招待费管理制度(参考10份)精选.docx

招待费管理制度(参考10份)温馨提示：本文是笔者精心整理编制而成，有很强的的实用性和参考性，下载完成后可以直接编辑，并根据自己的需求进行修改套用招待费管理制度(参考10份) 第1篇：招待费管理制度（一）：一、业务执行费的使用原则1、业务招待费的使用要贴合廉政建设的有关规定, 业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费2、业务招待费使用必须贴合财政法规和财经纪律规定3、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到进取的二、业务招待费的使用范围1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待2、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待3、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待4、业务招待费可用于本企业发生突发性事件后的抢险抢修以及救灾所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支5、业务招待费可用于因实施重大生产项目、临时突击项目而需要连夜工作发生的夜间就餐, 茶水饮料等必要性支出三、业务招待费的管理1、计划财务部根据年度业务招待费计划分期将指标划拨到行政部计划财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。

2、行政部是业务招待费的管理部门, 并根据制度和核定的计划指标严格控制使用4、行政部每年对本企业业务招待费使用情景分项作出分析报告和处理意见, 交公司分管领导批示由行政部提交全年业务招待费使用情景统计表, 向员工代表大会报告四、业务招待费使用标准和申请程序1、行政部负责日常招待物品的采购, 经行政部主任签字同意方可凭发票到计划财务部出帐行政部负责建立招待物品的领用台帐2、各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经行政部主任同意, 可到行政部事务员处签字领取一次领用价值超过800元, 需公司分管领导批准3、上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品, 统一由行政部根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办4、有关来客就餐的标准和申请程序1)外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的招待标准按客人级别、事由等分别安排就餐由接待部门填写来客就餐申请单经行政部主任签字, 在行政部办理来客就餐手续2)上级部门以及兄弟单位领导来公司检查指导或考察工作, 其标准由接待部门填写来客就餐申请单经行政部主任同意, 公司分管领导批准, 到行政部办理有关手续3)上级部门委托本公司承办的会议如需安排食宿的, 可由承办部门事先提出申请, 经行政部主任同意, 公司分管领导批准到行政部办理有关手续。

4)因本企业工作需要在外招待客人, 招待标准应事先报公司领导批准后, 填写付款通知单经行政部主任、公司领导签字后到计划财务部报销5)本企业发生突发性事件, 在抢险、抢修、救灾过程中需用餐, 由行政部按工作餐标准及现场处理人数通知食堂送达6)因重大突击项目必须连续工作而影响正常就餐的, 按工作餐标准由项目经管部门填写申请, 经行政部主任、公司分管领导同意后到行政部办理有关手续五、其它有关规定(1)各有关部门应严格按就餐标准申请凡超过标准的, 其超出部分自理2)凡没有完善就餐手续就发生的招待用费一律自理3)食堂每月持就餐申请单到行政部办理付款手续4)招待来客时, 严格控制陪同人数六、本制度由行政部负责检查和考核解释权归行政部招待费管理制度（二）：第一章 总则第1条 管理原则：先申请、后执行；预算总额控制；对口接待, 专款专用, 全程监督接待计划（接待方案）的拟定与接待分工：（一）接待计划（接待方案）包括迎送、陪同人员、日程、交通工具、食宿安排, 以及领导会见、宴请等资料二）上级领导及相关单位领导来中心的指导、考察等接待工作, 由办公室根据相关规定, 经中心领导的批示拟定接待计划, 报请领导审批后由办公室和有关部门负责承办。

三）其他业务部门人员的接待工作, 经中心领导批准, 履行相关手续后, 由业务相关部门负责接待, 需要的物资（票务、宾馆及酒店预定、会场需用物资等）可由办公室按接待部门交至的《业务招待费申请单》的领导批示, 配合接待部门提前做好统一安排讨论是否需要接待计划）第2条 业务招待费用定义：业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费、购物卡及因业务需要赠送的烟、酒、茶叶、其他纪念品等招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因业务需要接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费、参观费、旅游费等；因招待领用的酒水及香烟等第3条 使用范围：与开拓市场、维护客情关系、打通项目渠道等相关的主管单位、客户以及其他外部关系单位所发生的应酬、招待费等费用不包含市场公关费）31 上级主管部门领导来我司检查、指导、协调工作；32 兄弟公司的领导、职工因公来我司考察、联系业务、洽谈工作；33 外单位来公司或与相关单位联系业务、洽谈合作事项；34 其他因公需要招待事项第4条 使用原则：41 业务招待费应坚决贯彻可接待可不接待, 不接待, 可发生可不发生费用, 不发生, 态度热情, 费用从简的原则2 陪同人员坚持适度从紧原则, 原则上不能超过需接待人员的12。

原则上不能多于需接待人员）43 严格执行规定限额和招待标准, 分档次接待原则, 坚决控制非业务性接待, 严禁随意超标进行业务招待, 特殊情景需说明原因, 经请示总经理同意后方可进行招待, 否则, 财务部门不予报销第二章 费用发生具体规定第5条 费用申请制度及审批流程：业务费用实行事先申请, 事中控制, 事后报销发生招待费前应由具体业务承办接待部门先填写业务招待费申请表（附件一）, 注明接待原因、被接待对象及级别、接待地点等资料, 并根据招待对象进行费用预算, 经分管领导同意, 财务部审核, 公司总经理批准后执行第6条 招待物品的采购：为降低业务招待费成本, 原则上由办公室根据常规招待需求统一竞价采购, 并由专人进行物品与台账管理, 凭《招待物品购买申请表》（物资采购申请单）（附件二）与采购发票到财务报账1 招待物品的领用：由具体业务承办接待部门经办人根据已审批的《业务招待费申请表》填写《招待物品领用单》（附件三）, 并由物品保管人和办公室主任签字, 方能对领用的物品到财务办理核销手续2 各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经办公室主任同意, 可到物品管理员处签字领取。

一次领用价值超过600元的招待物品, 需总经理批准3 上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品, 统一由办公室根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办费用不单独在业务招待费中体现需要讨论该模式是否适用）第7条 如到协议酒店饭店招待时, 原则上实行现款结算, 也能够实行授权签字, 分阶段按协议统一结算对于授权签字, 具体规定如下：71 签字人必须为公司有效的授权人, 非授权人必须事先得到授权人的批准；72 签单时须注明：招待单位、招待事由、招待人数、陪同人员、授权人及招待日期第8条 有关业务招待费用标准：原则要求用工作餐如果确需招待的, 原则上只安排一次, 重要来宾或因工作需要停留时光较长者, 可视情景增加一次招待, 其余时光尽量安排工作餐1 工作餐标准按被接待宾客的级别安排副厅级及以上级别宾客、总经理及以上宾客每人次为100元, 副处级及以上、副总经理及以上每人次70元, 其他人员按每人次50元标准控制2 上级主管单位来公司检查指导或考察工作需要招待的, 其开支标准（上限为）：部级宾客为每人次300元, 厅级宾客为每人次200元, 处级宾客为每人次150元, 科级及以下宾客为每人次120元, 5人以上的宾客团队按每人次100元的标准开支。

83 外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的招待标准按客人中最高级别安排, 其开支标准：董事长级别每人次200元, 副总经理及以上级别每人次150元, 5人以上的招待团队按每人次120元标准开支；副总经理以下级别每人次80元, 5人以上的招待团队按每人次60元标准开支如需安排旅游、食宿, 旅游经费按照各景点费用市价进行控制, 食宿参照公司《差旅费管理办法》中副总经理及以上级别、部门经理部长对应的标准进行控制4 兄弟单位来来我司考察、联系业务、洽谈工作的, 原则上安排工作餐如因需要安排在外招待的, 其开支标准：厅级及以上、副总经理及以上宾客每人次130元, 其余级别宾客每人次为80元, 5人以上的招待团队按每人次60元的标准开支5 如因实际需要安排来宾住宿的, 可由业务承办部门事先提出申请, 由公司总经理批准后方可办理开支标准参照公司《差旅费管理办法》, 按照来宾最高级别人员参照我司对应级别人员标准进行控制6 因工作需要在外招待客人, 根据上述三条对应的招待对象标准控制开支, 招待事项应事先填写业务招待费申请表经分管领导同意, 公司总经理批准后执行7 招待用酒水（仅指白酒, 烟及其他酒水包括在上述标准内（需要讨论））原则上由办公室统一配置, 按统一标准安排, 10人及以上每桌不超过4瓶（500ML）, 10人以下每桌不超过1-3瓶（500ML）, 招待用的酒水由办公室做好购买及领用管理。

因特殊情景不能从办公室领用酒水, 需要临时购买的, 单价（原则上）不能超过150元瓶（500ML）, （讨论是否需要分级别）（厅级及以上级别宾客、董事长、总经理级别宾客标准为260元瓶, 副厅级及副总经理宾客标准为200元瓶, 副处级及以上、副总经理及以上宾客标准为150元瓶, 其他宾客标准为120元瓶控制超过部分需总经理批准方可报销8 单次购买招待鲜花（150元）、水果（100元）、饮料（30元）标准原则上不能超过50元9 如因特殊需对已招待来宾要赠送礼品、礼金, 需填写业务招待费申请表中, 经分管领导同意, 公司总经理批准后执行礼品、礼金金额原则上不得超过200元人其他单独赠送礼品、礼金的, 原则上金额不得超过500元人10 因特殊情景紧急发生需要业务招待时, 不方便先填写业务招待费申请表的, 可根据招待对象的级别及人数向总经理口头请示后执行, 在回公司两工作日内补签业务招待费申请表方可到财务报销第三章 费用报销第9条 报销业务招待费时, 应如实整理单据并填写付款申请单按规定的程序审批, 并附上经审批的业务招待费申请表1 礼品、礼金报销时要求有两人或两人以上人员同时经办证明, 在发票背面签字并注明日期；9。

2 在办公室领用招待物品, 凭签字手续完整的《招待物品领用单》, 方可到财务办理核销手续第10条 发票要求：101 不允许用白条、假票报销；102 定额发票印章要清晰可识别, 发票归属地与费用发生地必须一致；103 手工开具的发票书写要求清晰, 资料完整且印章必须清晰, 不得套开、虚开；104 机打发票发生日期必须与费用发生日期一致第11条报销审批流程：报销人→部门负责人→ 分管领导审核→财务部审核→ 财务分管领导审核 → 总经理审批→ 财务部出纳处领款或核销第四章 费用报销职责界定第12条报销人的职责121 报销人对所报销项目的真实性、准确性、及时性负责, 单据及附件应合法、完整2 各项报销票证、资料必须齐全并按要求粘贴整齐（发票正面向上、平均摊薄粘贴）, 否则财务部有权拒绝报销第13条分管领导的职责131 负责审查费用项目申请及批准手续,。