机关财务管理手段.docx

本文格式为Word版，下载可任意编辑机关财务管理手段 机关财务管理手段 第一条 为模范局机关财务行为，实现会计通明核算，确保机关正常运转，按照厉行俭约的原那么，根据《行政单位会计制度》，制定本手段 其次条 本手段适用局机关财政专项经费以外的全体财务收支行为 第三条 xx 局、xx 局经费统一纳入局机关经费帐户管理，实行一个口子支出 第四条 局机关经费由局办公室负责管理，本着坚持厉行俭约，量入为出，年终略有结余的原那么管理安置 第五条 从严操纵经费支出，严格审核支启程票凡须报帐的发票均由经办人员、审核人员注明用途和签名，一律不准使用非正式发票和白纸发票100 元以内的一般性支出由办公室主任同意后面可开支并审批报销，100－200 元的一般性支出经分管办公室局领导同意后面可开支并审批报销，200 元以上的一般性支出报局长同意后面可开支，由分管的局领导审核后报局长审批报销 第六条 各股室(单位)一律凭办公室开具的接待开餐证明单负责接待，由分管局长审核负责接待的股室、局务必在当天内办理接待手续，如遇节假休息日，需先向办公室举行通报，由办公室报分管局领导同意，再补办接待开餐证明单。

没有开具接待开餐证明单和超过规定时间报帐的接待费用一律不能报销接待费用（包括烟、酒费用）发生之日起 10 天内，经 办人员凭接待开餐证明单与经办人员签字的正式发票由分管局长审核后报局长审批报销乡镇财政所人员因公到局机关办事，由接待股室（单位）到局办公室领取开餐票，到指定地点开餐局财会室对各股室（单位）的接待费用处境举行登记，按月举行汇总向局长、接待股室分管领导报送开支处境 第七条 加强机关票据管理各单位一律由局办公室统一领取票据，其收入由办公室统一记帐 第八条 各股室因工作需要打印各种文件材料、表册须由办公室审核后面可交付局文印室打印并造册登记确须送印刷厂铅印的，由股室造具筹划，经分管办公室局领导批准后，由局办公室统一交付铅印 第九条 严格操纵差旅费支出工作人员出差务必填制由办公室统一印制的出差及用车申请单，经分管局领导批准后面可出差，凭经批准后的申请单及原始单据由局领导按审批权限审批后报销差旅费，报帐原那么上在出差返回后的 7 天内完成司机凭出车单经办公室登记核对后，报局长审批凡乘坐单位车辆到 xx 市区出差的，不予报销途中补贴和市内交通费。

第十条 严格操纵费支出各单位费实行年度指标分机包干，超支自付，确因公需要的长途一律到办公室拨打局领导及不再承担领导职务的离（退）岗人员住宅、费用报销，按有关文件规定办理 第十一条 局机关干部职工因特殊处境确需到局办公室借支的，200 元以下由分管办公室局领导审批，200 元以上由局长审批后面可借支 第十二条 局机关车辆按出差里程领用油票，经分管办公室局领导批准的私人用车按往复里程 0.4 元/公里收取油料费，过桥过路费由用车人承受 第十三条 日常办公用品实行办公室统一添置，建立领发登记制度（钢笔、计算器不属于日常办公用品，不予配发）自行到商店添置或签单的一律不予报销 第十四条 凡需购置公用物品，由各股室向局办公室报告，按规定程序批准后由局办公室统一购置其中大宗物件须分别报经分管局领导、局长批准后面可购置凡新购进的物品，务必健全验收制度，有经办人、验收人签字，报办公室建立实物帐，实行领发签字登记管理 第十五条 每周的星期四举行发票结算报销，其余时间原那么上不予办理 — 4 —。