《信用证和代付》PPT课件.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,贸易融资产品培训,2011.7,1,目 录,培训的目的（,WHY,）,贸易融资产品（,WHICH,）,目标客户群（,WHO,）,业务流程（,WHAT,）,2,贸易融资产品运用,应对内外部环境,丰富营销手段,利益驱动,3,营销案例,华瀛山西能源投资有限公司原授信方案：综合授信5亿元（敞口3亿元），其中流动资金贷款1亿元，银行承兑汇票4亿元，50%保证金存在的问题：,1、贷款规模紧张，流动资金贷款提款难2、银行承兑汇票贴现利率近10%，企业押50%保证金，资金成本约20%，开票意愿极低3、企业使用我行产品较少，忠诚度较低，依靠客户经理关系营销脆弱，易被他行挖角4,解决方案,华瀛山西能源投资有限公司变更授信方案：综合授信3.5亿元（敞口不超2.9亿元），其中流动资金贷款5000万元，国内信用证3亿元，20%保证金，国内信用证额度可顺调为该信用证下的国内代付额度,结果：,1、实现双减：贷款规模减少，风险资产占用减少2、实现双赢：企业成本降低，我行收益增加3、国内信用证同时锁定企业的上游客户，增强忠诚度的同时，弥补了保证金比例降低的不足。

5,授信方案比较,单位：万元,敞口授信,直接派生存款,间接派生存款,贷款利息,贴现/代付成本,手续费,财务顾问费,原方案,30000,20000,10000*6.56%*1.2=787.2,40000*9.81%=3924,开票费40000*5%*2=40,300,解决方案,29000,6000,30000,5000*6.56%*1.2=393.6,30000*7.6%=2280,开证费30000*1.5*2=90议付费30000*1.25*2=75,300,企业成本率（%）,我行收益率（%）,我行中间业务收益,原方案,（787.2+3924+40+300）/30000=16.8%,（787.2+40+300）/30000=3.76%,340,解决方案,（393.6+2280+165+300）/29000=10.8%,（393.6+300+165+300）/29000=4%,765,7月12日贴现利率9.81%,国内代付利率6.6%，我行加100BPS按照1年开银票或开证2次计算6,目 录,培训的目的（,WHY,）,贸易融资产品（,WHICH,）,目标客户群（,WHO,）,业务流程（,WHAT,）,7,贸易融资产品,国内贸易融资,国际贸易融资,保函,融资性,非融资性,进口,进口开证,进口押汇,进口代付,提货担保,进口发票及国内采购融资,出口,打包,出口押汇,福费廷,应收账款,保函,国内信用证,票据,应收账款,货押,订单融资,供应链融资,国内代付,8,产品一：进口信用证,打包,出口押汇,进口押汇,提货担保,买方,卖方,开证行,通知/议付行,9,进口开证之信用证流程,进出口双方签订贸易合同。

进口商（申请人）向渤海银行（开证行）申请开证渤海银行将信用证开到出口银行（通知行）通知行通知出口商（受益人），同时可向受益人发放打包贷款受益人向申请人发出货物受益人向出口银行（议付行）交单议付议付行应受益人申请办理出口押汇议付行将单据寄渤海银行索汇渤海银行付汇，或为进口商办理进口押汇付汇申请人付款，渤海银行放单，或在单据未到之前为申请人办理提货担保10,渤海银行,付款,货物,渤海客户,向渤海申请开证,通知信用证,信用证受益人,信用证通知行,渣打银行,香港分行,代理开证,MT 700,信用证议付行,单据,提交单据,通知审单结果,SWIFT报文流,单据流,资金流,单据,付款,进口开证之渣打银行代理开证,11,进口开证之,渣打银行代理开证问题,费用,流程,品牌,2007年：90%以上金额信用证通过渣打银行开出,2008年：37%以上金额信用证通过渣打银行开出,2009年：16%以上金额信用证通过渣打银行开出,12,产品二：,进口代付业务,买方,卖方,开证行,通知/议付行,代付行,13,方案二中企业收益,：1年后人民币本息合计为670.68万元人民币，同时以远期售汇汇率购入美元为106.12万美元。

1年期100万美元进口代付本息合计为103.23万美元，企业可以节省资金2.89万美元或者反推一下，企业当前存入630万元人民币，1年定期，在1年后以6.32的价格购入103.23美元，偿还1年期美元贷款本息，需付652.4万元人民币，那么企业可以节省18万元人民币方案二中我行的收益,：630万元定期存款和1万美元中间业务收入进口代付之,全额人民币质押项下进口代付,案例：某企业现有对外美元支付需求100万，当前人民币兑美元汇率是1美元：6.48人民币远期（1年）人民币售汇价格为1美元：6.32人民币目前人民币存款利率（1年）为3.5%美元1年期的LIBOR为0.73%,方案一、如果企业有资金，则当前情况下，企业需要以648万人民币购汇向外支付方案二、如果企业将648万人民币存在银行，同时锁定1年后售汇价格（1美元:6.32人民币），同时申请进口代付，代付行利率为LIBOR+150BPS，我行加100BPS14,进口代付之,全额保证金项下进口代付流程,客户,渤海银行,收款人,1、交648万人民币，,购买100万美元,2、将100万美元,支付给收款人,方案一,进口代付,银行,签订合同，约定即期付款100万美元,2.渤海银行以客户存,款作为质押，与代付,银行签订代理付款协,议，约定一年后支付,本息102万美元,3.代渤海银行支付100,万美元给收款人。

占用,对渤海银行的授信额度方案二,属于我行,低风险业,务范畴,对收款人来说，无论是方案一还是方案二，都是即期收到付款100万美元1.将630万人民币作为,保证金存款，并与渤,海银行签署协议，,约定到期支付渤海,银行103万美元,代付银行可以提高资金使用效率，比拆借同业收益高渤海银行可以吸收一年期定期存款630万，及手续费收入1万美元,比较方案一，客户只需存入630万人民币，半年后本息合可购汇103万美元支付渤海银行，当期节省18万元,15,进口代付之全额保证金项下进口代付收益,人民币兑美元升值的,收入,人民币存款的利息,收入,由人民币、外币,之间的利差、汇,差而节省的资金,代理行代付的利息支出,我行加点的支出,对企业的好处,在人民币汇率相对代付币种远期有升值趋势时，可节省资金成本；,对境外的支付仍然是当期支付，没有延期付款；,在锁定远期汇率时，没有汇率风险对银行的好处,我行可以吸收稳定的人民币保证金存款,我行可以增加中间业务收入,带动国际业务的发展，增加综合收益,带动远期结售汇业务的发展,表外业务，不占存贷比,16,进口代付之与进口贷款的比较,进口,贷款,银行记账属于表内资产，需要计提1%的拨备,如果行内外币存款不足，需要进行外币资金拆借，价格较高,如果经常以拆入的资金发放贷款，会影响流动性,进口贷款项下我行实现的是利息收入,外币拆借项下，代理行需要使用对我行的资金拆借额度,进口代付,我行实际并未出资金，而是对代付行的承诺，计入表外业务,不发生资金拆入，进口代付的价格较拆借低,进口代付应不计入存贷比,进口代付项下我行实现的是中间业务收入,进口代付项下，代理行使用的是贸易融资额度,17,产品三：国内信用证,买方,卖方,开证行,通知/议付行,18,国内信用证之与银行承兑汇票异同,银行承兑汇票,国内信用证,是否银行信用,是,是,表内外业务,表外,表外,贸易背景审核,较严格,严格,提交增值税票,签发后补复印件,议付时提交原件,可否流通转让,可以,不可,付款条件,见票到期即付,凭符合信用证要求的单据到期付款,可否自开自贴,不可,可以,19,产品四：国内代付（即期信用证项下买方押汇）,买方,卖方,开证行,通知/议付行,代付行,20,国内信用证议付项下代付（延期付款）,买方,卖方,开证行通知行议付行,代付行,买方,卖方,21,业主,渤海银行,业主银行,1、工程承包招标,3、投标、中标签署合同,2、投标保函,4、履约保函,保,函,申,请,承包商,保,函,申,请,5、预付款保函,6、支付预付款,7、付款保函,8、预留金保函,工程,资金,产品五：,保函/备用信用证业务,22,保函种类,特点,风险,投标保函,1.通常金额相当于合同金额的1%-5%,2.期限通常较短，风险容易控制,3.时效性要求高，必须按期提交保函,1.申请人履约风险，风险较小,2.招标方信用风险，主要为物理索赔,3.操作及技术风险，主要体现为保函条款（如自动延期等）,履约保函,1.通常金额相当于合同金额的10%-25%,2.保函所保证的内容主要为贸易项下的,供货行为/工程承包合同履约行为,1.申请人的履约风险，特别关注分包情况下，分包商的履,约能力,2.保函条款，应设立减额条款；避免可转让条款,预付款保函,1.通常为合同金额的10%-15%,2.生效时间通常是以收到对方的预付款,开始,1.申请人的履约能力,2.应设立减额条款，避免可转让,3.对预付款的使用情况进行监控，以防挪用,预留金保函,1.通常为合同金额的5%-15%,2.项目已进入维修或保修阶段，风险相,对较小,1.申请人履约的信用风险，前期合同的执行情况,2.保函的生效条件是尾款付到我行指定的客户账户,质量保函,保函金额通常为合同金额的5%,1.申请人履约能力,2.受益人的资信情况,3.跟踪背景交易发展情况，是否有可能发生索赔,关税保函,1.申请人交纳关税为法定义务，违规可,能性较小,2.受益人为海关，不会无理索赔,1.审核进口商品、交易背景，是否为控制商品，审核批文,2.如果海关有可能索赔，应尽快采取措施备付,保函之非融资保函,23,外保内贷,内保外贷,境外开来融资性保函/备证，渤海银行以此作为担保为受益人提供贷款/授信,融资性保函-表外业务：属于低风险业务,融资性保函-表内业务：属于非低风险业务,渤海银行开出融资性保函/备证给境外银行，境外银行凭以为境外受益人提供贷款/授信,属于非低风险业务，需要授信审批,汇发2005（74）号文规定：,1.银行为企业进行债务登记；,2.按履约额纳入外债管理：,企业中长期外债累计发生额+短期外债余额+境外机构和个人担保履约额 投资总额与注册资本的差额(投注差),为我国境内机构在境外注册的全资附属企业和参股企业（以下简称境外投资企业）提供融资性对外担保的管理，按照余额指标进行管理,保函之融资性保函,融资性保函主要有：借款保函、透支保函、有价证券发行担保、融资租赁担保、延期付款担保、银行授信额度保函等。

24,目 录,培训的目的（,WHY,）,贸易融资产品（,WHICH,）,目标客户群（,WHO,）,业务流程（,WHAT,）,25,进口信用证与,进口代付应用,适用企业：,在进口企业名录,有真实的进口贸易背景，需要银行信用参与,可以承担相应费用,客户选择：,名单制营销（陌拜）,挖潜营销（授信及关联客户）,26,进口信用证与,进口代付应用,注意问题,1、客户不签署远期结售汇协议会承担汇率风险带来的损失（或者有额外收益）,2、代付行为境外银行、且业务期限超过3个月时需要占用我行的外债指标,3、境外银行代付时，我行需要向税务机构代缴税款，报价时总行会将税款预留出来,4、进口代付节省资金与否需要进行测算，决定因素：人民币的存款利率；汇率；外币代付价格,27,国内信用证与,国内代付应用,适用企业：,有真实的贸易背景（关联企业也可）,需要银行信用参与,票据业务的替代产品，成本敏感,企业注意：,资金成本的高低取决于代付价格和票据贴现利率的高低,受我行经营政策的变化影响,2012年以后资本监管政策变化,28,目 录,培训的目的（,WHY,）,贸易融资产品（,WHICH,）,目标客户群（,WHO,）,业务流程（,WHAT,）,29,国际业务部门职能分工,贸易金融部,产品管理,福费庭/代付询价,国际业务,资产负债管理部,人民币FTP,外币资金价格,法律合规。