风险管理复习资料.docx

本文格式为Word版，下载可任意编辑风险管理复习资料 风险管理概论期末复习参考资料 说明：本资料根据考点编写，排版按照书本章节，1~25为根本学识点，26~28为计算题学识点，由于编者水平有限，望各位同僚给出名贵观法，以便当大家使用在此预祝各位同胞顺遂通过考试 1、1950年，加拉格尔在《费用操纵的新时代——风险管理》中，首次提出了风险管理一词 2、与风险管理有关的学科有，金融、保险、投资、数学、财务管理 3、风险管理四种熟悉：风险是损失发生的可能性； 风险是损失的不确定性； 风险是实际结果与预期结果的偏差； 风险是实际结果偏离预期结果的概率 4、纯粹风险的类型：人身风险；财产风险；责任风险；违约风险 5、风险因素：是指引起或增加风险事故发生的可能性，风险因素是引起事故发生或产生损 失的条件，风险因素是风险事故发生的潜在理由 风险事故：又称风险事情，是指引起损失的直接理由， 损 失：是指非筹划、非有意、非预期的经济价值的裁减 6、风险因素的种类：实质风险因素；道德风险因素；心理风险因素 7、风险因素、风险事故和损失之间的关系： 8、风险管理本金收益分析：风险管理收益=无风险管理损失—免赔额—保险费用（可能展现计算题） 9、风险管理的程序： 10、风险识别的过程：察觉或者调查风险源—认知风险源—预见危害—重视风险暴露 1 11、风险识别的方法：损失清单分析法；现场调查法；事故树分析法；流程图分析法；财务 报表发。

12、以下公式可能会展现计算： 滚动比率=滚动资产／滚动负债 （滚动资产包括：现金、银行存款、应收账款、预付赔款、物料用品、去除资金、短期投资） 速动比率=速动资产／滚动负债 （速动资产=滚动资产—存货—预付账款—待摊费用） 资产负债率=负债总额／资产总额×100% 总资产周转率=销售收入净额／资产平均占用额 资产平均占用额=（期初资产余额+期末资产余额）／2 固定资产周转率=销售收入净额／固定资产平均净值 固定资产平均净值=（期初固定资产净值+期末固定资产净值）／2 13、因果图法由日本东京大学教授石川馨于1953年首次提出 14、风险衡量：在对过去损失资料分析的根基上，运用概率论和数理统计方法对某一待定或 者几个风险事故发生的概率和损失程度作出估计，以此作为选择风险管理技术的依据 15、风险衡量收集的资料应具备的条件：数据资料的大量性；概括性；同质性；相关性 16、计算算术平均数和中位数：（按照统计学学识解答，计算题中细致讲解） 17、计算期望损失：（按照运筹学学识解答，计算题中细致讲解） 18、风险回避的方式：完全拒绝承受风险； 放弃原先承受的风险。

19、风险回避的优点：风险回避可以制止损失的发生； 是一种最彻底的、主动回避风险的方法，可以完全、彻底的消释风险事故造成的经济损失 风险回避的缺点：①、是风险管理单位面对损失的主动放弃，是一种无奈的选择在规 避风险的同时，也就放弃了获得经济收益的损失 ②、风险回避存在不适用的情形某些风险事故造成的损失时不成制止的，采取回避的方法无效，如地震；无法回避的风险不能采取风险回避，如企业的经营亏损风险；正在施工的工程不能采用风险回避，否那么将带来前期投资损失 ③、回避某种风险可能会产生另一种风险 2 20、损失操纵按方式划分种类：工程物理法；人们行为法；规章制度法 21、多米诺骨牌理论：1959年，美国人海因希里察觉，80%的意外事故是由于工人的担心 全行为导致的，对此他提出了一套预防风险事故发生的理论，即工业安好公理根据公理，提出了多米诺骨牌理论，导致风险事故的因素可以分为五类：血统和社会环境；人的缺点；担心全行为和机械危害；事故；伤害因此，预防风险事故的重点是消释人的担心全行为，以及环境和事物的担心全状态 22、风险转移的种类：保险转移和非保险转移。

23、非保险转移的条件：转移责任条款务必是合法有效合同的组成片面； 受让方具有偿付才能； 保险转移需要支付确定的费用 24、保险转移的条件：务必是纯粹的风险； 存在大量的同质风险； 损失的发生不成预料； 损失可以测定； 多数处境下，保险标的不能同时遭遇损失； 保费合理 25、保险的根本原那么：最大诚信原那么； 损失补偿原那么； 保险利益原那么； 近因原那么 26、决策树选择最正确风险投资方案：（参考运筹学，与风险管理略有不同，建议采用运筹学） 操操作步骤：①绘制决策树 3 ②自右到左计算各方案的期望值，并将结果写在方案节点处 ③选取受益最大的方案作为最优方案 决策树说明：□——表示决策点，由它引出的分支叫方案枝，即行动方案 ○——表示方案节点，上方数字表示方案的收益值，由它引出的分支叫概率分 枝，分支上面写领略自然状态和展现的概率 △——表示结果节点，旁边的数值是每个方案在相应自然状态下的收益 实例解析：（p189第八题） 某企业有甲乙丙3种投资方案，每种方案都存在亏损、一般、盈利3种状态，各状态展现的概率分别是0.1、0.2、0.7，其投资损益值如下表。

运用决策树法选择最正确投资方案 各种风险投资状态收益表 方案 状态 损益值 盈利 5000 甲方案A 一般 3000 亏损 1000 盈利 1500 乙方案B 一般 1000 亏损 800 盈利 1000 丙方案C 一般 600 亏损 100 解：第一步，绘制决策树 其次步，计算各方案期望值 甲方案：E(X)=0.7×5000+0.2×3000+0.1×1000=4000 乙方案：E(X)=0.7×1500+0.2×1000+0.1×800=1170 丙方案：E(X)=0.7×1000+0.2×600+0.1×100=810 第三步，选择期望值最大的方案为最优方案 甲＞乙＞丙，所以甲方案最优 27、算术平均数和中位数的计算： 算数平均数计算 4 中位数计算 从小到大排列数字，项数为奇数，总的项数加1除以2；项数为偶数，中位数有两个，分别是：总的项数除以2和总的项数除以2再加1 实例解析：（p90第五题） 下面是某公司1996年——2022年发生财产损失的处境，根据资料计算损失的算术平均数和中位数。

1996——2022年某公司损失金额统计表 年份 金额 1996 5006 1997 4003 1998 5600 1999 4700 2000 6513 2022 5305 2022 5678 2022 6734 2022 6423 2022 6324 2022 6542 解：算数平均数计算 平均数=（5006+4003+5600+4700+6513+5305+5678+6734+6423+6324+6542）÷11=5711.64 中位数计算 4003 4700 5006 5305 5600 5678 6324 6423 6513 6542 6734 N=(11+1) ÷2=6 所以中位数N=5678 28、期望值的计算： 实例解析：（p90第六题，此题共三小题，务必掌管第一小题，后两小题不做要求 某地若干年夏季展现暴雨84次，造成的损失金额和损失频率分布见下表，试计算未来暴雨带来的期望损失是多少万元？ 某地暴雨导致的损失金额和损失频率分布表 5 组别 1 2 3 4 5 6 7 8 ∑ 解： 分组 5~25 25~45 45~65 65~85 85~105 105~125 125~145 145~165 组中值 15 35 55 75 95 115 135 155 频数 4 8 14 19 21 10 5 3 84 频率 0.0476 0.0952 0.1667 0.2262 0.2500 0.1190 0.0595 0.0357 0.9999 第一步，计算组中值，如上表所示。

组中值=下限值+组距的一半) 其次步，根据公式计算期望值 E(X)=(15×4+35×8+55×14+75×19+95×21+115×10+135×5+155×3)÷84=81.19 6 组别 1 2 3 4 5 6 7 8 ∑ 解： 分组 5~25 25~45 45~65 65~85 85~105 105~125 125~145 145~165 组中值 15 35 55 75 95 115 135 155 频数 4 8 14 19 21 10 5 3 84 频率 0.0476 0.0952 0.1667 0.2262 0.2500 0.1190 0.0595 0.0357 0.9999 第一步，计算组中值，如上表所示组中值=下限值+组距的一半) 其次步，根据公式计算期望值 E(X)=(15×4+35×8+55×14+75×19+95×21+115×10+135×5+155×3)÷84=81.19 6 — 9 —。