工会财务通用系统操作流程_经济-会计.pdf

新制度工会财务通用系统（7.0 版） ――学习账套建立－凭证处理－报表制作流程 步骤一: 系统管理 ●登录“系统管理” ： 1、 账套管理（建立账套）――点击“新建”――增加账套――账套设置 注：账套类型，选择“基层工会单位” 确认即可 2、 用户管理： （1）设置：主管（复核人） 、会计、出纳三个岗位 叮叮小文库 - 2 （2）根据主管（复核人） 、会计、出纳三个岗位，设置相应的“权限” ①：设置“会计”的权限：将鼠标放在相应岗位人的位置，点击“权限” （P）如左边截图，出现右边截图点击“厦门移动工会”右边打勾 ②、设置“主管”的权限（方法同上） ，但是，因系统无法自动打勾凭证审核权限，需手工打勾右边截图（下图）中“账务处理”―“凭证审核” ，否则，主管无法进行凭证审核 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 3 步骤二：账务处理（以 11 月为启用月） ●会计人员――登录： 1、 基础设置――点击“会计科目”――进行科目设置（如下图） ： （1）资产： “132 应收下级经费”科目，双击此科目，去掉“辅助核算”的打勾。

如： （图 1） （2）负债：22201、22202、22203，同样去掉“辅助核算”的打勾如： （图 2） （3）收入： “402 拨缴经费收入” ，去掉“辅助核算”和“经费核算”的打勾如： （图 3） （图 1） （图 2） 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 4 （图 3） 2、 初始设置――根据上年结余数据填写――进行“校验” ●初始数据试算平衡： 3、 凭证处理： 凭证录入－保存－凭证审核－凭证记账－凭证打印 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 5 （1）凭证录入――凭证录入完必须“保存” ，否则无法保留。

如：上缴工资 2%为 10000 元，其中：经费收入为 60%，应付上级经费为 40%，分录如下： A：收上缴款分录： B：上缴省总工会（工资*2%*30% ） 、市总工会（工资*2%*10% ）经费分录： （2）凭证审核――点击“文件”――选择“重新登录” ，以“主管”岗位进行登录（如下图 1） ；点击“凭证审核”――选择“单张显示”或“列表显示”――进行审核 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 6 (图 1) (图 2) A: 单张显示:--审核 B: 列表显示—审核，若点击“消审”为取消审核返回到修改状态。

（3）凭证查询――点击“确定” ，查询所有凭证，若输入记账凭证号则可查询指定凭证 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 7 （4）凭证记账――会计人员重新登录，点击“凭证记账”――选择凭证类别（可选全部）――点击“记账”即可对所有需记账的凭证进行记账 若记账后，发现有凭证需要修改，有两种方法： A:对需要修改的凭证进行“红字冲销法” 进入“凭证录入”――“查询”输入需要修改的凭证――点击“编辑”――选择“冲销凭证”――输入冲销凭证号――确定――系统自动生成一张左上角为红字“冲”的新凭证――审核人员重新登录对红字冲销凭证进行“审核”――会计人员重新登录对红字冲销凭证进行“记账” 。

点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 8 B：会计进行“反记账”――审核人员进行“反审核”――即可进行修改或删除 删除凭证 使用查找凭证的功能查找到要删除的凭证，从【编辑】菜单中选择【删除凭证】，或按 Ctrl+D ，或按工具条上的〖删除凭证〗，删除当前显示的凭证 注意 • 删除一张凭证后，系统自动将当前会计期的后续凭证编号顺序前移，以保证凭证编号的连续性 • 系统对凭证删除进行了控制，已记帐、已审核的凭证将不能删除。

• 只有制单人才能删除自已录入的凭证 （5）期末处理： 11 月末，注：①1-11 月份的月底结账（不必进行收支结转）； ②单击“期末处理”---单击期末结账 将所有的凭证都记账后， 需到 “期末处理” 进行 “结账” ，结账后不能再对当期凭证进行任何修改 即如下操作： 期末处理――期末结账―― “结账” ―― “是” 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 9 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 10 2009 年 11 月结束 ――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――― ――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――― 步骤三：启用 2009 年 12 月账 ●会计人员登录 12 月账： 1、12 月，凭证录入完毕（会计人员）――审核完毕（审核人员）――凭证记账（会计人员）点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 11 （12 月记账对话框） 2、期末结账(12 月末) 注:12 月份期末结账前，需对当年 1-12 月的收支, 做一张收支结算报表后才可以进行结账。

（1） 收支结算报表制作： 操作：1、进入“报表管理”模块――2、会计人员登录账套年度――3、 “报表及分析”界面――4、选择 “报表制作” ――5、 新建报表――6、 “工会经费收支决算表” （需打勾： 包括未记账凭证） ――7、生成“工会经费收支决算表” ，通过另存为 Excel 格式报表 （图 1: 报表管理模块） （图 2: 登录“报表及分析”界面） 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 12 （图3：选择“报表制作” ） （图 4：工会经费收支决算表） （图 5: 另存 Excel 表） （图 6: 报表命名保存） ▲ 查询生成的收支结算表： 操作：报表查询――打开报表（确定）――打印收支决算表。

点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 13 （2） 设置年末收支结转： 单击“期末处理”---单击“结转收支”--单击〖增加〗--名称输入“结转”，选择结余科目为“331”--单击“设置”---选择结转的收支科目（全选）--单击“确定” (12 月期末结转收支图) ★ 结转收支凭证：记账凭证――生成（如下图） ： 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 14 （记账凭证生成图） ★ 收支结转凭证生成后，点击“转账”――“执行转账”――系统提示信息－－若已经生成“年度工会经费收支结算表”即可点击“是”――生成年终结转凭证。

（图 1：执行转账） （图 2：信息提示） 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 15 （图 3：生成年终结转凭证） （3） 对生成的年终结转凭证进行审核――记账 ●审核人员登录――审核 ● 会计人员登录――记账 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 16 （4） 对 12 期间进行期末结账 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 17 （5） 报表制作――“资产负责表” 确定！ 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录叮叮小文库 - 18 ●生成资产负责表，如下表： ●可通过[文件]――另存为 Excel 表，以便于发送上级。

▲★★▲ 以上为：账套建立――凭证处理――报表生成――学习后演习操作！ 点击新建增加账套账套设置注账套类型选择基层工会单位确认即可用户管理设置主管复核人会计出纳三个岗位叮叮小文库根据主管复核人会计出纳三个岗位设置相应的权限设置会计的权限将鼠标放在相应岗位人的位置点击权限如左需手工打勾右边截图下图中账务处理凭证审核否则主管无法进行凭证审核步骤二账务处理以月为启用月会计人员登录叮叮小文库基础设置点击会计科目进行科目设置如下图资产应收下级经费科目双击此科目去掉辅助核算的打勾如图设置根据上年结余数据填写进行校验初始数据试算平衡凭证处理凭证录入保存凭证审核凭证记账凭证打印叮叮小文库凭证录入凭证录入完必须保存否则无法保留如上缴工资为元其中经费收入为应付上级经费为分录如下收上缴款分录。