基金从业资格考试历真题及答案.docx

1、国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担( )，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准基金从业资格考试历年真题及答案A.企业进出口B.企业变更任务C.重大专项任务子企业的股权转让D.法人责任正确答案是：C解析：国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务子企业的股权转让，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准考点：国有股权非上市转让的特殊要求2、国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担( )，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准基金从业考试A.企业进出口B.企业变更任务C.重大专项任务子企业的股权转让D.法人责任正确答案是：C解析：国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务子企业的股权转让，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。

基金从业资格报名费考点：国有股权非上市转让的特殊要求3、国有企业股权非上市转让交易的正式信息披露时间不得少于( )个工作日A.5B.10C.15D.20正确答案是：D解析：国有企业股权非上市转让交易的正式信息披露时间不得少于20个工作日考点：国有股权非上市转让的特殊要求基金从业资格考试报名条件4、清算退出主要有两种方式()Ⅰ.破产清算Ⅱ.解散清算Ⅲ.合并清算Ⅳ.募集清算A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案是：A解析：清算退出主要有两种方式：破产清算、解散清算Ⅳ没有募集清算这个说法考点：清算退出5、上市交易的股票(含A、B股)实行价格涨跌幅限制，即在一个交易日内，除上市首日证券外，上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过()A.5%B.10%C.15%D.20%正确答案是：B解析：上市交易的股票(含A、B股)实行价格涨跌幅限制，即在一个交易日内，除上市首日证券外，上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过10%，其中，ST股票和*ST股票价格涨跌幅不得超过5%考点：已上市企业股份转让的交易机制及操作流程6、股权投资基金的估值，国内外最为普遍使用的方法主要有( )。

I .成本法Ⅱ.市场法III.收入法IV.重置成本法A.I、Ⅱ、IIIB.II、Ⅲ、IVC.I、Ⅲ、IVD.I、II、Ⅲ、IV正确答案是：D解析：股权投资基金的估值，国内外最为普遍使用的方法主要有四类：成本法、市场法、收入法、重置成本法基金从业资格考试题库考点：基金估值主要方法7、公司型股权投资基金的权益变更登记流程，应符合()的相关规定A.工商管理机关B.证监会C.证券交易所D.中国基金业协会正确答案是：A解析：公司型股权投资基金的权益变更登记流程，应符合工商管理机关的相关规定考点：公司型股权基金增资、退出、权益分配、清算退出8、股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括()Ⅰ. 基金管理人的业绩报酬Ⅱ. 托管费Ⅲ. 第三方服务费(包括法律、审计)Ⅳ.筹建费A.Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ正确答案是：C解析：股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括但不限于管理费、托管费、第三方服务费(包括法律、审计)、筹建费、基金管理人的业绩报酬等考点：基金费用和收益、基金会计核算和基金财务报告基金从业资格考试时间9、以下关于业绩报酬的说法错误的是()A.业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定B.业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算C.业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算D.业绩报酬只可以按照股权投资基金整体进行核算不可以按照单个投资项目进行核算正确答案是：D解析：业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定;业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算;业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算。

基金从业资格考试题库考点：基金费用和收益、基金会计核算和基金财务报告10、外包服务所涉及的基金资产和客户资产应( )外包机构的自有财产A.独立于B.包含于C.暂时包含于D.等同于正确答案是：A解析：外包服务所涉及的基金资产和客户资产应独立于外包机构的自有财产考点：基金外包服务11、股权投资基金的投资及投后管理阶段，投资者互动的重点是向投资者介绍已投资项目的基本情况，包括()基金从业资格证Ⅰ.项目投资金额Ⅱ.已投项目公司基本介绍Ⅲ.公司经营管理情况Ⅳ.普及股权投资相关法律常识A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案是：D解析：股权投资基金的投资及投后管理阶段，投资者互动的重点是向投资者介绍已投资项目的基本情况，包括项目投资金额、已投项目公司基本介绍、公司经营管理情况、普及股权投资相关法律常识考点：基金投资者关系管理基金从业资格考试报名12、()是指基金遇有合同规定或法定事由终止时对基金财产进行清理处理的善后行为A.基金终止B.基金退出C.基金清算D.基金补偿正确答案是：C解析：基金清算是指基金遇有合同规定或法定事由终止时对基金财产进行清理处理的善后行为;基金终止指因无适当基金的经理人，基金规模太小或基金受益人大会决议通过，使基金中止运作。

考点：基金清算与收益分配13、基金拆分包括()A.分红拆分和份额拆分B.收益拆分和份额拆分C.份额拆分和收益权拆分D.分红拆分和收益权拆分正确答案是：C解析：基金拆分包括份额拆分和收益权拆分考点：非法拆分和禁止性募集行为基金从业资格考试试题14、以下股权投资基金的估值中的市场法不包括()A.近期投资价格法B.参数法C.行业估值基准D.可用市场价格法正确答案是：B解析：股权投资基金的估值中的市场法包括近期投资价格法，乘数法，行业估值基准，可用市场价格法基金从业考试报名考点：基金估值主要方法15、总收益倍数，是指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的( )A.实际回报水平B.实际收益C.账面回报水平D.收益金额正确答案是：C解析：总收益倍数，是指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值(NAV)与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的账面回报水平考点：已分配收益倍数和总收益倍数16、股权转让的主要障碍不包括( )A.企业内部约束B.优先购买权C.投资损失D.其他市场环境正确答案是：C解析：股权的转让往往面临企业内部约束、优先购买权以及其他市场环境等障碍。

考点：基金估值主要方法17、股权投资基金管理人委托募集的，应当委托()募集股权投资基金，并制定募集机构遴选制度，切实保障募集结算资金安全;确保股权投资基金向合格投资者募集以及不变相进行公募A.获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构B.获得中国基金业协会销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构C.获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券业协会会员的机构D.获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国期货业协会会员的机构正确答案是：A基金从业报名解析：股权投资基金管理人委托募集的，应当委托获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构募集股权投资基金，并制定募集机构遴选制度，切实保障募集结算资金安全;确保股权投资基金向合格投资者募集以及不变相进行公募考点：管理人内部控制的主要控制活动要求18、以下关于业绩报酬的说法正确的是()Ⅰ.业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定Ⅱ.业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算Ⅲ.业绩报酬只可以按照股权投资基金整体进行核算不可以按照单个投资项目进行核算Ⅳ.业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算A.Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ正确答案是：C解析：业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定;业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算;业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算。

基金从业资格考试时间考点：基金费用和收益、基金会计核算和基金财务报告19、使用诈骗方法非法集资，具有下列()情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”Ⅰ.肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的Ⅱ.携带集资款逃匿的Ⅲ.将集资款用于违法犯罪活动的Ⅳ.拒不交代资金去向，逃避返还资金的A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案是：B解析：使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：(1)集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的2)肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的3)携带集资款逃匿的4)将集资款用于违法犯罪活动的5)抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金的6)隐匿、销毁账目，或者搞假资产、假倒闭，逃避返还资金的7)拒不交代资金去向，逃避返还资金的8)其他可以认定非法占有目的的情形考点：股权投资基金合规运营与非法集资的界限基金从业资格考试题库20、( )明确股权投资基金的监督管理由中国证监会负责，实行适度监管，保护投资者权益A.《私募投资基金管理人内部控制指引》B.《私募投资基金募集行为管理办法》C.《关于私募股权基金管理职责分工的通知》D.《中华人民共和国证券投资基金法》正确答案是：C解析：2013年6月27日，中央编制办公室印发《关于私募股权基金管理职责分工的通知》，明确股权投资基金的监督管理由中国证监会负责，实行适度监管，保护投资者权益。

考点：行政监管的法律依据和股权投资基金的监管框架推荐阅读：中级会计报名入口会计中级职称报名时间中级会计考试中级会计师考试时间会计中级考试报名中级财务会计试题4、她们宁可做一时的女王，不愿一世的平庸5、男人插足叫牛逼，女人插足叫小三6、你要成佛成仙，我跟你去，你要下十八层地狱，我也跟你去你要投胎，我不答应！7、忘川之畔，与君长相憩，烂泥之中，与君发相缠寸心无可表，唯有魂一缕燃起灵犀一炉，枯骨生出曼陀罗8、如果还有机会的话，我一定会让你回到我的身边，我不想让你和别人结婚9、每个人心里都有脆弱的一面，如果放大这种脆弱的话，没人想活10、我做了一个很伟大的决定，看你这么可怜，又没有朋友，我们做朋友吧！11、我不该只是等待，我应该去寻找12、哪怕再花上七十年，七百年，我想我肯定会找到他！13、恶鬼：你敢打我！夏冬青：你都要吃我了，我还不能打你啊！14、人活着就会失去，你失去的不会再来，你争取的永远都。