司的所有者是全体（ ） A.股东B.董事C.监事D.经理解析：A【例题2•单选题】作为公司的所有者，股东拥有（ ）A.公司的原始所有权B.公司的法人财产权C.公司的经营权D.直接处置法人财产的权利解析：A【例题3•单选题】原始所有权是出资人（股东）对投入资本的终极所有权，主要表现为（ ）A.产权B.股权C.物权D.收益权解析：B【例题4•多选题】对于现代公司制企业，股东所拥有的股权的主要权限有（ ）A.法人财产处置权B.企业经营管理权C.企业决策参与权D.企业收益分配权E.企业股票的处分权解析：CDE（二）公司的法人财产权 公司法人财产，是由在公司设立时出资者依法向公司注入的资本金及其增值和公司在经营期间负债所形成的财产构成。 法人财产是公司产权制度的基础，它具有以下三个特点：①公司法人财产从归属意义上讲，是属于出资者（股东）的；②公司的法人财产和出资者的其他财产之间有明确的界限，公司以其法人财产承担民事责任；③一旦资金注入公司形成法人财产后，出资者不能再直接支配这一部分财产，也不得从企业中抽回，只能依法转让 特别注意：公司拥有法人财产权（或称法人产权）三）公司财产权能的两次分离 公司财产权能的分离是以公司法人为中介的所有权与经营权的两次分离第一次分离是具有法律意义的出资人与公司法人的分离，即原始所有权与法人产权相分离第二次分离是具有经济意义的法人产权与经营权的分离这种分离形式是企业所有权与经营权分离的最高形式 1.原始所有权与法人产权的分离 这是公司所有权本身的分离，公司出资者的所有权转化为原始所有权，失去了对公司资产的实际占有权和支配权公司法人拥有法人资产，对所经营的资产具有完全的支配权，即法人产权法人产权是指公司作为法人对公司财产的排他性占有权、使用权、收益权和处分转让权这是一种派生所有权，是所有权的经济行为 原始所有权与法人产权的分离后，股东作为原始所有者保留对资产的价值形态——股票占有的权利；法人享有对实物资产的占有权利。 这样，原始所有权与法人产权的客体是同一财产，反映的却是不同的经济法律关系原始所有权体现这一财产最终归谁所有；法人产权则体现这一财产由谁占有、使用和处分2.法人产权与经营权的分离 这是只具有经济意义的法人所有权与经营权的分离公司法人产权集中于董事会，而经营权集中在经理手中经营权是对公司财产占有、使用和依法处分的权利，是相对于所有权而言的与法人产权相比，经营权的内涵较小经营权不包括收益权，而且经营权中的财产处分权也受到限制公司的经营权被赋予了职业经理例题：【例题1•单选题】公司财产权能的第一次分离是指（ ）A.法人产权与经营权的分离B.原始所有权与法人产权的分离 C.法人产权与债权的分离D.原始所有权与一般所有权的分离解析：B【例题2•单选题】（2004年考题）股东大会是（ ）的载体A.原始所有权B.公司法人产权C.公司经营权D.金融公司监督权解析:A【例题3•单选题】（2006年试题）公司对公司财产的排他性占有权、使用权、收益权和转让权是（ ）A.法人产权B.股权C.决策权D.控制权解析：A【例题4•单选题】在公司法人治理结构中，法人产权的代表是（ ）A.股东大会B.董事会C.经理人员D.监事会解析：B【例题5•单选题】（2004年考题）对公司财产占有、使用和依法处分的权利被称为（ ）。 A.法人所有权B.原始所有权C.经营权D.收益权解析：C二、公司经营者（一）公司经营者及其特征 一般而言，所谓经营者是指在一个所有权和经营权分离的企业中承担法人财产的保值增值责任，对法人财产拥有绝对经营权和管理权，全面负责企业日常经营管理，由企业在经理人市场中聘任，以年薪、股权和期权等为获得报酬主要方式的经营人员现代企业经营者有五个显著特征：①经营者的岗位职业化趋势，已经形成企业家群体和企业家市场；②经营者具有比较高深的企业经营管理素养，能够引领企业获得良好的业绩；③经营者必须具备较强的协调沟通能力；④公司中经营者的产生基于有偿雇佣，是公司的“高级雇员”，即受股东委托的企业经营代理人；⑤经营者的权力受董事会委托范围的限制例题：【例题1•多选题】现代企业经营者具有的显著特征包括（ ）A.岗位职业化趋势B.较多的经营管理素养C.较强的沟通协调能力D.体现为有偿雇佣关系E.权力受股东会限制解析：ABCD【例题2•单选题】经营者的权力受（ ）委托范围的限制A.股东会B.董事会C.监事会D.经理机构解析：B（二）经营者对现代企业的作用1.经营者人力资本有利于企业获得关键性资源，包括信息、资金、技术、人才等。 2.经营者人力资本有利于企业技术创新能力的增强3.经营者良好的人力资本有利于企业团队合作能力的培养4.经营者良好的人力资本有利于完善公司管理制度三）经营者的素质要求1.精湛的业务能力 尤以决策能力、创造能力和应变能力最为重要其中创造能力是一个经营者的核心能力2.优秀的个性品质 在品质上应具备理智感和道德观3.健康的职业心态 一个优秀企业经营者的职业心态应该表现为：①自知和自信；②意志和胆识；③宽容和忍耐；④开放和追求四）经营者的选择方式 经营者是企业经营管理的核心，对经营者的选择至关重要科学的经营者选择方式应该是市场招聘和内部提拔并举 1.内部提拔 内部提拔的方式是经营者的选择的方式之一，它体现了强烈的非市场性特征了解内部提拔的优点和缺点2.市场招聘 市场招聘是选择经营者的另一种方式，即通过人力资本市场交易取得企业家了解市场招聘的优缺点例题•多选题】现代企业经营者选择的方式包括（ ） A.毛遂自荐 B.政府委派 C.内部提拔 D.市场招聘 E.工会选举解析：CD（五）经营者激励与约束机制 企业家的激励约束机制有报酬激励、声誉激励和市场竞争机制三个方面1.报酬激励 对经营者激励的形式多种多样，主要有年薪制、薪金与奖金相结合、股票奖励、股票期权等，尽可能使企业家收入与企业绩效挂钩。 注意：股票奖励是奖金的替代形式，其不同之处在于，其激励动力来自未来的企业经营效益；股票期权是一种比较复杂的长期激励形式2.声誉激励3.市场竞争机制 市场竞争机制是企业家激励约束机制的重要组成部分，它包括企业家市场、资本市场和产品市场的竞争市场对企业家的约束和激励可归纳为两个方面：第一，市场竞争机制具有信息显示功能第二，市场竞争的优胜劣汰机制对企业家位置形成直接的威胁三、所有者与经营者的关系 在现代企业中，所有者与经营者的关系主要表现在两个方面： 1.所有者与经营者之间的委托代理关系 所有者和经营者的委托代理关系在于：①经营者作为意定代理人，其权力受到董事会委托范围的限制；②公司对经营人员是一种有偿委任的雇佣2.股东大会、董事会、监事会和经营人员之间的相互制衡关系①股东作为所有者掌握着最终的控制权，他们可以决定董事会的人选，并有推选或不推选直至起诉某位董事的权利②董事会作为公司最主要的代表人全权负责公司经营，拥有支配法人财产的权力和任命指挥经营人员的全权，但董事会必须对股东负责股东大会为公司最高权力机构③经营人员受聘于董事会，作为公司的意定代表人统管企业日常经营事务，在董事会授权范围之内，经营人员有权决策，他人不能随意干涉。 例题•多选题】在现代企业中，所有者与经营者的关系主要表现为（ ）A.承包经营关系B.信任委托关系C.委托代理关系D.相互制衡关系E.地位相同关系解析：CD第三节 股东机构一、股东概述（一）股东的含义股东是指持有公司资本的一定份额并享有股东权利的人二）股东的分类和构成1.发起人股东与非发起人股东 设立股份有限公司必须有一定数量的发起人发起人是指参加公司设立活动并对公司设立承担责任的人 同一般股东相比，发起人股东在义务、责任承担及资格限制上有自己的特点： 第一，对公司设立承担责任①对设立行为所产生的债务和费用负连带责任；②公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任；③在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，对公司承担赔偿责任 第二，股份转让受到一定限制《公司法》规定发起人持有的本公司股份自公司成立之日起一年内不得转让 第三，资格取得受到一定限制一是自然人作为发起人应当具备完全行为能力；二是法人作为发起人应当是法律上不受限制者；三是发起人的国籍和住所受到一定限制我国公司法规定，设立股份公司，其发起人必须一半以上在中国有住所 2.自然人股东与法人股东 自然人和法人均可成为公司股东。 自然人作为股份有限公司的发起人股东，作为参加有限责任公司组建的设立人股东，应当具有完全行为能力三）股东的法律地位1.股东是公司的出资人 公司股东作为出资者按投入公司的资本额享有所有者的资产受益、重大决策和选择管理者等权利 2.股东是公司经营的最大受益人和风险承担者 3.股东享有股东权 股东享有股东权是股东最根本的法律特征，是股东法律地位的集中体现股东有获得财产收益和参与公司管理的权利 4.股东承担有限责任 除无限公司股东、两合公司的无限责任股东外，公司股东均对公司（债务）承担有限责任股东仅以其出资额（所持股份）为限，对公司债务间接承担责任 5.股东平等 所有股东均按其所持股份的性质、内容和数额平等地享受权利，承担义务四）股东的权利我国公司法除在总则部分明确股东享有资产受益、重大决策和选择管理者的权利外，还对股东享有的其他权利作了规定根据我国公司法的规定，股东主要享有以下权利： 1.股东会的出席权、表决权 股东会是公司的权力机关，股东会会议是股东行使权利的场所 2.临时股东大会的召开提议权和提案权 3.董事、监事的选举权、被选举权 4.公司资料的查阅权 股东可查阅公司章程、股东大会记录、财务会计报告，了解公司经营状况的权利。 5.公司股利的分配权 通过盈余分配获取股利是股东出资的收益权，是股东权的核心 6.公司剩余财产的分配权 公司解散时，公司清偿债务后的剩余财产应按股东出资比例、持股比例进行分配 7.出资、股份的转让权 8.其他股东转让出资的优先购买权 有限责任公司股东对其他股东转让的出资有同等下的优先购买权 9.公司新增资本的优先认购权 公司的原有股东，对新增资本、新发行的股份享有优先认购权 10.股东诉权 【例题•多选题】公司股东作为出资者按投入公司的资本额享有所有者的（ ）等权利 A.资产受益 B.重大决策 C.经营管理企业 D.选择管理者 E.转让企业财产解析：ABD【例题•单选题】作为出资者，股东基于股东资格而对公司享有权利，股东权的核心是（ ） A.股东会的表决权 B.公司资料的查阅权 C.新增资本的认购权 D.公司股利的分配权解析：D（五）股东的义务1.缴纳出资义务（1）缴纳出资义务的内容股东在公司设立和公司增资扩股时，依照法律、公司章程、出资（认股）协议规定的出资形式、出资数额、出资期限、出资程序交付认缴的出资 （2）不履行缴纳出资义务的责任公司成立之前违反股东出资义务的，应向公司、履行出资义务的股东承担违约责任。 股东违反出资义务情节严重的，还要承担相应的行政责任乃至刑事责任 （3）不得抽回出资义务公司登记后，股东不得抽回出资2.以出资额为限对公司承担责任 我国公司法规定：有限责任公司股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任，股份有限公司股东以其认购的股份为限对公司承担责任 3.遵守公司章程 遵守公司章程是股东最基本的义务 4.忠诚义务 股东的忠诚义务包括三方面内容：一是禁止损害公司利益；二是考虑其他股东利益；三是谨慎负责地行使股东权利及其影响力二、有限责任公司的股东会 （一）股东会的性质及职权 有限责任公司股东会由全体股东组成，股东会是公司的权力机构 股东会依法享有下列职权：①决定公司的经营方针和投资计划；②选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项，③审议批准董事会的报告，④审议批准监事会或者监事的报告；⑤审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；⑥审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；⑦对公司增加或者减少注册资本作出决议；⑧对公司发行债券作出决议⑨对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；⑩修改公司章程；⑾公司章程规定的其他职权例题•单选题】有限责任公司股东会由全体股东组成，股东会是公司的（ ）。 A.权力机构 B.决策机构 C.监督机构 D.经营机构解析：A（二）股东会的种类及召集有限责任公司股东会会议分为三种：首次会议、定期会议和临时会议 首次会议是指公司成立后召集的第一次股东会议首次股东会会议由出资最多的股东召集和主持定期会议是指按照公司章程规定的期限定期召开的股东会会议；应召开临时会议的情况：代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上的董事、监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的三）股东会决议有限责任公司股东会决议分为两种：一种是普通决议，另一种是特别决议普通决议的形成，只需经代表二分之一以上表决权的股东通过；特别决议包括：股东会会议作出修改章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过例题•单选题】股东会会议作出修改章程、增加或者减少注册资本的决议，必须经代表（ ）以上表决权的股东通过A.三分之一 B.一半 C.三分之二 D.四分之三解析：C三、股份有限公司的股东大会股份有限公司股东大会是公司的权力机构，由全体股东组成，行使公司的最高决策权 （一）股东大会的性质及职权股东大会是股份有限公司的最高权力机构。 股东大会享有对公司重要事项的最终决定权在公司内部，股东大会决议具有最高的效力根据《公司法》规定，股份有限公司股东大会职权适用于有限责任公司股东会职权的规定二）股东大会的种类与召集1.股东大会的种类 股东大会会议由全体股东出席，分为年会和临时会议两种 （1）股东年会我国公司法规定，股东大会应当每年召开一次年会 （2）临时股东大会有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：①董事人数不足法律规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；②公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；③单独或者合计持有公司l0%以上股份的股东请求时；④董事会认为必要时；⑤监事会提议召开时；⑥公司章程规定的其他情形2.股东大会会议的召开 （1）股东大会会议的召集和主持 ①股东大会会议由董事会召集，董事长主持董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务的或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持②董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召开和主持。 （2）股东出席会议 股东可以委托代理人出席股东大会会议 （3）临时提案的提出单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交董事会；董事会则应在收到提案后两日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议3.股东大会会议的决议方式 （1）股东行使表决权的依据 股东所持股份是股东权的计算依据一股一权是股份有限公司股东行使股权的重要原则但是，公司持有的本公司股份没有表决权 （2）普通决议与特别决议的表决方式 股东大会的决议可分为普通决议和特别决议 普通决议：必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过 特别决议：必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上绝对多数通过 （3）累积投票制 累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用 【例题•单选题】股份有限公司股东行使股权的重要原则（ ） A.一股一权 B.一人一票 C.多数通过 D.董事数额多数决解析：A四、国有独资公司的权力机构国有独资公司只有一个股东，因此其不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权。 国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使股东会的部分职权，决定公司的重大事项，但公司的合并、分立、解散、增加或者减少注册资本和发行公司债券，必须由国有资产监督管理机构决定 【例题•单选题】国有独资公司由（ ）行使股东会职权 A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.国有资产监督管理机构解析：D国有资产监督管理机构经常又称为国资委第四节 董事会 一、董事会制度（一）董事会的地位在公司的实际经营活动中，董事会已不再单纯是股东大会决议的执行机构，而是兼有进行一般经营决策和执行股东大会重要决策的双重职能在决策权力系统内，股东大会仍然是决策机构（限于重大决策），董事会是执行机构但在执行决策的系统内，董事会则成为决策机构（限于一般决策），经理机构是实际执行机构董事会处于公司决策系统和执行系统的交叉点，是公司运转的核心例题•单选题】（ ）处于公司决策系统和执行系统的交叉点，是公司运转的核心 A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.经理机构解析：B（二）董事会的性质1.董事会是代表股东对公司进行管理的机构 体现在以下方面： （1）董事会的成员——董事由股东选举产生，董事既可以是股东，也可以是非股东。 （2）董事会对股东会负责，向股东会汇报工作，接受股东（通过监事会）的监督 （3）董事会必须代表股东利益，反映股东意志，其行使职权不得违背股东制订的公司章程，不得违背股东会决议 2.董事会是公司的执行机关 董事会负责执行股东会的决议，负责管理、执行公司业务和公司事务作为业务执行机关，董事会对内管理公司的内部事务，对外代表公司进行交易活动 3.董事会是公司的经营决策机关 股东会要对公司的最重要问题作出最后决定，但股东会并不对公司的所有重大问题都进行决策，并不是公司惟一的决策机关股东出于自身利益和公司管理的需要，把大部分权利交给董事会行使这就决定了董事会不但是公司的执行机关，还是公司的重要决策机关，要对股东会职权以外的公司重大事项进行决策包括：公司的经营计划、投资方案、公司内部管理机构的设置和高级管理人员的聘任、公司的重要规章制度等4.董事会是公司法人的对外代表机构 一般来说，董事会可以对外代表公司我国公司法规定，公司法定代表人由公司章程规定，可以由董事长、执行董事或经理担任董事长及执行董事担任公司法定代表人是主流 5.董事会是公司的法定常设机构 根据各国公司法的规定，公司必须设立董事会（小规模的有限责任公司必须设董事）。 例题•多选题】一般来讲，董事会具有（ ）性质 A.管理机构 B.执行机构 C.监督机构 D.常设机构 E.对外代表机构解析：ABDE（三）董事会会议1.董事会会议的形式 董事会会议有定期会议与临时会议两种形式 公司法对有限责任公司董事会定期会议的召开期限没有规定；但规定股份有限公司董事会定期会议每年度至少召开两次 股份有限公司召开董事会临时会议的情形：代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议董事长应当自接到提议后十日内，召集和主持董事会会议 2.董事会会议的召集和主持 董事会会议由董事长召集和主持；董事长不能履行职务或不履行职务时，由副董事长召集和主持；副董事长不能履行职务或不履行职务时，由半数以上董事共同推举的一名董事召集和主持召集董事会会议应当于会议召开十日前通知全体董事 3.董事会的决议方式 董事会决议的表决实行两个原则：第一，“一人一票”的原则；第二，多数通过原则我国公司法规定，股份有限公司董事会会议应由二分之一以上的董事出席方可举行；董事会作出决议须经全体董事的过半通过这两个原则结合起来，即董事会会议的表决实行“董事数额多数决”。 例题•单选题】董事会决议的表决实行的原则是（ ） A.一股一权 B.资本多数决 C.一人一票 D.董事数额多数决解析：D（四）董事会的职权我国公司法列举规定了董事会的以下职权： 1.董事会作为股东会的常设机关，是股东会的合法召集人 不论是股东年会还是临时股东会，均应由董事会召集 2.作为股东会的受托机构，执行股东会的决议 3.决定公司的经营要务包括公司的经营计划、投资方案 4.为股东会准备财务预算方案、决算方案公司的财务预算方案、决算方案应由董事会草拟制订，由股东会审议批准 5.为股东会准备利润分配方案和弥补亏损方案提交股东会作出最后决议 6.为股东会准备增资或减资方案以及发行公司债券的方案由股东会作出最后决议 7.制订公司合并、分立、解散的方案董事会拟订方案，由股东大会作出特别决议 8.决定公司内部管理机构的设置除公司的基本组织机构（股东会、董事会、监事会）外，公司的其他内部管理机构的设置，均由董事会决定 9.聘任或者解聘公司经理、副经理、财务负责人，并决定其报酬事项 10.制定公司的基本管理制度例题： 【例题1•单选题】我国公司法规定，召集董事会会议应当于会议召开（ ）天前通知全体董事。 A.5 B.10 C.15 D.20解析：B【例题2•多选题】下列（ ）属于董事会的职权 A.召集股东会 B.决定公司基本组织机构的设置 C.决定公司内部管理机构的设置 D.为股东会准备财务预算方案、决算方案 E.审批公司合并、分立、解散的方案解析：ACD二、有限责任公司的董事会 （一）董事会的组成及董事的任职资格 我国《公司法》规定：有限责任公司董事会的成员为3至13人；两个以上的国有企业或者两个以上的其他国有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会成员中应当有公司职工代表董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生董事会设董事长一人，可以设副董事长 根据我国《公司法》的规定，有限责任公司董事的任职资格与股份有限责任公司董事，以及公司制企业监事、高级管理人员的任职资格相同，对于有下列情形之一的，不得担任公司的董事，监事和高级管理人员： ①无民事行为能力或者限制民事行为能力； ②因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年， ③担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年； ④担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年； ⑤个人所负数额较大的债务到期未清偿。 例题•单选题】根据我国《公司法》，有限责任公司董事会成员人数为（ ） A.2～13人 B.3～l3人 C.3～l9人 D.5～19人解析：B（二）董事的任期与义务有限责任公司董事的任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年，任期届满，连选可以连任 董事提出辞职或者任期届满，其对公司和股东负有的义务在辞职报告未生效或者生效后的合理期间内，以及任期结束后的合理期间内，并不当然解除，其对公司商业秘密保密的义务，在其任职结束后仍然有效，直至该秘密成为公开信息 董事对公司业务具有决策权、管理权，有些情况下可以对外代表公司三）董事会的性质及职权董事会是有限责任公司的执行机构和决策机构，是对内执行公司业务、对股东会负责，对外代表公司的常设机构在股东人数较少和规模较小的公司、董事所要代表的利益比较一致的情况下，允许公司只设一名执行董事来执行相应的事务 有限责任公司董事会对股东会负责，其职权与50页董事会的职权相同四）董事会的议事规则董事会会议召集和主持的规定同50页中间的内容相同 董事会会议可以分为定期会议和临时会议两种公司法未对有限责任公司董事会定期会议的召开期限进行规定 董事会的议事方式和表决程序一般由公司章程规定。 董事会的表决实行“一人一票”制 需要注意的是，我国涉外企业法有特殊规定的，应从其规定如《中外合作经营企业法实施细则》规定：“董事会成员不得少于3人董事名额的分配由合营方参照出资比例协商确定三、股份有限公司的董事会 （一）董事会的组成及董事的义务1.董事会的组成 我国《公司法》规定，董事会的成员为5～19人董事会成员应由股东会选举产生，董事会对股东会负责 董事会成员中可以有公司职工代表，职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年董事任期届满，连选可以连任 股份有限公司的董事会设董事长l人，可以设副董事长董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生董事长的法定职权主要包括两项：主持董事会会议和检查董事会决议的实施情况 2.董事的义务 就董事的具体义务而言，股份有限公司董事与有限责任公司董事均可作如下概括：忠实义务和注意义务 （1）忠实义务 具体包括： ①自我交易之禁止即董事不得作为一方当事人或作为与自己有利害关系的第三人的代理人与公司交易当然，这种禁止也非绝对，若在公司章程中得以认可或经股东大会同意，则可视为合法。 ②竞业禁止即董事不得自营或者为他人经营与其任职公司同类的营业或者从事损害本公司利益的活动 ③禁止泄露商业秘密 ④禁止滥用公司财产如董事不得挪用公司资金或将公司资金借贷给他人，不得以公司资产为本公司的股东或以其他个人名义开立账户存储 （2）注意义务 基本含义是：董事有义务对公司履行其作为董事的职责，履行义务必须是诚信的，行为方式必须使他人合理地相信，为了公司的最佳利益并尽普通谨慎之人在类似的地位和情况下所应实施的行为 忠实义务为董事确立的是最低限度的“道德标准”，注意义务则可视为董事的“称职标准”例题： 【例题1•单选题】根据我国公司法，股份有限公司董事会成员人数为（ ） A.2～13人 B.3～l3人 C.3～l9人 D.5～19人解析：D【例题2•多选题】作为股份有限公司的董事，其忠实义务主要表现在（ ） A.自我交易之禁止 B.竞业禁止 C.禁止泄露商业秘密 D.禁止滥用公司财产 E.禁止在其他企业兼职解析：ABCD（二）董事会的性质及职权股份有限公司董事会是依法由股东会选举产生，代表公司并行使经营决策权的公司常设机关由此可见，董事会的性质是公司的经营决策机关，执行股东会的决议，负责公司的经营决策。 一般而言，对于采用三权分立基础而架构的公司，股东会是公司的权力机关，董事会是公司的执行机关另外，股东会与董事会的权力来源不同，造成其权力范围也有明显的不同前者权力来源于股份所有权，而后者的权力来源于法律法规和公司章程的授权根据我国《公司法》规定，股份有限公司董事会的职权与前文所列的有限责任公司董事会的职权完全相同 公司实务中对于董事会的另行规定，看一下即可三）董事会的议事规则与决议方式董事会是公司运营和管理的核心机构，是法人治理机构的中枢我国《公司法》规定，董事会会议应有过半数的董事出席方可举行董事会作出决议必须经全体董事的过半数通过董事会决议实行“一人一票”制 董事会会议分为定期会议和临时会议我国《公司法》规定，股份有限公司董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事临时会议是董事会认为必要时召开有权提议董事会临时会议的人员有：代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会 董事会会议召集和主持的内容与50页中间内容相同 董事会会议一人一票，采取多数决的表决方式董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明授权范围四）关于独立董事根据我国《公司法》的规定，上市公司设独立董事。 （1）独立董事的任职资格 在符合有关一般董事资格规定的基础上，独立董事应满足更高的要求 第一、独立董事应当具有独立性 下列人员不得担任独立董事：①在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系；②直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属；③在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属；④最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员；⑤为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员；⑥公司章程规定的其他人员⑦中国证监会认定的其他人员 第二、独立董事的任职条件 注意：具有五年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验 （2）独立董事的人数 证监会“指导意见”要求上市公司在2003年6月30日前董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事但鉴于我国独立董事既要监督与制衡内部控制人，也要监督与制衡控制股东，为使独立董事的声音不被内部董事和关联董事吞没，独立董事应在董事会中占据多数席位 （3）独立董事的职权 独立董事除具有一般董事的职权外，还具有下列职权：①重大关联交易应由独立董事认可后，提交董事会讨论；②向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；③向董事会提请召开临时股东大会；④提议召开董事会；⑤独立聘请外部审计机构和咨询机构；⑥可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。 独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意 独立董事除履行上述职责外，还应当对以下事项向董事会或股东大会发表独立意见，这些事项为：①提名、任免董事；②聘任或解聘高级管理人员；③公司董事、高级管理人员的薪酬；④上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款，⑤独立董事认为可能损害中小股东权益的事项；⑥公司章程规定的其他事项4）独立董事的义务 独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务独立董事原则上最多在5家上市公司兼任独立董事 【例题•单选题】我国公司法规定，（ ）必须设立独立董事 A.有限责任公司 B.国有独资公司 C.股份有限公司 D.上市公司解析：D四、国有独资公司的董事会 （一）董事会的特征董事会是国有独资公司的执行机构董事会除行使《公司法》有关有限责任公司董事会的所有职权以外，还可以制定国有独资公司章程报国有资产监督管理机构批准我国公司法明确了国有独资公司章程的制定和批准机构是国资监管机构 国有独资公司章程制定的两种方式：其一由国资监管机构制定，其二由董事会制定并报国资委批准。 （二）董事的身份国有独资公司的董事会成员由两部分组成：国资监管机构的委派和公司职工代表大会的选举三）董事会的组成与任期国有独资公司的董事每届任期不得超过三年董事会成员由国有资产监督管理机构委派，但是，董事会成员中应当有公司职工代表职工代表由公司职工代表大会选举产生，其比例由公司章程规定 董事会设董事长一人，可以设副董事长董事长、副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中指定 国有独资公司必须设立董事会董事会是国有独资公司的常设经营管理机构国有独资公司的董事会成员为3人至l3人，其中应当有公司职工代表 【例题•单选题】我国公司法明确了国有独资公司章程的制定和批准机构是（ ） A.股东会 B.职代会 C.人大常委会 D.国资委解析：D第五节 经理机构 一、经理机构的地位 经理又称经理人，是指由董事会作出决议聘任的主持日常经营工作的公司负责人在国外，经理一般由公司章程任意设定，设立后即为公司常设的辅助业务执行机关作为董事会的辅助机关，经理从属于董事会经理的职权范围通常是来自董事会的授权，只能在董事会或董事长授权的范围内对外代表公司 董事会与经理的关系是以董事会对经理实施控制为基础的合作关系。 其中，控制是第一性的，合作是第二性的例题•单选题】作为公司法人治理机构的重要组成部分，经理从属于（ ） A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.工会解析：B二、有限责任公司与股份有限公司的经理机构大多数国家的公司法，都将公司经理视为章程中的任意设定机构而有些国家则明确规定了经理的设置及其权限的一些情况 （一）经理机构的职权从本质上讲，经理被授予了部分董事会的职权，经理对董事会负责，行使下列职权：①主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；②组织实施公司年度经营和投资方案；③拟订公司管理机构设置方案；④拟订公司的基本管理制度；⑤制定公司的具体规章；⑥提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；⑦聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的管理人员；⑧公司章程和董事会授予的其他职权 公司法规定经理有权列席董事会会议例题•多选题】我国公司法规定，有限责任公司和股份有限公司经理的法定职权是（ ） A.主持公司经营管理 B.制定公司经营方针、计划 C.决定公司利润分配 D.制定公司规章 E.拟订管理机构设置解析：ADE（二）经理的义务与责任 考试内容：掌握经理的义务与责任 经理对公司所负的义务与董事基本相同，主要对公司负有谨慎、忠诚的义务和竞业禁止义务。 （三）经理的选任与解聘作为董事会的辅助执行机构，经理的选任和解聘均由董事会决定对经理的任免及报酬决定权是董事会对经理实行监控的主要手段我国公司法对经理的任职资格作出了与董事相同的要求 解聘不合格的经理，是董事会对经理进行事后制约的重要手段，其作用不可低估例题•单选题】董事会对经理的控制包括（ ） A.任免及报酬决定权 B.期权控制 C.契约控制 D.外部控制解析：A三、国有独资公司的经理机构我国公司法规定，国有独资公司设经理，由董事会聘任或者解聘经国有独资监督管理机构同意，董事会成员可以兼任经理对于国有独资公司来说，经理是必须设置的职务 关于董事会和总经理的关系，我国的相关法律、法规作了如下规定：第一，总经理负责执行董事会决议，依照公司法和公司章程的规定行使职权，向董事会报告工作，对董事会负责，接受董事会的聘任或解聘、评价、考核和奖励第二，董事会根据总经理的提名或建议， 聘任或解聘、考核和奖励副总经理、财务负责人第三，董事会可将其职权范围内的有关具体事项有条件地授权总经理处理第四，不兼任总经理的董事长不承担执行性事务在公司执行性事务中实行总经理负责的领导体制经理由董事会聘任或者解聘，向董事会负责，接受董事会的监督。 第六节 监督机构 公司制企业的监督机构即通常所说的监事会，是指以检查监督公司的财务及业务执行状况为目的而设立的公司机关 一、监事会制度 监事会制度是根据权力制衡原则由股东选举监事组成公司专门监督机关对公司经营进行监督的制度 监事会是公司的监督机关，是由股东会（和职工）选举产生并向股东会负责，代表股东对公司经营（公司财务及董事、经理人员履行职责行为）进行监督的机关一般情况下，公司监事会的监督职能主要表现在三个方面： 第一，监事会是公司内部的专职监督机构监事会对股东大会负责，以出资人代表的身份行使监督权力注意董事、经理人员不得兼任监事 第二，监事会的基本职能是监督公司的一切经营活动，以董事会和总经理为监督对象监事会成员必须列席董事会会议监事会向股东大会报告监督情况 第三，监事会监督的主要形式监事会不仅要进行会计监督，而且要进行业务监督不仅要有事后监督，而且要有事前和事中监督 【例题•多选题】依照我国《公司法》，公司监事会有权监督（ ）的工作 A.股东会 B.董事会 C.经理人 D.职代会 E.工会解析：BC二、有限责任公司的监督机构 （一）监事会的组成我国《公司法》规定，有限责任公司设监事会，其成员不得少于3人。 股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1至2名监事，不设监事会监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一监事会设主席一人，由全体监事过半数选举产生董事、高级管理人员不得兼任监事 监事的任期每届为三年监事任期届满，连选可以连任二）监事会的性质及职权监事会或不设监事会公司的监事行使下列职权：①检查公司财务；②对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；③当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；④提议召开临时股东会会议，在董事会不履行法律规定召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；⑤向股东会会议提出提案，⑥依照《公司法》的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼，⑦公司章程规定的其他职权例题•多选题】公司监事会具有（ ）职权 A.罢免董事 B.罢免经理 C.检查公司财务 D.提议召开临时股东会 E.要求董事、经理纠正错误解析：CDE（三）监事会的议事规则监事会每年至少召开一次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。 监事会决议应当经半数以上监事通过 【例题•单选题】我国公司法规定，有限责任公司监事会一年至少召开（ ）次会议A.1 B.2 C.4 D.12解析：A三、股份有限公司的监督机构 （一）监事会的组成监事会是《公司法》明确规定的公司必设机关股份有限公司设立监事会，其成员不得少于3人 监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，但董事、高级管理人员不得兼任监事其中职工代表的比例不得低于三分之一监事会主席和副主席由全体监事过半数选举产生 董事、经理监事的任期每届为三年监事任期届满，连选可以连任 （二）监事会的性质及职权与有限责任公司监事会的职权相同监事会在发现公司经营情况异常时，拥有检查权，以及对董事会决议事项的质询与建议权等三）监事会的议事规则监事会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每六个月至少召开一次会议，临时监事会会议由监事提议召开监事会会议决议经过半数以上监事通过 【例题•单选题】我国公司法规定，股份有限公司监事会每（ ）至少召开一次会议 A.三个月 B.六个月 C.九个月 D.1年解析：B四、国有独资公司的监督机构 国有独资公司的监事会制度是由国有资产监督管理机构派出监事组成专门外部监督机构对公司经营进行监督的制度。 国有独资公司的监事会由国有资产监督管理机构代表政府派出，对派出机构负责，不受企业控制也称为外派监事会 （一）监事会的组成国有独资公司的监事会成员不得少于5人，监事会成员包括国有资产监督管理机构派出的专职监事和职工代表出任的监事国有资产监督管理机构派出的专职监事，由国有资产监督管理机构任命监事会成员中职工代表的比例不得低于三分之一，职工代表出任的监事为兼职监事 监事会设监事会主席，监事会主席由国有资产监督管理机构从成员中指定例题•单选题】我国公司法规定，国有独资公司的监事会成员不得少于（ ）人 A.3 B.5 C.7 D.9解析：B（二）监事会的职权与有限责任公司、股份有限公司监事会的职权基本相同，此外拥有“国务院和公司章程规定的其他职权”第三章 市场调研管理第一节 市场调研概论一、 市场调研的含义与特点市场调研是调研者对商品及服务市场相关问题的全部数据，有计划、有组织地进行系统的收集、记录、分析的过程市场调研的基本特点是：（多选题）系统性客观性时效性多样性不确定性二、 市场调研的内容与分类（一） 市场调研的内容市场调研的内容是由市场调研的目的（单选题）决定的主要包括市场环境调研、市场商品需求调研、市场商品资源调研、市场商品流通渠道调研等。 在企业营销决策过程中所进行的市场调研具体包括：（多选题）1. 市场竞争调研 也称战略调研，也是竞争情报收集工作2. 市场细分调研 也称战略调研市场细分可以通过地理、人口统计、消费心理及行为等变量来细分消费者市场市场细分有效须具备：可衡量性、可接近性、足量性、可行动性四个条件3. 产品定位调研为了寻找市场定位，企业可以选择以下7种不同方法：属性定位、利益定位、使用定位、使用人定位、竞争者定位、产品类目定位、质量（价格）定位4. 产品调研5. 广告调研 主要报告：广告环境调研、广告主体调研、目标市场调研、市场竞争调研、广告媒体调研、广告效果调研、国际广告调研6. 渠道调研 分为流通市场调研和零售市场调研7. 销售调研8. 用户满意度调研（二） 市场调研的分类按照不同的调研方法，可以对市场调研进行以下分类：1. 根据购买商品的目的不同，分为消费者市场调研和产业市场调研2. 根据商品流通环节不同，分为批发市场调研和零售市场调研3. 根据产品层次不同，分为各商品类别和商品品种类的市场调研4. 根据空间层次不同，分为国际市场调研和国内市场调研5. 根据时间层次不同，分为经常性、一次性、定期性市场调研6. 根据市场调研的目的和深度不同，分为探索性调研、描述性调研、因果关系调研和预测性调研。 7. 根据市场调研的方式不同，分为全面调研和非全面调研8. 根据调研方法的不同，分为二手数据调研和原始资料调研三、 市场调研的程序（一） 确定调研性质探索性调研 对问题理解不够深或难以准确定义问题的时候，或在正是调研之前，通常采用探索性调研描述性调研 对研究对象有一定了解的情况下，对调研对象进行更为深入的研究所进行的调研活动因果关系调研 探索某种假设与条件因素之间的因果关系，即探寻现象背后的原因，揭示现象发生或变化的内在规律，解决为什么的问题二） 设计调研方案确定调研目标确定调查对象和调查单位制订调查提纲和调查表确定调查时间和调查工作期限确定调查地点确定调查方式和方法确定调查资料整理和分析方法调研经费预算确定提交报告的方式制订调查的组织计划（三） 实施调研和数据采集重点应做好：一是挑选和培训调研员，二是进行调研工作的质量监控，三是查收和评价调研员的工作四） 数据的处理与分析1查收和校对资料2编码3录入数据，建立原始数据库4数据查错和数据净化，处理缺失数据5数据处理、制表制图和统计分析等（五） 撰写调研报告1调研报告的形式：书面报告和口头报告2书面报告的主要内容标题页 包括标题、委托方与调查方、日期目录 包括章节标题与副标题及页码、图形目录及标题与页码、附件目录及页码概述 包括调研的目的、对象、内容和调研方法等正文 包括问题的陈述、调研执行情况的说明结论与建议 是撰写综合分析报告的主要目的。 附件 包括数据汇总表、原始资料背景材料和必要的工作技术报告第二节 二手数据和原始资料的收集方法一、 二手数据（一） 二手数据的来源与种类按二手数据的性质分类：宏观的市场信息、微观的环境信息、企业的直接环境信息按二手数据的来源分类：外部资料、内部资料按二手数据的载体分类：印刷资料、电子资料、口头信息（二） 二手数据的优缺点1， 二手数据的优点及应用（多选）优点：（1）调研成本低，资料容易获得，收集资料时间较短2）有助于明确或重新明确探索性调研中的研究主题，可以提供收集原始资料的备选方法，可以提醒市场研究人员应该注意的潜在问题和困难、提供必要的背景信息，甚至可以切实提供一些解决问题的方法应用：（1）市场供求趋势分析（2）市场占有率分析（3）市场覆盖率分析（4）相关和回归分析2， 二手数据的局限及二手数据的评估（多选）缺点：（1）资料的相关性不够（2）准确性不够（3）收集二手数据的目的、性质和方法不一定适合特定的市场调研的情况（三） 二手数据的来源1内部二手数据（多选）（1）业务资料（2）企业的各种统计报表和统计分析报告（3）财务资料（4）生产技术资料（5）档案资料（6）企业的其他资料2外部二手数据（多选）（1）统计部门和各级政府部门公布的有关资料（2）各类经济信息中心、专业咨询机构、行业情报资料，专业调查机构、各行业协会提供的市场信息（3）图书馆信息资料（4）媒体信息资料（5）互联网上的各种信息（6）有关生产和经营企业提供的信息和资料（7）各种国际组织、外国使馆、商会和非政府组织提供的市场信息（8）各种国内外博览会、展览会、交易会、订货会、论坛等会议及专业性经验交流会上所提供的资料。 四）二手数据的收集程序和途径1资料检索、搜索调查清单2资料分析调查3二手数据分析调查二、 原始资料的收集方法（多选）（一）邮寄调查优点：费用低；调查的空间范围广；可以给与被调查者相对更加宽裕的时间作答；匿名性较好；可以适用于从那些难以面对面访问的人员那里获得信息缺点：问卷回收率低；回收期长，时效性差；缺乏对调查对象的控制；可能会出现错误的答复和不真实的信息提高回收率的方法：（1）请由受人尊重的权威机构主办（2）附上回邮信封和邮票等（3）附件一点实惠型的东西（4）加强问卷管理（二）人员访问1街头访问：街头定点访问与街头拦截访问2入户访问：保证入户访问的数据质量的关键是（1）规范的抽样控制（2）标准的问卷设计（3）严格的实地访问控制与质量监控制度（4）完善的访问员培训制度等入户访问的优点：（1）访问程序是标准化和具体的（2）访问具有较好的灵活性（3）可以在访问过程中使用图解材料，直观明了（4）调查资料的质量较好入户访问的缺点：（1）成本最高（2）对调查者要求较高（3）匿名性较差（4）访问周期长，不适合大规模的市场调查（5）拒访率较高，大约为5%-30%（三）调查1传统调查 首先解决好如下几个问题：一是设计好简明易懂的调查问卷，二是对访问员进行调查技巧的培训三是调查样本的抽取及访问时间的控制2计算机辅助调查 简称CATI系统，也称电脑辅助调查系统，是利用计算机辅助调查而开发的调查访问作业系统。 调查的优点：（1）取得市场信息资料速度最快（2）节省调查时间和经费（3）覆盖面广（4）被调查者压力小，回答率高（5）对于不易见到面的被调查者采用此法比较成功调查缺点：（1）调查深度远不及其他调查方法；（2）只能调查到有的这一群体，不利于资料收集的全面性和完整性（3）没有办法提供直观的教具（4）调查是通过进行，因而很难判断所获信息的准确性和有效性等四） 网上访问1 E-mail 问卷2交互式CATI系统3网络调研系统网上访问的优点：（1）辐射范围广（2）访问速度快，信息反馈及时（3）匿名性好（4）费用低所有调查方式比较，网上访问的费用最低网上访问缺点：（1）样本对象的局限性，仅限于网民（2）信息的准确性真实性很难判断（3）需要一定的网页制作水平（五） 观察法1观察的含义与种类按观察所设定的环境分：自然环境和策划观察按观察所采取的方式分：伪装观察和非伪装观察按观察者扮演的角色分：人工观察和机械观察观察者对观察环境施加影响的程度：结构性观察和非结构性观察按观察的时间周期分：连续性观察和非连续性观察2步行动作路线观察销售额=顾客人数*顾客人均购买额 =动作路线的长度*路过率*视认率*购买率*购买频数*商品单价3神秘购物观察调查4观察法的优缺点优点：（1）直接性（2）情境性（3）及时性缺点：（1）只能反映过程，而不能说明发生的原因和动机（2）只能观察到一些表面的现象和行为，不能反映私下的行为（3）观察者的参与某种程度往往还是会影响到被观察者的正常活动（4）常常需要大量的观察人员，调查时间长，费用高。 第三节 问卷和抽样的设计一、 问卷设计（一） 问卷的概念与类型问卷也称调查表，它是调研者根据调研目的和要求，设计出的由一系列问题、备选答案及说明组成的、向被调查者收集资料的一种工具，也是市场调研中收集资料和数据的一种基本方式根据调研题目的类型：开放式问卷和封闭式问卷根据调研方式：派员访问问卷、调查问卷、邮寄调查问卷、网上调查问卷和座谈会调查问卷等根据问卷的填答方式：自填式问卷和代填式问卷（二） 问卷的结构由三部分组成：问卷开头部分、问卷正文和结尾部分1问卷的开头部分主要包括问候语、调查说明和编号2问卷的正文3结尾（三） 问卷设计的程序1明确所要收集的信息2问题的内容3问题的措辞4回答问题的方式5问题的顺序6问卷的布局7问卷的预测是和修订8准备最后的问卷二、 抽样设计（一） 抽样调查概述1抽样调查的概念 总体的必要条件：大量性、同质性、变异性2抽样调查的特点（1），是非全面调查（2），按随机原则抽取的，在总体中每一个单位被抽取的机会是均等的3），以抽取的全部样本单位作为一个“代表团”来代替总体4），所抽选的调查样本数量有保证5），调查结果的准确程度较高抽样调查哦被认为是非全面调查方法中推算和代表总体最完善、最有科学根据的方法。 3抽样调查的步骤（1） 界定总体（2） 制定抽样框（3） 分割总体（4） 决定样本规模（5） 确定调查的信度和效度（6） 决定抽样形式（7） 实施抽样调查并推测总统等第9讲一.|抽样调查概述（一）概率抽样方法 概率抽样具有三个特点：（1）以随机原则为基础的（2）必须通过一定的随机化程序来实现（3）抽样误差是可计算和可控制的方法有以下五种1， 简单随机抽样2， 等距抽样优点：第一，易于实施，工作量少第二，样本在总体中分布比较均匀， 抽样误差小于简单随机抽样，较为精确缺点：可能会出现系统性误差3， 分层抽样优点：第一，当一个总体内部分层明显时，能够提高样本的代表性，从而提高样本推断总体的精确性第二，特别适用于既要对总体参数进行推断，也要对各子总体的参数进行推断的情形第三，实施起来方便灵活，便于组织4， 整群抽样优点：易于取得抽样框，便于组织，节省人力物力和财力缺点：样本分布不均匀，代表性差5， 多阶段抽样优点：适用于抽样调查的面特别广，可以节省调查费用缺点：较为麻烦，而且由样本对总体进行估计时比较复杂二）非概率抽样方式1， 偶遇抽样，也称就近抽样、方便抽样或自然抽样优点：方便省力缺点：样本代表性差，有很大的偶然性，不能依赖偶遇抽样得到的样本来推论总体。 2， 主观抽样，也称目标式抽样、判断式抽样或立意抽样优点：充分发挥研究人员的主观能动性缺点：样本的代表性难以判断，不能推论3，滚雪球抽样4，定额抽样（三）抽样中的误差问题1， 抽样误差减小抽样误差的方法：（1）增加样本个案数（2）适当选择抽样方式2， 非抽样误差原因有：（1）抽样框误差（2）无应答误差（3）应答误差（四）样本容量的确定方法有：1， 直觉2， 统计精度3， 成本限制4， 行业经验数值第四节 数据分析一、 基础统计分析（一） 描述统计分析1集中趋势的测度集中趋势是指一组数据向其中心值靠拢的倾向，测度集中趋势就是确定数据一般水平的代表值或中心值常用三个指标：（1） 众数 数据出现次数最多的变量值（2） 中位数 处于中间位置的变量值，是一组数据的中点，即高于和低于它的数据各占一半3） 均值 用于反映一组数据的一般水平2离散程度的测度数据的离散程度是数据分布的另一重要特征，它是指各变量远离其中心值的程度，所以也叫离中趋势1） 极差（2） 平均差（3） 方差和标准差3相关分析是研究现象之间是否存在某种依存关系，并对具体有依存关系的现象探讨其相关方向以及相关程度变量之间的相关关系主要有线性相关和非线性相关、正相关和负相关。 二） 推论统计分析1单个样本的参数估计参数是指总体的某一特征值，如均值、方差等，往往是未知数；而根据样本数据计算出来的均值、样本标准差、样本比例一般称为样本“统计量”1） 点估计2） 区间估计当总体方差已知时，总体均值的区间估计当总体方差未知时，总体均值的区间估计2单个样本的假设检验先对总体参数的值提出一个假设，然后利用样本信息，根据抽样分布的原理去检验原先提出的假设是否成立步骤如下：（1） 提出原假设和替换假设（2） 确定并计算检验统计量3） 规定显著性水平α，并确定接受域或拒绝域的临界值4） 作出统计决策一般来说，总体方差已知，用Z统计量检验；总体方差未知，用t统计量检验二、 多元统计分析（一） 多元回归分析（二） 方差分析 适用于实验数据、调查数据和观察数据的分析步骤：（1）明确因变量与自变量，建立原假设；（2）计算总方差（3）显著性检验（4）分析结果（三） 列联表分析（四） 聚类分析 可用于研究消费者行为、寻找新的潜在市场、选择实验的市场，并作为多元分析的预处理也称群分析或类分析，是对样品或变量进行分类的一种多元统计方法，目的在于将相似的事物归类变量的类型有三种尺度：间隔尺度，有序尺度，名义尺度聚类分析方法;系统聚类法、样品聚类法、动态聚类法、模糊聚类法、图论聚类法和聚类预报法等（五） 判别分析根据判别的组数：两组判别分析和多组判别分析根据判别函数的形式：线性判别和非线性判别根据判别时处理变量的方法不同，逐步判别、序贯判别根据判别标准的不同：距离判别、Fisher判别、Bayes判别等（六） 因子分析基本步骤：（1）确定研究变量（2）计算所有变量的相关矩阵（3）构造因子变量（4）因子旋转（5）计算因子得分应用于：消费者使用习惯和态度研究，品牌形象和特性研究，服务质量调查，个性测试，形象调查，市场划分识别，顾客、产品及行为分类（七） 结合分析基本步骤：（1）确定产品或服务的属性与属性水平；（2）将产品的所有属性与属性水平通盘考虑，并采用正交设计的方法将这些属性与属性水平进行组合，生成一些列虚拟产品（3）请消费者对虚拟产品进行评价，通过打分、排序等方法调查消费者对虚拟产品的喜好、购买的可能性等（4）计算属性的效用、计算属性的模型和方法主要包括最小二乘法回归、多元方差分析；（5）解释结果（6）评估信度和效度，常用的有拟合优度和t检验等；（7）市场预测与市场模拟。 应用于如下几个方面：（1）决定各种属性在消费者选择品牌时的相对重要性；（2）估计不同属性水平的市场占有率；（3）确定最受欢迎品牌的属性水平组合；（4）根据消费者对属性水平喜好的相似性，进行消费者市场分类；（5）应用于新产品概念识别；（6）竞争分析；（7）定价研究；（8）广告研究（9）销售分布等第四章 生产管理与控制第一节 生产计划一、生产能力（一）生产能力概念企业的生产能力有广义和狭义之分广义的生产能力是指技术能力和管理能力的综合一般所讲的生产能力是指狭义的生产能力，即企业在一定时期内，在一定的生产组织技术条件下，全部生产性固定资产所能生产某种产品的最大数量或所能加工处理某种原材料的最大数量例题•单选题】企业在一定的生产组织技术条件下，在一定时期内，全部生产性固定资产所能生产某种产品的最大数量或所能加工处理某种原材料的最大数量是（ ）A.管理能力B.技术能力C.生产能力D.固定资产生产效率解析：C企业生产能力含义包括三个方面的含义：（1）.按照直接参加生产地固定资产来计算的2）.必须和一定的技术组织条件相联系3）.反映的是一年的实物量二）生产能力的种类按其技术组织条件的不同可分为三种：设计生产能力、查定生产能力、计划生产能力。 单选题）1.设计生产能力是指企业在搞基本建设时，在设计任务书和技术文件中所写明的生产能力2.查定生产能力企业没有设计生产能力资料或设计生产能力的资料可靠性低的情况下，根据企业现有的生产和组织条件和技术水平等因素，而重新审查核定的生产能力它为研究企业当前生产运作问题和今后的发展战略提供了依据3.计划生产能力也称现实能力，是企业在计划期内根据现有的生产组织条件和技术水平等因素所能实现的生产能力它直接决定了近期所作生产计划三）影响企业生产能力的因素企业生产能力的大小主要取决于以下三个要素：1.固定资产数量（多选题）它是指计划期内用于生产的全部机器设备的数量及厂房和其他生产用建筑面积设备的数量应包括正在运转的和正在检修、安装或准备检修的设备，也包括因暂时没有任务而停用的设备，但不包括已报废的、不配套的、封存待调的设备和企业备用的设备生产面积中包括企业厂房和其他生产用建筑物面积，一切非生产用的房屋面积和场地均不应列入2.固定资产的工作时间它是指按照企业现行工作制度计算的机器设备的全部有效工作时间和生产面积的全部利用时间3.固定资产的生产效率它是指单位机器设备的产量定额或单位产品的台时定额，单位时间、单位面积的产量定额或单位产品生产面积占用额。 例题1•多选题】企业生产能力的大小主要取决于（ ）A.固定资产数量 B.固定资产的工作时间C.固定资产的新旧程度D.固定资产的生产效率E.固定资产的价格解析：ABD【例题2•多选题】确定计算生产能力时设备的数量应包括（ ）A.正在运转的设备B.企业备用的设备C.正在检修、安装或准备检修的设备D.因暂时没有任务而停用的设备E.已报废的、不配套的、封存待调的设备解析：ACD【例题3•多选题】（2006年试题）表示设备生产效率的指标有（ ）A.物资定额 B.产量定额C.台时定额D.在制品定额E.时间定额解析：BC（四）生产能力核算1.单一品种生产条件下生产能力核算：（1）设备组生产能力的计算M=F.S.P 或M=F.S/t即：设备组的生产能力=单位设备的有效工作时间×设备数量×单位设备单位时间产量定额或设备组的生产能力=设备组的设备台数×单位设备的有效工作时间÷单位产品台时定额其中：M-设备组的生产能力；F-单位设备有效工作时间；S-设备数量；P-产量定额也称“工作定额”，是在单位时间内规定的应生产产品的数量或应完成的工作量；t-时间定额，即在一定的生产技术和组织条件下，工人或班组生产一定产品或完成一定的作业量所需要消耗的劳动时间。 例题见教材105（2）作业场地生产能力的计算M=F.A/a.t式中：M-生产面积的生产能力；F-单位面积的有效工作时间；A-生产面积；a-单位产品占用生产面积；t-单位产品占用时间例题见教材105（3）流水线生产能力计算M=F/r式中：M-流水线的生产能力；F-流水线有效工作时间；r-流水线节拍2.多品种生产条件下生产能力核算主要有代表产品法和假定产品法两种1）以代表产品计算生产能力这种方法以选定的代表产品来计算生产能力，然后通过换算系数计算各具体产品的生产能力具体步骤见106页第四章 生产管理与控制第一节 生产计划一、生产能力（一）生产能力概念企业的生产能力有广义和狭义之分广义的生产能力是指技术能力和管理能力的综合一般所讲的生产能力是指狭义的生产能力，即企业在一定时期内，在一定的生产组织技术条件下，全部生产性固定资产所能生产某种产品的最大数量或所能加工处理某种原材料的最大数量例题•单选题】企业在一定的生产组织技术条件下，在一定时期内，全部生产性固定资产所能生产某种产品的最大数量或所能加工处理某种原材料的最大数量是（ ）A.管理能力B.技术能力C.生产能力D.固定资产生产效率解析：C企业生产能力含义包括三个方面的含义：（1）.按照直接参加生产地固定资产来计算的。 2）.必须和一定的技术组织条件相联系3）.反映的是一年的实物量二）生产能力的种类按其技术组织条件的不同可分为三种：设计生产能力、查定生产能力、计划生产能力单选题）1.设计生产能力是指企业在搞基本建设时，在设计任务书和技术文件中所写明的生产能力2.查定生产能力企业没有设计生产能力资料或设计生产能力的资料可靠性低的情况下，根据企业现有的生产和组织条件和技术水平等因素，而重新审查核定的生产能力它为研究企业当前生产运作问题和今后的发展战略提供了依据3.计划生产能力也称现实能力，是企业在计划期内根据现有的生产组织条件和技术水平等因素所能实现的生产能力它直接决定了近期所作生产计划三）影响企业生产能力的因素企业生产能力的大小主要取决于以下三个要素：1.固定资产数量（多选题）它是指计划期内用于生产的全部机器设备的数量及厂房和其他生产用建筑面积设备的数量应包括正在运转的和正在检修、安装或准备检修的设备，也包括因暂时没有任务而停用的设备，但不包括已报废的、不配套的、封存待调的设备和企业备用的设备生产面积中包括企业厂房和其他生产用建筑物面积，一切非生产用的房屋面积和场地均不应列入2.固定资产的工作时间它是指按照企业现行工作制度计算的机器设备的全部有效工作时间和生产面积的全部利用时间。 3.固定资产的生产效率它是指单位机器设备的产量定额或单位产品的台时定额，单位时间、单位面积的产量定额或单位产品生产面积占用额例题1•多选题】企业生产能力的大小主要取决于（ ）A.固定资产数量 B.固定资产的工作时间C.固定资产的新旧程度D.固定资产的生产效率E.固定资产的价格解析：ABD【例题2•多选题】确定计算生产能力时设备的数量应包括（ ）A.正在运转的设备B.企业备用的设备C.正在检修、安装或准备检修的设备D.因暂时没有任务而停用的设备E.已报废的、不配套的、封存待调的设备解析：ACD【例题3•多选题】（2006年试题）表示设备生产效率的指标有（ ）A.物资定额 B.产量定额C.台时定额D.在制品定额E.时间定额解析：BC（四）生产能力核算1.单一品种生产条件下生产能力核算：（1）设备组生产能力的计算M=F.S.P 或M=F.S/t即：设备组的生产能力=单位设备的有效工作时间×设备数量×单位设备单位时间产量定额或设备组的生产能力=设备组的设备台数×单位设备的有效工作时间÷单位产品台时定额其中：M-设备组的生产能力；F-单位设备有效工作时间；S-设备数量；P-产量定额也称“工作定额”，是在单位时间内规定的应生产产品的数量或应完成的工作量；t-时间定额，即在一定的生产技术和组织条件下，工人或班组生产一定产品或完成一定的作业量所需要消耗的劳动时间。 例题见教材105（2）作业场地生产能力的计算M=F.A/a.t式中：M-生产面积的生产能力；F-单位面积的有效工作时间；A-生产面积；a-单位产品占用生产面积；t-单位产品占用时间例题见教材105（3）流水线生产能力计算M=F/r式中：M-流水线的生产能力；F-流水线有效工作时间；r-流水线节拍2.多品种生产条件下生产能力核算主要有代表产品法和假定产品法两种1）以代表产品计算生产能力这种方法以选定的代表产品来计算生产能力，然后通过换算系数计算各具体产品的生产能力具体步骤见106页（2）以假定产品计算生产能力在企业产品品种比较复杂，各种产品在结构、工艺和劳动量差别较大，不易确定代表产品时，可采用以假定产品计算生产能力的方法具体步骤见107页二、生产计划的概念与指标（一）生产计划的概念生产计划是关于企业生产运作系统总体方面的计划，是企业在计划期应达到的产品品种、质量、产量和产值等生产任务的计划和对产品生产进度的安排优化的生产计划必须具备以下三个特征：（1）有利于充分利用销售机会，满足市场需求（2）有利于充分利用盈利机会，实现生产成本最低化（3）有利于充分利用生产资源，最大限度地减少生产资源的闲置和浪费。 企业的生产计划一般分为中长期生产计划、年度生产计划和生产作业计划几个层次中长期生产计划一般式三年或五年，也有年限更长的年度生产计划是企业经营计划的核心，计划期为一年生产作业计划是企业年度生产计划的具体化，是贯彻实施生产计划、为组织企业日常生产活动而编制的执行性计划二）生产计划指标生产计划应建立包括产品品种、产品质量、产品产量及产品产值四类指标1.产品品种指标是指企业在报告期内规定生产产品的名称、型号、规格和种类2．产品质量指标是衡量企业经济状况和技术发展水平的重要标志之一包括两大类：一类是反映产品本身内在质量的指标，主要是产品平均技术性能、产品质量分等等另一类是反映产品生产过程中工作质量的指标，如质量损失率、废品率、成品返修率等3.产品产量指标是指企业在一定时期内生产的，并符合产品质量要求的实务数量主要采取盈亏平衡分析法、线性规划法等详见教材109页4.产品产值指标工业商品产值和工业增是用货币表示的产量指标，能综合反映企业生产经营活动成果，以便进行不同行业间比较分为工业总产值、加值三种形式单选题）（1）工业总产值（2）工业商品产值（3）工业增加值三、生产计划的编制编制生产计划的主要步骤：1.调查研究2.统筹安排，初步提出生产计划指标3.综合平衡，编制计划草案4.生产计划大纲定稿与报批四．产品生产进度的安排生产类型 生产进度的主要内容大量大批生产企业 1.各期产量年度分配法2.各期产量均匀增长分配法3.各期产量抛物线型增长分配法成批生产企业 1.产量较大产品，均匀分配到各季、月生产2.产量较少的产品，用集中生产方式安排生产3.安排老产品要考虑新老产品的逐渐替换4.精密产品和一般产品。 高档产品和低档产品也要很好搭配单件小批生产企业 1.优先安排延期罚款多的订单2.优先安排国家重点项目的订货3.优先安排生产周期长、工序多的订货4.优先安排原材料价值和产值高的订货5.优先安排交货期紧的订货练习题：一、 单选题1.（ ）是指企业没有设计生产能力资料或设计生产能力的资料可靠性低的情况下，根据企业现有的生产和组织条件和技术水平等因素，而重新审查核定的生产能力它为研究企业当前生产运作问题和今后的发展战略提供了依据A 设计生产能力B 查定生产能力C 计划生产能力D 生产能力答案：B解析：注意掌握每个定义，会以单选题的形式出题2.已知设备组有机器10台，每台机器每天有效工作时间是15小时，每小时产量定额是50件产品，求该设备组一个工作日的生产能力（ ）A 5500 B 6500 C 7500 D 8500答案：C解析：设备组的生产能力=设备数量*单位设备有效工作时间*产量定额=10*15*50=7500件3.一致某车间有车床20台，全年工作日180天，3班制，每班工作6小时，设备修理时间占有效工作时间的10%，单件产品时间定额为0.5小时，那么该设备组的年生产能力是（ ）A 116640 B 38880 C 115500 D 120000答案：A解析：单位设备的年有效工作时间=180天*6*3*（1-10%）=2916小时 年生产能力=设备数量*年工作时间/时间定额=20*2916/0.5=1166404.某车间单一生产某产品，单位面积有效工作时间为每日8小时，车间生产面积2000平方米，每件产品占用面积4平方米，每生产一件产品占用时间为2小时，问该车间生产能力（ ）A 2000 B 1000 C 3000 D 2500答案：A解析：作业场地生产能力=单位面积有效工作时间*生产面积/单位产品占用面积*单位产品占用时间=8*2000/4*2=2000件5.某齿轮生产企业的流水线有效工作时间为每日8小时，流水线每生产一件齿轮需20分钟，求该企业的流水线每日的生产能力（）A 24 B 48 C 96 D 12答案：A解析：流水线每日的生产能力=流水线有效工作时间/流水线节拍=8小时*60分钟/20分钟=24件6.某企业产品单价为400元，单位产品的变动成本200元，固定成本为500万元，求该企业保本量是（ ）A 15000 B 20000 C 30000 D 25000答案：D 25000解析：保本量=500万/(400-200)=250007.衡量企业经济状况和技术发展水平的指标是（）A 品种指标 B 产量指标 C 质量指标 D 产值指标答案：C 质量指标8.反映企业在报告期内以货币表现的工业生产活动的最终成果的指标是（）A 工业总产值B 工业商品产值C 销售值D 工业增加值答案：D解析：注意区分工业总产值、工业商品产值、工业增加值的概念二、多选题1. 影响企业生产能力大小的主要要素有（）A 固定资产数量 B 产品市场占有率 C 固定资产成本 D 固定资产的工作时间 E 固定资产的生产效率答案：ADE2. 反映产品生产过程中工作质量的指标有（）A 质量损失率 B 产品平均技术性能 C 产品质量分等D 废品率 E成品返修率答案：ADE解析：BC是反映产品本身内在质量的指标3. 企业生产的产值指标主要有（）A 工业总产值 B 销售额 C 固定资产折旧 D 工业商品产值 E 工业增加值答案：ADE第11讲第二节 生产作业计划一、生产作业计划的概念包括以下几项内容：1.编制企业各个层次的作业计划2.编制生产准备计划3.计算负荷率，进行生产任务和生产能力之间的细致平衡。 4.日常生产的派工、生产、调度、执行情况的统计分析与控制生产作业计划与生产计划比较具有以下特点：（多选题）计划期短、计划内容具体、计划单位小二、期量标准又称作业计划标准，是指为加工对象在生产期限和生产数量方面规定的标准数据生产类型 期量标准大批大量生产企业 节拍或节奏、流水线的标准工作指示图标、在制品定额成批轮番生产企业 批量、生产周期、生产间隔期、生产提前期单件小批生产企业 生产周期、生产提前期三、生产作业计划编制安排车间生产任务的方法随车间的生产类型和生产组织形式而不同，主要有在制品定额法、累计编号法、生产周期法1. 在制品定额法也叫连锁计算法，适合大批大量生产类型企业的生产作业计划编制本车间出产量=后续车间投入量+本车间半成品外售量+（车间之间半成品占用定额-期初预计半成品库存量）本车间投入量=本车间出产量+本车间计划允许废品数+（本车间期末在制品定额-本车间期初在制品预计数）2. 提前期法（累计编号法）适用于成批生产类型企业的生产作业计划编制提前期是预先制定的期量标准，它是指产品在各车间车产（或投入）的时间同成品出产时间相比，所要提前的天数公式如下：本车间投入提前期=本车间出产提前期+本车间生产周期本车间出产提前期=后车间投入提前期+保险期提前量=提前期*平均日产量这种方法的优点：(1)各个车间可以平衡地编制作业计划；（2）不需要预计当月任务完成情况；（3）生产任务可以自动修改；（4）可以用来检查零部件生产的成套性。 3. 生产周期法适用于单件小批生产类型的生产作业计划编制第三节 生产控制一、生产控制的概念生产控制是指为保证生产计划目标的实现，按照生产计划的要求，对企业的生产活动全过程的检查、监督、分析偏差和合理调节的系列活动目的式提高生产管理的有效性二、生产控制的基本程序(一)确定控制的标准制定标准的方法一般有如下几种：1.类比法2.分解法3.定额法4.标准化法（二）根据标准检验实际执行情况（三）控制决策一般的工作步骤是：1.分析原因2.拟定措施3.效果预期分析四）实施执行三、生产控制的方式根据生产管理的自身特点，常把生产控制方式划分为以下三种1.事后控制方式 2.事中控制方式3.事前控制方式生产控制方式 控制重点 优点 缺点事后控制方式 下一期的生产活动 方法简便、控制工作量小，费用低 在“事后”，本期损失无法挽回事中控制方式 当前生产过程 实时控制，保证本期计划如期完成 控制费用较高事前控制方式 事前的计划与执行中有关影响因素的预测上 第四节 生产作业控制一、生产进度控制（一）生产进度控制概述是生产控制的基本方面，其任务是按照已经制订出的作业计划，检查各种零部件的投入和产出时间、数量以及产品和生产过程配套性，保证生产过程平衡进行并准时产出。 进度管理的目标式准时生产（二）生产进度控制目的目的在于依据生产作业计划，保证产品能准时装配出厂三）生产进度控制的内容生产进度控制的基本内容主要包括：投入进度控制、工序进度控制和出产进度控制其基本过程主要包括：分配作业、测定差距、处理差距、提出报告等二、在制品控制（一）在制品概念是指从原材料、外购件等投入生产起，到经检验合格入库前，存在于生产过程中各个环节的零部件和产品根据所处的不同工艺阶段，分为：毛坯、半成品、入库前成品和车间在制品二）在制品控制（三）在制品控制的工作内容1.合理确定在制品管理任务和组织分工2.认真确定在制品定额，加强在制品控制，做好统计与核查工作3.建立健全在制品的收、发与领用制度4.合理存放盒妥善保管在制品四）在制品定额在制品定额是指在一定生产技术组织条件下，各生产环节为了保证数量上的衔接所必需的、最低限度的在制品储备量1.大量流水线生产条件下在制品定额的制定（1）流水线内部在制品定额的制订流水线内部的在制品分为工艺在制品、运输在制品、周转在制品和保险在制品四种2）流水线之间在制品有运输在制品、周转在制品和保险在制品之分2.成批生产条件下在制品定额的制订（1）车间内部在制品。 2）车间之间的半成品三、库存控制（一）库存控制的概念（二）库存的合理控制库存控制落实到库存管理上就是降低库存成本1.库存管理成本（1）仓储成本，是指维持库存物料本身所需花费，包括存储成本、搬运和盘点成本、保险和税收以及库存物料由于变质、陈旧、损坏、丢失等造成损失及购置库存物料所占用资金的利息等2）订货成本，是指每次订购物料所需联系、谈判、运输、检验等费用它与订购次数有关3）机会成本，包括两个内容其一是由于库存不够带来的缺货损失，其二是物料本身占用一定资金，如不购买物料而改作他用会带来更多利润所造成损失2.降低库存措施（1）降低周转库存，基本做法是减少库存批量2）降低在途库存，主要策略师缩短生产、配送周期3）降低调节库存，基本策略是尽量使生产和需求相吻合4）降低安全库存安全库存是一种额外持有的库存，预防不测缺货影响生产和销售，起缓冲器作用降低安全库存主要努力是使订货时间、订货量接近需求时间和需求量3.库存控制基本方法基本方法有：定量控制法、定期控制法、ABC控制法等【例题•单选题】：出于对需求或采购的季节性考虑及保证生产的均衡考虑，要设立的库存称为（）A周转库存B安全库存C预期库存D运输库存解析：C【例题•多选题】库存管理成本包括（）A订货成本B原材料成本C仓储成本D机会成本E加工成本解析：ACD BE属于产品成本【例题•单选题】：ABC分析法用于库存管理，是库存物资按照（）进行分类A物资品种和数量B物资品种和质量C物资数量和资金占用额D品种和资金占用额解析：D四、生产调度（一）生产调度的概念（二）生产调度工作的主要内容与基本要求1.生产调度工作的主要内容（1）检查、督促和挟制有关部门及时做好各项生产作业准备工作。 2）根据生产需要合理调配劳动力（3）检查各生产换件的零件、部件、毛坯、半成品的投入和出产进度，及时发现生产进度执行过程中的问题，并积极采取措施加以解决（4）对轮班、昼夜、周、旬或月计划完成情况的统计资料和其他生产信息进行分析研究2.生产调度工作的基本要求基本要求是快速和准确要求如下所述：（1）必须以生产进度计划为依据，这是生产调度工作的基本原则2）必须高度集中和统一3）要以预防为主（4）要从实际出发，贯彻群众路线三）生产调度系统的组织（四）调度制度与方法1.调度工作制度2.实行值班制度3.调度会议制度4.健全现场调度制度5.坚持班前班后小组会制度第12讲第五节 现代生产管理与控制的方法一．MRP、MRPⅡ和ERP（一）物料需求计划（简称MRP）1.物料需求计划（MRP）概述美国IBM公司的约瑟夫.奥列基博士运用计算机技术提出了把企业产品中的各种所需物料分为独立需求和相关需求两种类型的概念，并按时间确定不同时期的物料需求，产生了解决库存物料订货的新方法，即物料需求计划（MRP）法2.物料需求计划（MRP）的原理基本原理来自两个方面：（1）遵循以最终产品的生产计划导出所需相关物料的需求量和需求时间。 2）根据各相关物料的需求时间和生产周期确定该物料开始生产时间3.物料需求计划的结构结构图见教材125页图4-2物料续期计划的主要依据是生产计划、物料清单和库存处理信息三大部分（二）制造资源计划（简称MRPⅡ） 1.制造资源计划概述1977年9月美国著名生产管理专家奥列弗.怀特在美国首次提出将货币信息纳入MRP的方式，冠以“制造资源计划”的名称，为了与MRP相区别，又体现是MRP的继续和发展，称之为“MRPⅡ”2.制造资源计划的结构主要包括三大部分：计划和控制的流程系统、基础数据系统、财务系统这一结构的特点是：（1）计划的一贯性和可行性2）数据的共享性（3）动态的应变性（4）模拟的预见性（5）物流和资金的统一性3.制造资源计划的应用第一阶段，前期工程第二阶段，决策工作第三阶段，实施（三）企业资源计划（简称ERP）1.企业资源计划（ERP）的概述是当今制造业中最先进的生产管理模式之一，它是MRPⅡ的进一步发展，它的应用范围远远超越制造业企业资源计划是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，以实现最合理地配置资源、满足市场需求，为企业决策层和员工提供决策运行手段的管理平台总之，MRP是ERP的核心，而MRPⅡ是ERP的重要组成部分。 2.企业资源计划（ERP）的内容主要包括生产控制功能模块、物流管理模块、财务管理模块和人力资源管理模块四个部分1）生产控制模块是ERP的核心模块（2）物流管理模块是实现生产运转的重要条件和保证3）财务管理模块是信息的归纳者（4）人力资源管理模块3.企业资源计划的运行（1）前期工作阶段（2）实施准备阶段（3）试验运行及实用化阶段（4）更新和升级阶段二．丰田生产方式和看板管理（一）丰田生产方式和看板管理丰田生产方式的最基本的理念是从顾客的需求出发，杜绝浪费任何一种材料、人力、时间、空间、能量和运输等资源可以说“准时化生产”这种手段是丰田生产方式的核心具体的思想和手段包括1.准时化所谓准时化本质是一个拉动式的生产系统，更有效率地响应了顾客所需2.自动化是贯穿丰田式生产管理的两大支柱之一，自动化室丰田准时化生产体系质量保证的重要手段3.标准化4．多技能作业员5.看板管理看板主要有2种：取料看板和生产看板6.全员参加的现场改善活动7.全面质量管理（二）看板管理1.看板的基本概念看板管理，简而言之，是对生产过程中各工序生产活动进行控制的信息系统2.看板的功能（1）生产以及运送的工作指令（2）防止过量生产和过量运送。 3）进行“目视管理”的工具4）改善的工具3.看板的种类取料看板和生产看板4. 看板的使用规则（1） 不合格品不交后工序（2） 后工序来取件（3） 只生产后道工序领取的工件数量4） 均衡化生产利用减少看板数量来提高管理水平习 题◆ 单项选择题 1．企业在一定的生产组织技术条件下，在一定时期内，全部生产性固定资产所能生产某种产品的最大数量或所能加工处理某种原材料的最大数量是指( )CA．管理能力 B．技术能力 C．生产能力 D．固定资产生产效率2．已知设备组有机器10台，每台机器一个工作日的有效工作时间是15小时，每台机器每小时生产50件产品，该企业只生产一种产品，求该设备组一个工作日的生产能力是( )CA．5 000件 B．6 500件C．7 500件 D.8 500件3．在编制企业年度生产计划、季度生产计划时，企业的直接依据是( )DA．设计生产能力 B．查定生产能力C．设备生产能力 D．计划生产能力4．衡量企业经济状况和技术发展水平的指标是 ( )CA．品种指标 B．产量指标C．质量指标 D．产值指标5．某企业去年计划生产一种产品，该产品单价为600元，单位产品的变动费用为200元，其固定成本为600万元，根据以上资料确定该企业今年产销量不赔的最低量( )。 CA．14 000件 B. 14 500件C. 15 000件 D．16 000件6．反映企业在报告期内以货币表现的工业生产活动的最终成果的指标是( )DA．工业总产值 B．工业商品产值C．销售值 D．工业增加值7. 大批大量生产条件的企业编制生产作业计划可采用（ ）BA．累计编号法 B．在制品定额法C．生产周期法 D．订货点法8．生产调度工作主要依据是( )DA．生产计划 B．期量标准C．生产库存 D．生产进度计划9．物料需求计划(MRP)的最主要输入是( )AA．主生产计划 B．库存处理信息C．物料清单 D．生产作业计划10.在MRPⅡ上能解决计划、物流、资金流等“如果怎样，将会怎样”的问题，这属于MRPⅡ结构( )特点CA．计划的一贯性和可行性 B．数据的共享性C．模拟的预见性D．物流、资金流的统一性11．企业资源计划的核心是( )BA．订货点法 B．物料需求计划C．制造资源计划 D．准时生产制12.大批大量生产类型企业安排出产进度时候，采用将全年计划产量平均分配到各季、月，这种方法叫( )。 BA．均匀增长分配法B．均匀分配法C．抛物线型增长分配法D．折线型增长分配法13．生产进度控制的目标是( )AA．准时生产B．缩短生产周期C．降低成本D．最大化生产负荷14. 从20世纪40年代起从解决库存控制问题开始人们提出了几个典型生产运作方式，按出现顺序应为( )DA．订货点法、企业资源计划、物料需求计划、制造资源计划B．订货点法、物料需求计划、企业资源计划、制造资源计划C．物料需求计划、订货点法、企业资源计划、制造资源计划D．订货点法、物料需求计划、制造资源计划、企业资源计划15.丰田生产方式的核心是( )CA．标准化 B．多技能作业员C．准时化生产 D．看板管理16.丰田生产方式中，对生产过程中各工序生产活动进行信息传递和控制的手段是( )DA．标准化 B．多技能作业员C．准时化生产 D．看板管理多项选择题 17.影响企业生产能力大小的主要要素有( )ADEA．固定资产的数量 B．产品市场占有率 C．固定资产的成本 D．固定资产的工作时间E．固定资产的生产效率 18.反映产品生产过程中工作质量的指标有( )。 ADEA．质量损失率 B．产品平均技术性能 C．产品质量分等 D．废品率E．成品返修率19．企业生产的产值指标主要有( )ADEA．工业总产值 B．销售额C．固定资产折旧 D．工业商品产值E．工业增加值20.大批大量生产企业的期量标准有( )BCEA．员工数量 B．节拍C．流水线标准工作指示图标 D．生产周期E．在制品定额21.制造资源计划(MRPⅡ)结构主要包括( )ADEA．计划和控制的流程系统 B．物料需求系统C．企业资源系统 D．基础数据系统E．财务系统22.企业资源计划(ERP)试验运行及实用化阶段主要工作是( )CDEA．了解和基本掌握ERP的原理、思想、思路，为进一步具体决策打下基础B．将基础数据录入，进行软件原型测试C．模拟运行及逐步过渡到实用化D．完善ERP工作准则、工作规程E．进行验收、分步切换运行 23.与生产计划比较，生产作业计划具有的特点有( )BCDA．制订计划的人数少B．计划期短C．计划内容具体D．计划单位小E．计划更科学24.安排车间生产任务的方法包括( )ACDA．制品定额法B．滚动法C．累计编号法D．生产周期法E. ABC法25．确定计算生产能力时设备的数量应包括( )。 ACDA．正在运转的设备 B．企业备用的设备C．正在检修、安装或准备检修的设备 D．因暂时没有任务而停用的设E．已报废的、不配套的、封存待调的设备和企业备用的设备26.贯穿丰田式生产管理过程的支柱有( )ABA．自动化 B．准时化C．消除一切浪费 D．看板管理E．全面质量管理案例分析题 某企业在确定产品产量指标时采取盈亏平衡分析法，相关信息见盈亏平衡图金额 产品生产的盈亏平衡图27．在盈亏平衡图上标号为3的线是( )DA．销售收入线 B．固定成本线C．总成本线D．变动成本线28.设E——利润，Tr——销售收入，F——固定成本，V——单位产品变动成本，则盈亏平衡分析法的计算公式是( )BA.Tr=E-(F+V*Q)B.E=Tr-(F+V*Q)C.F=Tr -(E十V*Q) D．Q=Tr-（F+V*E）29.该企业生产产品每件单价为500元，单位产品的变动费用为200元，其固定成本为450万元，根据以上资料确定该企业今年产销量不赔的最低量( )DA. 12 000件 B．12 500件C. 14 000件 D. 15 000件30.根据盈亏平衡分析法，该企业若想盈利，应采取的对策有( )。 BCA．适当提高变动费用 B．降低固定成本C．增加产销量 D．降低产品销售价格第五章 物流管理第一节 物流管理概述一． 物流及物流管理的概念（一）物流的概念物流是一个物品的实体流动过程，在流通过程中创造价值、满足顾客及社会性需求，也就是说物流的本质是服务二）物流管理的概念 物流管理是指为了以最低的物流成本达到用户所满意的服务水平，对物流活动进行计划、组织、指挥、协调和控制物流管理的根本目标是以最低的成本向用户提供满意的服务，达到最佳的经济效益 物流管理可以从物流战略管理、物流系统设计与运营管理、物流作业管理三个层面上展开 二、物流活动的功能要素物流活动的功能要素主要有：运输、储存、装卸搬运、包装、流通加工、配送和物流信息（一）运输 是物流的关键（二）储存 具有保管、调节、配送、节约方面的功能三）装卸搬运 装卸和搬运质量的好坏、效率的高低是整个物流过程的关键所在四）是保证整个物流系统流程顺畅的重要环节之一包装可大体分为两类一类是工业包装另一类是商业包装五）流通加工（六）配送（七）物流信息第13讲三、企业物流 （一）企业物流的内涵是以企业经营为核心的物流活动，是具体的、微观的物流活动的典型领域。 二）企业物流的分类 按照主体物流活动区别分为供应物流、销售物流、生产物流、回收物流、废弃物流五种具体的物流活动1.供应物流2.销售物流3.生产物流4.回收物流5.废弃物物流四．现代物流的发展与趋势（一）美国物流的发展第二次世界大战，美国物流业的初创阶段，也是世界范围内最初萌生的“物流”现象20世纪50年代，物流活动被认为担当了提供顾客服务的作用70年代中期，在库费用是物流费用中最大的一部分1978-1985年，物流理论的成熟与物流管理现代化阶段1985-至今，是物流理论、实践的纵深化发展阶段二）日本物流的发展1956-1964年，物流概念的导入和形成时期1965-1973年，物流近代化1974-1983年，物流合理化时期三）我国物流的发展1.物流初期发展阶段（1949-1965）2.物流停滞阶段（1966-1977）3.物流较快发展阶段（1978-1990）4.现代物流起步阶段（1991年）（四）现代物流的最新发展趋势1.第三方物流第三方物流是第三方物流服务提供者在特定的时间段内按照特定的价格向使用者提供的个性化的系列物流服务全世界范围而言，第三方物流市场具有潜力大、渐进性和高增长率的特征。 按提供服务的种类划分，第三方物流企业有资产型、管理型和整合型三种基本类型1）资产型第三方物流公司 主要通过运用自己的资产来提供专业的服务（2）管理型第三方物流公司 主要提供物流规划与策划、物流管理咨询服务等3）整合型第三方物流公司则兼具以上两种公司所具有的能力按物流业务划分，有综合性物流公司和各种专业性物流公司第三方物流的基本特征：（1）关系契约化（2）服务个性化（3）功能专业化（4）管理系统化（5）信息网络化2.全球物流全球物流中的运输活动与国内物流中的运输活动的最大差异在于前者的运输距离长且运输方式多样3.绿色物流对企业界而言，向绿色物流的推进主要表现在：（1） 通过车辆的有效利用减少车辆运行，提高配送效率和积载率（2） 通过制订发货计划，实现其均衡化和配送路线的最优化，提高往返载货率，减少退货运输和错误配送，正确实现运输配送的效率化和现代化3） 通过同产业共同配送、异产业共同配送、地域内共同配送或由第三方物流企业统一集发货，实现运输配送的合理化与最优化4） 通过联合运输、装载工具的标准化、包装尺寸的标准化等来实现物流标准化；（5） 通过缩短商品检验时间、确保停车场地及配送工具来缩短配送时间。 6） 通过第三方物流来实现运输集约化和库存集约化（7） 通过向海上运输、铁路运输、集装箱运输，向符合规制的车辆转换等方式来削减总行车辆，减少车辆的排污量第二节 供应物流管理一、供应物流概述供应物流包括原材料等一切生产资料的采购、进货运输、仓储、库存管理、用料管理和供料运输一）采购 供应物流与社会物流的衔接点二）供应 供应物流与生产物流的衔接点三）库存管理 是供应物流的核心部分（四）仓库管理 是供应物流的转折点二、采购决策（一）采购决策的内容主要包括：市场资源调查、市场信息的采集和反馈、供货方选择和决定进货批量、进货时间间隔（二）经济订购批量经济订购批量，实际上就是两次进货间隔的合理库存量，即经常库存定额会计算经济订购批量详见教材150页三、供应存货的库存控制储备包括两方面1.正常库存是各个环节不发生断货情况所需要的最低库存水平2.安全库存它是一种额外持有的库存，作为一种缓冲器，用来预防由于自然界或环境的随机干扰而造成的缺货一）准确预测需求（二）库存控制1.库存的性质2.库存的目标库存目标应归结为：使库存投入最少，对用户的服务水平最高和保证企业的有效经营四、准时制采购（一）准时制采购的概念和意义意义：1.可以大幅度减少原材料与外购件的库存。 2.可以保证所采购的原材料与外购件的质量3.降低了原材料与外购件的采购价格二）准时制采购的策略1.减少供货商的数量2.小批量采购3.保证采购的质量4.合理选择供货方5.可靠的送货和特定的包装要求第三节生产物流管理一、 生产物流概述原材料、零部件、燃料等——生产线——在制品——产成品——产成品仓库（一） 生产物流的概念（二） 生产物流的主要影响因素1. 生产的类型2. 生产规模3. 企业的专业化与协作水平二、 准时制生产（JIT）（一） 准时制生产的概念将必要的零件以必要的数量在必要的时间送到生产线，并且将所需要的零件，只以所需的数量，只在正好需要的时间送到生产线，称为准时制生产二） 准时制生产的意义（三） 准时制生产的目标准时制生产方式将获取最大利润作为企业经营的最终目标，将降低成本作为基本目标1. 降低库存，最终将为零库存2. 减少换产时间与生产提前期3. 消除浪费实现最大的节约准时制生产方式定义了七种类型的浪费：（1）过量生产的浪费2）搬运的浪费3）库存的浪费（4）等待的浪费5）过程的浪费（6）动作的浪费（7）产品缺陷的浪费四） 准时制生产的管理内容1. 生产实绩管理 记录计划与实际的差异2. 改善计划3. 标准作业。 4. 异常显示看板5. 生产进度看板6. 在库量控制7. 设备利用率8. 工时管理五） 准时制生产的基本方法基本方法可概括为三个方面：适时适量生产、弹性配置作业人数、质量保证1. 适时适量生产2. 弹性配置作业人数3. 质量保证第四节 销售物流管理一、 销售物流概述企业销售物流通过包装、成品储存、销售渠道、产品发送及相关信息的处理等一系列环节实现销售活动一） 包装 生产物流系统的终点，也是销售物流系统的起点二） 成品储存 包括仓储作业、物品养护和库存控制三） 销售渠道（四） 产成品的发送（五） 信息处理二、 分销需求计划（DRP）（一） 分销需求计划的概念是流通领域中的一种物流技术，是MRP在流通领域应用的直接结果它主要解决分销物资的供应计划和调度问题，达到既保证有效地满足市场需要又使得配置费用最省的目的二） 分销需求计划的原理输入的文件是：（1）社会需求文件2）库存文件（3）生产企业资源文件输出的文件时：（1）送货计划（2）订货进货计划（三） 实施分销需求计划的意义（1）顾客服务水平从85%提高到97%；（2）物流系统库存量减少25%；（3）物流成本减少15%（4）库存积压物资减少80%（四） 分销需求计划的发展-DRP Ⅱ具有以下主要特点：（1）在功能上除了具有物资的进货、销售、存储的管理职能外，还有车辆、仓库利用及成本、利润核算等功能。 此外，还有物流优化、管理决策等功能2）在具体内容上，增加了车辆管理、仓储管理、物流能力计划、物流优化辅助决策系统和成本核算系统3)具有闭环性第五节 回收物流与废弃物流管理一、 物流循环过程（一） 生产过程发生的排泄物生产过程发生的排泄物主要包括：工艺性排放物，生产过程中的废品、废料，装备、设施和劳动工具的报废二） 流通过程产生的排泄物（三） 消费后产生的排泄物二、 回收物流与废弃物流的概念回收物流的作用是：考虑到被废弃的对象有再利用的价值，将其进行加工、拣选、分解、净化，使其成为有用的物资或转化为能量而重新投入生产和生活循环系统废弃物流的作用是：对象物的价值或对象物已没有再利用的价值，仅从环境保护啊出发，将其焚化、化学处理或运到特定地点堆放、掩埋三、 回收物流与废弃物流的特点1. 小型化、专用化的装运设备2. 简易的储存、包装要求3. 多样化的流通加工4. 低成本的要求四．回收物流与废弃物流的物流方式（一）废弃物流的物流方式1.垃圾掩埋2.垃圾焚烧3.垃圾堆放4.净化处理加工（二）回收物流的物流方式1.以废玻璃评为代表的回送复用物流系统2.以废纸为代表的收集集货物物流系统3.以粉煤灰为代表的联产供应物流系统4.以废玻璃为代表的原厂复用物流系统练习题：一、单选题1.分销需求计划输入的文件是（）A 社会供应文件B 送货文件 C 订货文件 D 库存文件答案：D2.分销需求计划输出的文件是（）A 送货计划B 库存计划 C 生产厂资源计划 D 生产厂需求计划答案：A3.下列废弃物产生于生产过程的是（）A 造纸厂排出的废水B 货物拆包后遗弃的纸箱C 汽车尾气D 办公室遗弃的旧报刊答案：A4.适用于净化处理的遗弃物是（）A 对地下水无害的固体无机垃圾 B 有机垃圾C 化工厂排出的含贡废水D 某工地完工后的建筑垃圾答案：C二、多选题1.与分销需求计划相比，DRPⅡ在功能方面有（）的功能A 销售B 成本、利润核算C 物流优化 D 管理决策 E 进货答案：BCD2. 与分销需求计划相比，DRPⅡ在内容上增加了（）A 车辆管理B 仓储管理 C 物流能力计划D 安全生产管理E 成本核算系统答案：ABCE3.第三方物流的基本特征有（）A 关系契约化B 服务标准化C 功能专业化 D 管理系统化 E 信息网络化答案：ACDE4.企业界推进绿色物流的手段主要有（）A 通过车辆的有效利用减少车辆运行，提高配送效率和积载率B 通过缩短商品检验时间、确保停车场地及配送工具等来缩短配送时间C 通过同产业共同配送、异产业共同配送、地域内共同配送或由第三方物流企业统一集发货，实现运输配送的合理化与最优化D 通过联合运输、装载工具的标准化、包装尺寸的标准化等来实现物流个性化E 通过第三方物流来实现运输集约化和库存集约化答案：ABCE案例分析题见课后练习题（168页）第六章 技术创新管理第一节 技术创新含义、类型与过程 一、技术创新的含义 1912年美籍经济学家熊彼特首次提出了“创新”的概念。 熊彼特认为，“创新”就是把生产要素和生产条件的新组合引入生产体系，即“建立一种新的生产函数”，其目的是为了获取潜在的利润创新包括五种情况：①产品创新；②工艺创新或生产技术创新；③市场创新；④开发新的资源；⑤组织管理创新 后来人们把创新划分为技术创新和制度创新两大类型其中技术创新是指企业家抓住市场潜在盈利机会，以获取经济利益为目的，重组生产条件和要素，不断研制推出新产品、新工艺、新技术，以获得市场认同的一个综合性过程 技术创新的特点主要是： 1.技术创新不是技术行为，而是一种经济行为 研究开发（R&D）包括基础研究、应用研究和实验开发三种活动，这三种活动都是技术行为，其主体是科学家、发明家、工程师，其产出都是研发成果而创新是一种经济行为，技术创新的核心是企业家，技术创新的产出成果是新产品和新工艺等，其目的是获取潜在的利润，市场实现是检验创新成功与否的标准但R＆D活动是技术创新的源泉 2.技术创新是一项高风险活动 在风险类型上，技术创新风险属于投机风险同时技术创新的风险随创新过程的推进而具有积累性但技术创新活动是一种有目的、有组织的技术经济活动通过对技术创新系统的组织管理，尤其是树立风险意识，完善风险管理，能够在一定程度上防范和控制风险损失的发生和发展，使受控的技术创新活动向预期目标发展。 3.技术创新时间的差异性 不同层次的技术创新所需的时间因其性质不同而异据统计，大部分技术创新需要2～10年的时间其中，发展性开发属于短期创新，一般需要2～3年；应用性技术开发属于中期创新，大概需要5年左右；基础性开发需要的时间较长，为8～l0年 4.外部性 由于科技创新具有正外部性，因此对以技术创新为主要内容，具有高风险、高投入特征的高技术创新，需要政府给予恰当的资助和支持，以避免企业投入的不足 5.一体化与国际化 【例题1•单选题】创新的目的是（ ） A.扩大市场 B.降低成本 C.获取潜在的利润 D.树立品牌形象解析：C 【例题2•多选题】创新或生产要素的新组合的情况有（ ） A.产品创新 B.工艺创新 C.市场创新 D.模仿创新 E.组织管理创新解析：ABCE 【例题3•单选题】在研究、发明、开发和创新活动中，产生新的工厂、生产线、新产品、新工艺成果的阶段是（ ） A.基础研究 B.发明 C.开发 D.创新解析：D 【例题4•多选题】技术创新的特点主要包括（ ） A.技术创新是一种经济行为 B.技术创新是一种技术行为 C.技术创新具有正外部性 D.技术创新时间的差异性 E.技术创新的一体化与国际化趋势解析：ACDE二、技术创新类型（一）产品创新和工艺创新根据技术创新的对象来划分，可以将技术创新分为产品创新与工艺创新 1.产品创新 产品创新是为了给产品用户提供新的或更好的服务而发生的产品技术变化。 产品创新是建立在产品整体概念基础上以市场为导向的系统工程，是功能创新、形式创新、服务创新多维交织的组合创新 按照技术变化量的大小，产品创新可分成重大（全新）的产品创新和渐进（改进）的产品创新由火柴盒包装箱发展起来的集装箱，由收音机发展起来的组合音响等，都属于产品创新 产品创新是企业创新的核心活动企业创新一般从产品创新开始 2.工艺创新 工艺创新，也称为过程创新，是指产品的生产技术变革，包括新工艺、新设备和新组织管理方式工艺创新同样也有重大和渐进之分工艺创新与提高产品质量，降低原材料和能源的消耗，提高生产效率有着密切的关系，是技术创新中不可忽视的内容 3.产品创新与工艺创新的关系 产品创新和工艺创新存在较大的差异，具体表现为：①产品创新能制造产品的差异化，工艺创新可以降低企业的成本；②工艺创新相对系统，而产品创新相对更独立；③工艺创新通常伴随着组织结构和管理系统的重大变革，产品创新一般是独立于组织系统实施的；④产品创新主要是向市场提供产品，工艺创新只在少数情况下向市场提供；⑤产品创新的成本费用通常通过产品的销售收入很快得到价值补偿，工艺创新的成本费用多数情况下是通过折旧、生产率提高后得到价值补偿；⑥在产品随生命周期的成长变化中，二者的作用呈现规律性的变化不同：产品创新频率由高到低递减，工艺创新频率呈峰状延伸。 在开发初期，产品创新频率高于工艺创新频率；当批量化生产后，工艺创新成为主导 在企业的技术创新过程中，产品创新和工艺创新存在着一定的依赖性和交互性 【例题1•多选题】按技术创新的对象来划分，可以将技术创新划分为（ ） A.产品创新 B.工艺创新 C.原始创新 D.集成创新 E.引进消化吸收再创新解析：AB 【例题2•单选题】由收音机发展到组合音响的技术创新属于（ ） A.产品创新 B.工艺创新 C.渐进性技术创新 D.根本性技术创新解析：A 【例题3•单选题】由收音机发展到组合音响是（ ） A.资本节约型技术创新 B.劳动节约型技术创新 C.产品创新 D.工艺创新解析：C 【例题4•单选题】由包装箱发展为集装箱属于（ ） A.工艺创新 B.产品创新 C.渐进性技术创新 D.根本性技术创新解析：B 【例题5•多选题】产品创新和工艺创新存在较大的差异，具体表现为（ ） A.产品创新能制造产品的差异化，工艺创新可以降低企业的成本 B.工艺创新相对系统，而产品创新相对更独立 C.工艺创新通常伴随着组织管理系统的重大变革，产品创新一般是独立于组织系统实施的 D.产品创新主要是向市场提供产品，工艺创新只在少数情况下向市场提供产品 E.产品创新频率呈峰状延伸，工艺创新频率由高到低递减解析：ABCD第15讲（二）原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新 根据创新模式的不同，可分为原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新。 1.原始创新 原始创新活动主要集中在基础科学和前沿技术领域，原始创新是为未来发展奠定坚实基础的创新，其本质属性是原创性和第一性目前我国原始创新不足 2.集成创新 集成创新的主体是企业，企业利用各种信息技术、管理技术与工具，对各个创新要素和创新内容进行选择、优化和系统集成，以此更多地占有市场份额，创造更大的经济效益它与原始创新的区别是，集成创新所应用到的所有单项技术都不是原创的，都是已经存在的，其创新之处就在于对这些已经存在的单项技术按照自己的需要进行了系统集成并创造出全新的产品或工艺 3.引进、消化吸收再创新 引进、消化吸收再创新是最常见、最基本的创新形式其核心概念是利用各种引进的技术资源，在消化吸收基础上完成重大创新它与集成创新的相同点，都是利用已经存在的单项技术为基础，不同点在于，集成创新的结果是一个全新产品，而引进、消化吸收再创新的结果，是产品价值链某个或者某些重要环节的重大创新引进消化吸收再创新是各国尤其是发展中国家普遍采取的方式，这也是我国最为薄弱的环节之一 4.原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新之间的关系 原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新是自主创新的三个有机组成部分，也是一个必然的发展过程。 原始创新为科技创新提供动力源泉；集成创新、引进消化吸收再创新利用别人的原始创新成果，使自己的创新能力借势成长三者不可偏废但是，原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新三者资金投入、创新周期、创新风险以及对技术能力和技术积累的要求都是不同的 【例题1•多选题】原始创新的本质属性是（ ） A.原创性 B.集成性 C.先进性 D.第一性 E.消化吸收性解析：AD 【例题2•单选题】（ ）为科技创新提供动力源泉 A.产品创新 B.引进消化吸收再创新 C.原始创新 D.集成创新解析：C 【例题3•单选题】最常见、最基本的创新形式是（ ） A.产品创新 B.引进消化吸收再创新 C.原始创新 D.集成创新解析：B 三、技术创新的过程 20世纪60年代以来，国际上出现了六代具有代表性的创新过程模型（或程序） 表5-2 六代具有代表性的创新过程模型的时期创新过程模型（或程序） 创新过程模型 时期第一代第二代第三代第四代第五代第六代 技术推动需求拉动交互作用一体化系统集成和网络模型（5IN）国家创新系统 1950～19601960～19701970～l9801980～l9901990～200021世纪 （一）技术推动的技术创新过程模型 该模型的基本观点：研究开发（R&D）是创新构思的主要来源，因而这种观点被称作创新的技术推动或发现推动模型。 该模型是第一代技术创新过程模型 （二）需求拉动的创新过程模型 该模型表明：市场需求信息是技术创新活动的出发点该模型属于第二代技术创新过程模型 （三）创新过程的交互作用模型 该模型表明：技术创新是技术和市场交互作用共同引发的该模型属于第三代技术创新过程模型 以上三种技术创新模式是最常见的 （四）一体化创新过程模型 20世纪80年代后期出现的第四代创新过程模型标志着观念的转变，即从将创新过程看作主要是序列式的、从一个职能到另一个职能的开发活动过程，到将创新看作是同时涉及市场营销、R&D、原型开发、制造等因素的并行过程的转变这一模式所强调的是，创新模型内各要素应该具有平行且整合发展的特性 （五）系统集成和网络模型 系统集成和网络模型是第五代创新过程模型，是一体化模型的理想化发展该模型强调合作企业之间更密切的战略联系5IN最为显著的特征是它代表了创新的电子化和信息化过程，更多地使用专家系统来辅助开发工作，仿真模型技术部分替代了实物原型5IN不仅将创新看成是交叉职能联结过程，还把它看作是多机构网络过程 5IN已经具有国家创新系统的雏形了，其强调企业需要注意内、外在环境的变化，采取适当的经营策略。 但是仍然没有明确指出企业在建立竞争优势的过程中，所不可缺少的关键环境——“国家” 【例题•多选题】企业技术创新过程的系统集成网络模型最显著的特征有（ ） A.强调企业内部的创新构思、研究与开发、设计制造和市场营销等紧密配合 B.强调合作企业之间密切的战略联系 C.重视借助于专家系统进行研究开发 D.重视技术推动和需求推动在产品生产周期不同阶段的不同作用 E.利用仿真模型替代实物模型解析：BCE （六）国家创新体系 国家创新体系是指由公共机构和私有机构组成的网络系统，强调系统中各行为主体的制度安排及相互作用该网络系统中各个行为主体的活动及其相互作用旨在创造、引入、改进和扩散新的知识和技术，使一国的创新取得更好的绩效国家创新体系的主要功能是优化创新资源配置，协调国家的创新活动 国家创新体系最早由英国著名技术创新研究专家弗里曼于1982年提出 我国国家创新体系的组织安排应包括六个系统和四个基础平台 六个系统是：（1）以政府为主导的管理调控体系；（2）以企业为主体，产学研互动的技术创新体系；（3）以科研机构和大学为主体的科学创新体系；（4）以各种中介机构为纽带的科技服务体系；（5）军民结合的科技创新体系；（6）具有地域特色的区域创新体系。 四个基础是：（1）科技信息、公共数据、技术交互与军民共享平台基础；（2）适应创新发展的人才基础；（3）有利于创新的政策法规基础；（4）激发创新活力的文化基础 【例题1•多选题】国际上出现的具有代表性的企业技术创新过程模型有（ ） A.一体化技术创新过程模型 B.技术推动的技术创新过程模型 C.系统集成和网络模型 D.动态联盟模型 E.需求拉动的技术创新过程模型解析：ABCE 【例题2•单选题】技术推动创新过程模型的缺陷之一是（ ） A.对于技术转化和市场的作用不够重视 B.忽视长期研发项目 C.没有考虑技术、需求等要素因时间变化所发生的改变 D.会计和金融问题解析：A 【例题3•单选题】在需求拉动的技术创新模型中，作为R&D构思的来源，并在创新过程中起到关键作用的是（ ） A.技术创新信息 B.市场竞争 C.企业家的理念 D.市场需求解析：D 【例题4•单选题】交互作用创新过程模型的研发组织一般为（ ） A.企业研究实验室 B.业务单元 C.研发项目 D.企业联盟解析：C 【例题5•单选题】下图是（ ）的技术创新过程模型 市场营销 技术创新研究与开发（R＆D） 产品开发 原型生产 生产制造 A.技术推动 B.需求拉动 C.技术与市场交互作用 D.一体化解析：D 【例题6•单选题】第五代具有代表性的创新过程模型是（ ）。 A.技术推动创新过程模型 B.需求拉动创新过程模型 C.系统集成和网络模型 D.国家创新系统解析：C 【例题7•多选题】我国新时期国家创新体系的系统包括（ ） A.技术创新体系 B.科学创新体系 C.科技服务体系 D.管理调控体系 E.科技信息体系解析：ABCD 【例题8•多选题】我国新时期国家创新体系的四个基础平台包括（ ） A.共享平台基础 B.人才基础 C.政策法规基础 D.科技信息基础 E.文化基础解析：ABCE第二节 技术创新组织与管理 一、技术创新与企业组织结构的互动 美国管理学家琼•伍德沃德认为，企业中从事技术创新的组织结构不存在唯一正确的模式，决定组织结构有效性的因素是生产系统的技术复杂性程度 同时企业组织结构也是影响企业技术创新的主要因素但不同的组织结构对技术创新的影响又是不同的 （一）技术创新与直线制（简单技术与直线制） 直线制是一种最早、最简单的组织形式 优点：结构比较简单、责任分明、命令统一 缺点：缺乏横向联系、权力过分集中、变化反应慢，不利于产品创新 直线制只适用于规模较小，生产技术比较简单的企业，对生产技术和经营管理比较复杂的企业并不适宜。 （二）技术创新与事业部制组织（复杂技术与事业部制） 事业部制也称为M型结构，是一种新型的多分部或事业部的组织形式可以根据企业组织在构造事业部时所依据的基础不同区分为地区事业部制、产品事业部制等类型事业部制是欧美、日本大型企业所采用的典型的组织形式 优点：利于回避风险；利于内部控制；利于内部竞争；利于专业管理 缺点：管理人员多；内部合作沟通差；资源利用效率较低 这种组织结构更适宜于产品创新而不适宜工艺创新 （三）技术创新与矩阵组织结构（高新技术与矩阵结构） 矩阵组织又称为规划-目标结构组织它是美国的一些大公司在20世纪50年代创立的一种新的管理组织形式，最先起源于美国的航天工业部门 矩阵制组织形式是在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，再增加一种横向的领导系统矩阵组织也可以称之为非长期固定性组织矩阵式组织结构模式的独特之处在于事业部制与职能制组织结构特征的同时实现 优点：密切配合；反应灵敏；节约资源；高效工作 缺点：双重性领导；素质要求高；组织不稳定一旦管理不善，组织效率将会大大下降 矩阵式组织结构既有利于产品创新，也适宜开展工艺创新 表6-4 技术创新与企业组织结构的互动关系组织类型 技术状况 组织优点 组织缺点 适应企业类型 适应的 技术创新直线制 简单技术 1.命令统一2.职责明确3.组织稳定 1.缺乏横向联系2.权力过分集中3.变化反应慢 小型企业简单环境 工艺创新事业部制 复杂技术 1.利于回避风险2.利于内部控制3.利于内部竞争4.利于专业管理 1.管理人员多2.内部合作沟通差3.资源利用效率较低 大中型、特大型企业 产品创新 矩阵结构 高新技术 1.密切配合2.反应灵敏3.节约资源4.高效工作 1.双重性领导2.素质要求高3.组织不稳定 协作性组织复杂性组织 产品创新工艺创新 【例题1•单选题】事业部制组织结构的优点是（ ）。 A.命令统一，职责明确，组织稳定 B.有利于回避风险、内部控制和专业管理 C.密切配合、反应灵敏、节约资源和高效工作 D.创新过程的信息化和网络化解析： B 【例题2•单选题】矩阵式组织结构模式的缺点之一是（ ） A.缺乏横向联系 B.内部合作沟通差 C.双重性领导 D.权力过分集中解析：C 【例题3•单选题】与高新技术相适应的组织结构是（ ） A.直线制 B.事业部制 C.矩阵结构 D.职能制解析：C 二、企业内部的技术创新组织模式 企业内部的技术创新组织模式有：内企业家、技术创新小组、新事业发展部、企业技术中心等 （一）内企业家 内企业家最早由美国学者吉福德•平肖第三提出 内企业家是指企业为了鼓励创新，允许自己的员工在一定限度的时间内离开本岗位工作，从事自己感兴趣的创新活动，并且可以利用企业的现有条件由于这些员工的创新行为颇具企业家的特征，但是创新的风险和收益均在所在企业内，因此称这些从事创新活动的员工为内企业家，由内企业家创建的企业称为内企业 内企业家与企业家是有差别的，其根本的不同在于，内企业家的活动局限在企业内部如果企业的资金比较充足，实力雄厚，企业内部又有较多的技术人员，可以采用这种组织形式。 （二）技术创新小组 所谓技术创新小组，是指为完成某一创新项目临时从各部门抽调若干专业人员而成立的一种创新组织其主要特点：①创新小组是针对复杂的技术创新项目中的技术难题或较简单小型的技术项目而成立的，组成人员少，但工作效率却很高；②一般情况下，创新小组可由企业研究开发、生产、营销和财务等部门人员组成，这些人员在一定时期内脱离原部门工作，完成创新任务之后就随之解散③技术创新小组是一个开放性组织，小组成员随着技术项目的需要增加或减少；④创新小组具有明确的创新目标和任务，企业高层主管对创新小组充分授权，完全由创新小组成员自主决定工作方式；⑤创新小组成员既要接受原部门的领导，又要接受技术创新小组领导的管理，其组织形式是一种典型的简单矩阵式结构；⑥技术创新小组成员之间不存在严格意义的上下级关系，而是工作中的协作与合作关系，多为扁平型 技术创新小组是一个自由联合体，是最适合中小企业的一种技术创新组织形式之一 【例题1•多选题】技术创新小组的显著特征是（ ） A.一般不具备创新职能 B.组成人员少，但工作效率却很高 C.成员由专业人员组成 D.具有明确的目标和任务 E.管理松散解析：BCD 【例题2•多选题】技术创新小组的主要特点有（ ）。 A.技术创新小组组成人员少，工作效率高 B.技术创新小组是一个长期性组织 C.技术创新小组是一个开放性组织 D.技术创新小组是一种典型的简单矩阵式结构 E.技术创新小组多为扁平型解析：ACDE（三）新事业发展部 新事业发展部是大企业为了开创全新事业而单独设立的组织形式，是独立于现有企业运行体系之外的分权组织 新事业发展部拥有很大的决策权，只接受企业最高主管的领导这类组织是一种固定性组织，多数由若干部门抽调专人组成，是企业进入新的技术领域和产业领域的重要方式之一 （四）企业技术中心 企业技术中心也称技术研发中心或企业科技中心，是企业特别是大中型企业，实施高度集中管理的科技开发组织，在本企业（行业）的科技开发活动中，起着主导和牵头作用，具有权威性，处于核心和中心地位 从1993年开始，我国许多大型企业均相继组建了技术中心经企业申请，政府有关部门评审，许多技术中心被认定为国家级技术中心、省级技术中心和企业级技术中心 三、企业外部的技术创新组织模式 企业外部的技术创新组织模式主要包括：产学研联盟、企业-政府模式、企业联盟 （一）“产”、“学”、“研”联盟 《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006～2020年）》明确指出，要把建立以企业为主体、以市场为导向、产学研相结合的技术创新体系作为突破口，建立国家创新体系。 但是长期以来，我国企业并未成为技术创新的主体，R&D投入严重不足而大学、科研机构却集聚了大量的人才、信息、科研设备因此，实行企业、大学、科研机构联盟，必然加快创新步伐，提高创新效率 产学研联盟的主要模式有： 1.高等院校、科研机构把科技成果（包括联合开发的成果）有偿转让给企业 科技成果转化途径比较适合中小企业 2.高等院校或科研机构和企业组建共担风险的技术经济组织 这种方式是我国目前产学研结合的最主要形式 3.高等院校、科研机构自办企业或将两个或两个以上产学研单位重组为一个规模更大，结构更加合理，功能更加全面的法人单位 （二）企业——政府模式 政府在企业技术创新活动中，可以直接或间接参与，协助企业成为技术创新主体或自己成为附属主体 （三）企业联盟 企业联盟是企业——企业模式的主要形式企业联盟也称动态联盟或虚拟企业，指的是两个或两个以上对等经济实体，为了共同的战略目标，通过各种协议而结成的利益共享、风险共担、要素水平式双向或多向流动的松散型网络组织体企业联盟的主要形式是技术联盟,大多数联盟协议都集中在高技术产业 企业联盟的主要特点有：①目标产品性企业联盟以产品创新为目标，这是动态联盟最基本的特征；②优势性；③动态性，又称临时性；④连接的虚拟性；⑤组织的柔性；⑥结构的扁平性。 一般而言，企业联盟的组织运行模式有星形模式、平行模式和联邦模式三种类型 表6-5 企业联盟的组织运行模式对比模式类型 联盟核心 联盟伙伴 协调机制 适用情形星形模式 联盟核心盟主 相对固定的伙伴（如供应商） 由盟主负责协调和冲突仲裁 垂直供应链型的企业适宜采用该模式（如耐克模式） 平行模式 无盟主无核心 伙伴地位平等、独立 自发性协调 适用于某一市场机会的产品联合开发及长远战略合作联邦模式 核心团队（由具备最重要核心能力的企业联合组成） 外围伙伴与核心层伙伴间的关系一般是技术外包或标准件供应关系 联盟协调委员会 可用于高新技术产品的快速联合开发 【例题1•多选题】企业联盟的主要特点有（ ） A.目标产品性 B.优势性 C.动态性 D.连接的虚拟性 E.结构的垂直性解析：ABCD 【例题2•单选题】一般而言，企业联盟星形模式适用情况是（ ） A.联合开发及长远战略合作 B.可用于高新技术产品的快速联合开发 C.垂直供应链型的企业 D.事业部制组织解析：C 四、企业R&D管理 企业R&D（研发）管理是一个完整的管理体系，主要由组织结构、项目管理、工作流程、绩效管理等内容构成其基本构架。 所有的R&D管理必须是在R&D管理战略的指导下进行的，所有的工作必须符合企业的发展战略和R&D管理战略 （一）R＆D管理战略 R&D管理战略是R&D项目管理体系建设的出发点和重要指导在制定R&D管理战略时，除了要明确中期（通常是3～5年）的R&D管理战略之外，还需要建立R&D项目选择和评价的体系和标准企业战略管理的实践表明，R&D技术战略必须与企业发展战略紧密地联系在一起，必须与企业的发展战略保持高度的一致，企业发展战略决定技术战略 （二）R＆D人员的选择与激励 要顺利完成一个R&D项目，需要六种人，即：创新思想家、技术看门人、市场看门人、项目拥护人、项目管理者和协调者这六种关键角色的相对重要性会随着项目的进展有所变化 企业管理者主要根据R&D人员的技术创新项目计划完成进度、项目完成质量、出勤率和团队协作精神等几个方面进行绩效评估根据绩效评估的情况，选择适当的精神激励和物质激励 （三）R&D项目管理 R&D项目可分为国家级R&D项目、省级R&D项目和企业级R＆D项目国家级R&D项目和省级R&D项目立项程序包括项目申请、项目评审、行政决策、签订合同四个基本程序。 企业R&D项目的立项，首先应根据企业市场部及销售部门在市场搜集到的消费者信息、市场信息及竞争者信息，由营销人员与技术部门人员共同确立项目方向和内容，再由技术部门做出完整的项目计划与详细的可行性研究报告经决策机构审批后，由技术部门成立技术创新项目小组拟订项目进度和财务预算，并对项目计划进行具体实施 R&D项目管理的方式是目标管理；项目的组织通常是临时性、柔性、扁平化的组织；管理过程贯穿着系统工程的思想；管理的方法工具和手段具有先进性和开放性 项目管理实施过程分为以下四个阶段： 1.概念阶段——提出并论证项目是否可行 2.开发阶段 对可行项目做好开工前的人、财、物及一切软硬件准备，对项目进行总体策划 3.实施阶段 是项目生命周期中时间最长、完成的工作量最大、资源消耗最多的阶段这个阶段要根据项目的工作分解结构和网络计划来组织协调，确保各项任务保质量、按时间完成这个阶段管理的重点是指导、监督、预测、控制 4.结束阶段——项目结束，最终产品成型 项目组织者要对项目进行财务清算、文档总结、评估验收、最终交付客户使用和对项目总结评价技术创新项目完成后所取得的成果一般为项目承担单位所有，也可是项目承担单位与协作单位共同所有。 【例题•多选题】R&D项目管理实施过程分为（ ）阶段 A.概念阶段 B.开发阶段 C.实施阶段 D.评估阶段 E.结束阶段解析：ABCE,评估阶段属于结束阶段里的内容 （四）绩效管理 R&D的绩效指标应涵盖效率、质量、柔性、创新为了提高企业的R&D绩效，越来越多的企业实施了比较正式的程序，采用各种管理工具，主要有质量功能部署、客户评价法、关键路径法和集成产品设计等 【例题•多选题】为了提高企业的R&D绩效，越来越多的企业（或组织）实施了比较正式的程序，采用各种管理工具，主要有（ ） A.质量功能部署 B.客户评价法 C.关键路径法 D.集成产品设计 E.模仿产品设计解析：ABCD第三节 技术转移与技术交易 一、技术转移概述 （一）技术转移的含义及特征 1.技术的含义与特征 技术是指制造一种产品或提供一项服务的系统的知识 技术有三个显著特征：①无形性；②系统性；③商品属性 【例题•多选题】技术的显著特征有（ ） A.无形性 B.系统性 C.商品属性 D.时间性 E.地域性 2.技术转移的含义与特征 一般来讲，技术转移是指技术在国家、地区、行业内部或之间以及技术自身系统内输出与输入的活动过程。 技术转移的特点有： （1）技术转移是一种知识的传播与扩散，但技术转移的主要形式是有偿转移，和一般商品交换有很大差别 （2）技术转移跨越技术、经贸、政策和国际合作诸领域，是一个复杂的过程，具有综合性 （3）技术转移具有产业特征，有利于促进产学研结合，有效促进产业集群和区域经济发展 （4）技术转移体系是国家创新体系中决定知识流动的关键网络机制，是创新体系各要素之间联系的纽带和桥梁，兼有技术创新和制度创新的双重特点同时，技术转移致力于资源的优化组合，致力于国家科技计划与经济目标的实现 【例题•单选题】技术在国家、地区、行业内部或之间以及技术自身系统内输出与输入的活动过程，包括技术成果、信息、能力的转让、移植、引进、交流和推广普及这种情况是（ ） A.技术转移 B.技术扩散 C.技术转让 D.技术交易解析：A（二）技术转移与技术扩散、技术转让、技术引进的关系1.技术转移与技术扩散技术扩散最简单的描述是技术从一个地方运动到另一个地方，或从一个使用者手中传到另一个使用者手中的过程技术扩散与技术转移的相同之处：二者都是指技术通过一定的渠道发生不同领域或地域之间的移动区别：①技术转移更强调国际间流动，而技术扩散主要强调在一国范围内；②技术转移不仅为技术创新提供技术资源上的保证，而且通过技术转移的桥梁和纽带作用使技术创新充满活力，而技术扩散作为技术创新中的一个阶段，使技术创新活动更为完整有效；③技术转移所适用的技术往往是已有技术而非新技术，这也正是技术创新与技术转移作为两大对应范畴的主要原因。 ④技术扩散是一个纯技术的概念，扩散的对象就是纯粹的新技术，而技术转移则不仅仅包括纯技术，而且还包括与技术有关的各种知识信息等例题•多选题】技术转移与技术扩散之间的区别主要是（ ）A.技术转移更强调国际间流动，而技术扩散主要强调在一国范围内B.技术转移是技术创新的桥梁和纽带，而技术扩散是技术创新中的一个阶段C.技术转移所适用的是已有技术，技术扩散所适用的是新技术D.技术转移所适用的是新技术，技术扩散所适用的是已有技术E.技术扩散是一个纯技术的概念，而技术转移包括与技术有关的各种知识信息等解析：D是错误的2.技术转移与技术转让技术转移通常包含一切导致技术和知识迁移的过程和活动，包括有偿和无偿的，也包括有意识和无意识的转移活动而技术转让是指拥有技术的一方通过某种方式将其技术出让给另一方使用的行为显然，技术转让是技术转移的一种特殊形式它是指有目的、有意识的、有偿的技术转移活动，常被称之为技术贸易或许可证贸易3.技术转移与技术引进技术引进是指一个国家或企业引入国外的技术知识和经验，以及所必需附带的设备、仪器和器材，用以发展本国经济和推动科技进步的做法技术引进是技术转移的一个方面因为技术转移包括技术输出和技术输入（技术引进）两个方面。 技术引进是一种跨国行为例题•单选题】（ ）是指拥有技术的一方通过某种方式将其技术出让给另一方使用的行为A.技术转移B.技术扩散C.技术转让D.技术引进解析：C。
