有机颜料公司现金管理_范文.docx

泓域/有机颜料公司现金管理有机颜料公司现金管理xxx有限责任公司目录一、 产业环境分析 4二、 市场规模 6三、 必要性分析 8四、 公司基本情况 9五、 现金概述 10六、 现金的持有动机和成本 11七、 影响营运资金管理策略的因素分析 14八、 营运资金管理策略的类型及评价 16九、 营运资金的管理原则 19十、 营运资金的特点 20十一、 经济效益评价 22营业收入、税金及附加和增值税估算表 23综合总成本费用估算表 24利润及利润分配表 26项目投资现金流量表 28借款还本付息计划表 31十二、 项目投资分析 32建设投资估算表 34建设期利息估算表 34流动资金估算表 36总投资及构成一览表 37项目投资计划与资金筹措一览表 38一、 产业环境分析把创新作为引领转型发展的第一动力，激发各类人才创造活力，推动以科技创新为核心的全面创新对标国际先进水平，打造国际化、法治化、便利化的营商环境，构筑支撑我市转型发展新的竞争优势强化科技创新的引领作用，大力拓展网络经济营造良好的创新创业环境，推动大众创业万众创新，健全创新创业的体制机制，推进人才等创新要素集聚，打造区域创新高地一）强化科技创新引领作用推动重点领域创新。

瞄准重点产业技术瓶颈和产业竞争力提升需求，推进实施联合技术攻关加快突破电子信息、新能源、新材料、高端装备制造、生物医药、海洋开发利用等前沿领域关键技术，提升基础材料、核心零部件和先进工艺水平提升创新支撑能力围绕发展战略性新兴产业和改造提升传统产业，构建运行高效、开放共享、引领发展的创新支撑体系，加快布局、提升一批工程（技术）研究中心、工程（重点）实验室、企业技术中心、公共技术服务平台，依托高校、科研院所和企业组建产业技术创新联盟或协同创新中心二）大力拓展网络经济夯实互联网应用基础促进互联网深度广泛应用，带动产业变革和商业模式、服务模式、管理模式创新，拓展网络经济空间鼓励互联网骨干企业开放平台资源，围绕重点领域加强行业云服务平台建设，支持行业信息系统向云平台迁移加快关键技术突破，推进物联网感知设施统一规划布局加快多领域互联网融合发展加快推进基于互联网的产业组织、商业模式、供应链、物流链等各类创新，培育新兴业态和新增长点培育互联网生态体系，加快互联网创新要素向经济社会发展各领域渗透，形成网络化协同分工新格局引导大型互联网企业向小微企业和创业团队开放创新资源，鼓励建立基于互联网的开放式创新联盟。

促进“互联网＋”新业态创新，鼓励搭建资源开放共享平台，积极发展分享经济形态三）推动大众创业万众创新建设创新创业公共服务平台实施双创行动计划，构建低成本、便利化、全要素、开放式的服务平台加强信息资源整合和政策集中发布，向创业者开放专利信息资源和科研基地鼓励龙头企业、高校院所建立技术转移和服务平台，向中小微企业、创业者提供技术支撑服务完善创业培育服务，加强创业导师队伍建设，提升创业投资产业基金效益，打造企业服务与创业投资结合、线上与线下结合的开放式服务载体四）构建创新创业的体制机制深化科技管理体制改革支持跨界创新、融合创新，推动科技与经济深度融合完善科技成果信息发布与共享平台，完善知识产权申请和扶持政策，促进人才、资金、科研成果等在城乡、企业、高校、科研机构间有效流动，加快科技成果转化改革科研管理体制、科技成果收益权和处置权、基础研究领域科研计划管理方式等，实行增加知识价值为导向的分配政策，加强对创新人才股权、分红奖励，健全促进自主创新的动力机制和激励机制，构建符合市场需求的科研成果转化机制突出企业创新主体地位鼓励和引导企业推动技术、产品、营销、管理的全面升级鼓励龙头企业整合上下游产业链，形成产业联盟，建立联合创新机制，建设产业技术创新公共服务平台，带动产业集聚发展。

鼓励产业联盟在前沿领域开展技术、标准、装备等方面深度合作激发国有企业作为市场主体和创新主体的活力，充分发挥现有平台和资源优势，加强服务中小微企业二、 市场规模1、精细化工行业市场规模随着时间推移，人们对电子、汽车、机械工业、建筑新材料等需求将进一步上升，刺激医药、涂料染料、农药等精细化工子行业进一步转型升级，全球范围内精细化学品市场规模将进一步扩大根据美国斯坦福研究院咨询公司出版的专业研究报告《SPECIALTYCHEMICALS》，截至2020年，全球精细化学品品种已超过10万种其中，医药领域占20.1%；农用化学品及中间体占12.2%；特种聚合物占8.3%；电子化学品占6.8%；其余依次为表面活性剂5.8%；建筑化学品5.6%；清洗剂5.4%；香精和香料4.9%；涂料4.5%；印刷油墨4.4%；水溶性高分子4.2%；食品添加剂3.7%；造纸化学品3.5%；其他专用化学品合计10.6%世界精细化学工业的发达地区为美国、欧洲、中国和日本，其产品销售额依次居世界前四位2015-2021年，中国精细化工行业市场规模逐年上升根据中国化工协会发布的《2017-2025年精细化工行业发展的设想与对策》提出，我国精细化工行业2021年总产值将突破5万亿元，年均增长率超过15%，精细化率超过50%。

根据统计，2021年精细化工行业市场规模将超过5.5万亿元2、全球喹吖啶酮颜料及其中间体市场规模喹吖啶酮颜料为高端有机颜料的一种，主要产品类型包括颜料红122，颜料紫19等，主要用于高档汽车金属面漆，涂料，印墨，塑料及软质塑胶制品的着色及液晶产品等领域全球独立咨询机构Frost&Sullivan的资料预测，2020年全球DMSS需求量约为10,300吨由于喹吖啶酮颜料出色的着色性、耐候性，市场需求保持良好的增长3、全球柠檬黄及其中间体市场规模柠檬黄为合成食品色素的一种，市场上常见的咖喱调料、柠檬果干、果味饮料等食品、饮品均有添加柠檬黄产品DMAS为生产柠檬黄的中间体，全球独立咨询机构Frost&Sullivan的资料预测，2020年全球DMAS需求量约5,600吨DMAS市场需求受惠于食品、饮料等市场需求的增长而稳定增长三、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。

通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位四、 公司基本情况（一）公司简介公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献 公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展二）核心人员介绍1、罗xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。

2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师2、龚xx，中国国籍，1977年出生，本科学历2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事3、熊xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师2002年11月至今任xxx总经理2017年8月至今任公司独立董事4、史xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历2012年4月至今任xxx有限公司监事2018年8月至今任公司独立董事5、孔xx，1974年出生，研究生学历2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席五、 现金概述现金的定义有狭义与广义之分狭义的现金仅指库存现金，而广义的现金除了库存现金以外，还包括各种现金等价物，即指随时可以根据需要转换成现金的货币性资产，如银行存款、外埠存款和在途现金本书所指的现金是广义的现金。

现金是流动性最强的一种货币性资产，是指在企业的生产经营过程中以货币形态存在的那部分资产，是企业流动资产的重要组成部分现金包括一切可以自由流通与转让的交易媒介如库存现金、银行存款、外埠存款、银行本票存款、银行汇票存款、在途现金等根据核算和管理的需要，可以将现金按不同的标志进行分类现金按形式的不同可分为铸币、纸币、银行存款、支票、本票、银行汇票等；按币种不同可分为本币和外币企业流入、流出及置存的现金是投资者、债权人和管理当局据以进行经营决策的最基本的因素之一因此它代表着企业的现实购买力，并且这种现实购买力能够在社会经济生活中极易得到实现，具有流动性强的特点企业为了进行正常的生产经营活动，必须拥有一定数额的现金，用于材料采购、支付工资、缴纳税金、支付利息及进行其他投资活动同时，一个企业拥有现金的多少，又标志着其偿债能力与支付能力的大小，是企业投资人、债权人等分析判断企业财务状况好坏的重要标志六、 现金的持有动机和成本（一）现金的持有动机尽管货币资金通常被称为“非盈利资产”，然而任何企业都必须持有一定数量的现金，具体来说，企业持有货币资金的动机可归纳如下1.交易动机为满足日常业务的现金支付，必须持有一定数额的货币资金。

尽管企业也经常会收到现金，但现金的收支在时间数额上往往是不同的，若不维持适当的现金余额，就难以保证企业的业务活动正常进行下去一般说来，企业为满足交易动机所持有的现金余额主要取决于销售水平企业销售扩大，销售额增加，所需现金余额也随之增加2.预防动机预防动机即置存现金以防发生意外的支付这种需求的大小与现金预算的准确性、突发事件发生的可能性及企业取得短期借款的难易程度有关现金预算越准确，突发事件发生的概率越小，企业取得短期借款越容易，则所需预防性余额越小；反之，所需预防性余额越大3.投机动机投机动机即企业为了抓住各种瞬息即逝的市场机会，获取较大的利益而准备的现金余额比如遇有廉价原材料或其他资产供应的机会，便可用手头现金大量购入；再比如在适当时机购入价格有利的股票和其他有价证券，等等当然，除了金融和投资公司外，一般地讲，其他企业专为投机性需要而特殊置存现金的不多，遇到不寻常的购买机会，也常设法临时筹集资金，但拥有相当数额的现金，确实为突然的大批采购提供了方便企业除以上三种原因持有现金外，也会基于满足将来某一特定要求或者为在银行维持补偿性余额等其他原因而持有现金企业在确定现金余额时，一般应综合考虑各方面的持有动机。

但要注意的是，由于各种动机所需的现。