商业银行绿色信贷实施存在的问题及发展对策研究【文献综述】.doc

文献综琵商业银行绿色信贷实施存在的问题及发展对策研究二十世纪九十年代以来，随着我国经济的快速发展，环境污染、资源枯竭 以及生态失衡等问题日趋严重事实证明，要改变日益恶化的环境形势，实现 节能减排的冃标，单纯依靠行政约束的力量或单纯的执法手段是难以奏效的， 还需要辅Z以金融调控等市场手段而这并不仅仅只是我国面临的境况，面对 全球气候危机的严峻挑战，国际社会在利用金融手段促进节能环保方面不断进 行探索1、国外研究现状在国外并没有“绿色信贷”这一次，而相关研究中，较多研究的是金融业 与可持续发展的关系具体来说，涉及以下儿个方面环境风险管理(ERM)、 企业社会责任(CSR)和可持续金融(Sustainable Financing) 01」环境风险管理(ERM)研究Marcel Jeucken (2001)指出：环境风险主要是银行需要承担客户因环境问 题失去还贷能力的风险、因客户的环境问题承担连带责任以及因环境问题影响 银行声誉等这便促使银行在放贷时，耍进行环境风险管理(ERM),将贷款 给那些环境风险小的企业，进而降低银行贷款的环境风险Olaf Weber (2005) 指出，欧盟的大部分银行都不同程度地采用多种形式将环境风险和可持续发展 的理念溶入其日常管理中，其中有采用“项冃主导型”、“战略主导型”、“价值 主导型”以及“公众主导型”等多种形式内化环境风险。

1.2企业社会责任(CSR)研究美国学者Oliver Sheldon (1924)在其著作中最早提出了企业社会责任 (CorporateSocial Responsibility,以下简称 CSR)的概念H.Bowen (1953)给 CSR下了这样一个定义，即商人按照社会的冃标和价值，向有关政策靠拢，做 出相应的决策，采取理想的具体行动和义务；H.Gordon (1976)将CSR定义为： 它是解决由企业活动引发的全部或部分社会问题的责任或义务；Griffin (1999) 认为CSR是指组织针对自身位居其中运作的社会，为了保护和强化该社会所必 须善尽的一套义务；Carroll(2004)把CSR定义为：某一特定时期社会对组织所 寄托的经济、法律、伦理和自由决定的期望；Deborah(2005)认为CSR是用来 描述金业在经营活动中对所有应负责任的利益相关者的企业义务的术语1.3 可持续金融(Sustainable Financing)研究可持续金融的实践肇始丁二十世纪八十年代初美国的“超级基金法案”，该 法案要求企业必须为具引起的环境污染负责，从而使得信贷银行高度关注和防 范由丁潜在环境污染所造成的信贷风险。

Marcel Jeucken(2001)分析了金融业和 可持续发展的关系金融的理念T.E.Gradel, B.R.Allenby (2003)把金融与环境 保护的研究推向了一个新阶段，在研究中他构建了金融与环境保护的理论基础, 从产业与环境的视角把金融作为服务业的一种纳入了服务业与环境保护的理论 框架中2、国内研究现状近儿年，随着环境的不断恶化我国也开始重视并且不断的加深了关于绿色 金融的研究2007年7月，环保总局、人民银行、银监会联合发布了《关于落 实环保政策法规防范信贷风险的意见》，标志着我国正式进入了绿色信贷元年 随后一些专家学者也对这一政策从不同的角度进行了研究2」绿色信贷的必要性尹尤宪(2008)研究指出：商业银行实施绿色信贷的必要性：实施绿色信 贷是与国际惯例接轨的体现、实施绿色信贷是商业银行履行社会责任的体现 饶颖昉(2009)研究指岀：实施绿色信贷是体现社会责任的需要、实施绿色信 贷是树立良好企业形象的需要、实施绿色信贷是进一步完善公司治理的需要、 实施绿色信贷是提高风险管理能力的需要、实施绿色信贷是实现长远可持续发 展的需要、实施绿色信贷是提升国际竞争力的需要吴玉宇(2009)研究指出: 推行“绿色信贷”是我国经济社会可持续发展的必然耍求、推行“绿色信贷” 是商业银行管理环境风险的实现需求、推行“绿色信贷”是提高银行经营绩效 的客观需耍、推行“绿色信贷”是商业银行增强国际竞争力的迫切需耍。

2.2推行绿色信贷的基本对策龚剑、宋勤华（2008）研究指出：为绿色信贷健全和完善法律保障体系、 在法律制度的保障下，完善环境经济政策的制定，使环境经济政策更加系统化、 环保部门建立并完善环保信息库、及早接受赤道原则，完善绿色信贷实施细则 党春芳（2009）我国建设绿色信贷的构想：创新绿色信贷产品、建立环境风险管 理体系、借鉴赤道原则的有关条款，建立符合我国特点的、具体的绿色信贷环 境风险评级标准林可全、吕坚明（2010）研究指出：为了我国今后更好地开 展绿色信贷与国际新的环保金融趋势接轨，推行绿色信贷的对策有：相关法制 体系与规章标准、污染排放责任承担与治理、政府支持激励与互动机制、本国 自身实际与绿色信贷特色道路古小东（2010）研究指出：为正确处理金融业 与可持续发展的关系，中国推岀了绿色信贷机制，以金融手段来管理环境，促 进经济：充分认识到金融业对经济社会环境可持续发展的重耍影响、重视法律 制度的完善与执行，明确环境贵任的主体、注重绿色信贷业务标准的细化、信 息收集、披露和沟通机制良好、提倡金融机构的自律性、重视中介机构的参与 作用和NGO、媒体和公众等的监督机制健全2.3绿色信贷的创新杨涛、程炼（2010）研究中阐述：我国碳金融发展的现状并以兴业银行为 例阐述了碳金融业务的创新，具创新主要在：项冃融资模式、EMC （节能服务 商）模式、金融租赁模式、CDM项下信贷模式、节能减排设备制造商增产信 贷模式、节能减排设备供应商买方信贷模式、公共事业服务商信贷模式。

段新 （2009）研究指出：兴业银行能效贷款较一般金业贷款有所突破，具有以下特 点：一是相对于其他贷款而言，能效贷款最大的特征就是经济效益和社会效益 并重二是在融资期限上，允许向中小企业提供中长期贷款（不超过5年 三是以借款人和项冃现金流测算作为风险考量的重点，允许适当降低担保门槛 四是根据客户自身的实际现金流状况采用分期还款的方式五是提供专业的技 术援助，包括合格项冃贷款确认以及节能技术审查和咨询服务综合以上文献来看，由丁•国外学者在较早期就开始关注金融业与可持续发 展，并对其展开多方面的相关研究，因此研究成果相对成熟这对我国发展绿 色信贷有着启示性的作用2（X）7年绿色信贷政策的出台，让中国金融业与可持 续发展的理论研究上了一个新的台阶，这是中国朝可持续金融方向前进一个很 好的信号国内的研究耍在阐述绿色信贷内涵、发展绿色信贷的基本对策及绿 色信贷的必要性上有关学术研究只是刚刚起步现在绿色信贷政策正在全国 范围内进行全面的实施，由于国外研究成熟且较早的开展实践，我国在实施绿 色信贷机制时应该借鉴国外成功经验但由于我国国情复杂，需耍结合各地方 特点进行开展，使绿色信贷政策能在各地方顺利实施，发挥出它的作用。

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