答案-《商业银行经营与管理》福建师范大学2021年8月课程考试期末4444.doc

《商业银行经营与管理》期末考试A 卷 ---完整答案附后---姓名： 专业：学号： 学习中心： 成绩：一、名词解释(共30分,每题3分)1．打包放款2．银行监管3．票据贴现4．银行汇票5．贷款出售6．同业存单7．欧洲货币市场8．风险加权资产9．信用创造10．商业信用证　二、简答题（共45分，每小题5分）1．简述商业银行保付代理业务的特点和作用2．简述离岸金融业务的特点3．简述商业银行买方信贷与卖方信贷的区别4．简述商业银行表外业务发展的原因5．简述创立商业银行应综合考虑哪些条件6．什么是商业银行的贷款五级分类？它有何意义？简述每一类贷款的特征7．简述商业银行以普通股筹集资本的优点8．简述存款工具创新的原则及种类9．简述商业银行保证贷款业务的操作要点　 三、计算题（共10分，每题10分）某银行拟向一客户发放一笔贷款，金额100万元，期限一年，采用抵押担保方式，风险补偿率2.3%，该行上年末资产的收益率是2%，该客户年平均存款余额为50万，企业存款的利率为0.99%，法定存款准备金率为6%，准备金存款利率为2.07%，备付金率为5%，该行加权平均资金成本为2.22%，贷款费用为贷款额的0.05%，试用客户盈利分析模型计算该笔贷款的利率r。

四、论述题（共15分，每题15分）试比较分析商业银行单一银行制和总分行制两种组织形式的优缺点完整答案见下一页答案区：下一页《商业银行经营与管理》期末考试A 卷 姓名： 专业：学号： 学习中心： 成绩：一、名词解释(共30分,每题3分)1．打包放款打包贷款是指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款打包贷款是一种装船前短期融资，使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易2．银行监管答：指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和3．票据贴现答：票据的持有者在票据未到偿还期之前，以一定的价格将票据转让给金融机构，获得现款的行为4．银行汇票答：银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人5．贷款出售答：是指商业银行扬弃了简单地持有贷款，单向开展贷款业务的传统经营哲学理念，视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式将贷款债权出售给其他投资者，从中获得手续费收入。

6．同业存单答：同业存单是指由银行业存款类金融机构法人在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具通俗来讲，同业存单即为之前大家所说的大额可转让定期存单，是银行印发的一种可以在市场上转让的定期存款凭证，凭证上标明票面金额、存入和到期日及利率，到期后可按票面金额和规定利率提取全部本息，逾期存款不计息，可自由买卖同业存单的投资和交易主体为全国银行间同业拆借市场成员、基金管理公司及基金类产品7．欧洲货币市场答：是一种以非居民参与为主的以欧洲银行为中介的在某种货币发行国国境之外，从事该种货币借贷或交易的市场，又称离岸金融市场8．风险加权资产答：风险加权资产是指对银行的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产9．信用创造答：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量10．商业信用证答：是指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据　二、简答题（共45分，每小题5分）1．简述商业银行保付代理业务的特点和作用。

答：针对买卖企业双方形成的应收账款而设计，卖方大多数是中小企业，对卖方可以 缩短应收账款回收时间，减少资金积压，优化财务结构; 对买方可以解决资金紧 张的困难 作用：①对出口商，可帮助中小出口商打入国家市场，有利于出口商加速资金 周转，节省管理赊账的人了物力，有利于出口商进一步融资的需要; ②对进口商，减少资金积压，降低了进口成本，同时也能迅速得到进口物资;③对银行等保理机构(保理商)，除了可按应收账款的1%~2%收取手续费外，还可以获得一定的利息收入2．简述离岸金融业务的特点答：离岸金融业务是指在本国境内发生的外国机构(或个人)之间以外币进行的交易,他与传统的银行国际业务有着明显的区别,其特点有：(1)属于批发性银行业务,存贷金额比较大,他的存款和贷款交易额应在一定的起点之上2)交易对象是以非居民为主体,通常是银行及跨国公司,不对本国居民开放3)管制较少离岸金融中心往往没有或很少管制,具有地理优越性、政府政策优惠、政治稳定等,如税收优惠、免交存款准备金、存款保险、取消利率限制、取消或放松外汇管制等3．简述商业银行买方信贷与卖方信贷的区别答：相同：都是为了鼓励出口而提高信贷，放贷者都是出口方银行。

不同：贷款对象不同，买方信贷对象是进口国的商人和银行，其风险较小；卖方信贷的对象是出口商，风险较大4．简述商业银行表外业务发展的原因答：作为金融企业，商业银行与其他企业一样，追求自身利益的最大化——利润最大化，银行为实现这一目标力求确保自身金融资产的盈利性、流动性和安全性，表外业务恰好具备的这“三性”的统一，成为商业银行积极发展表外业务的内在因素而推动银行拓展表外业务的客观因素可归纳为以下几方面： （1）全球金融环境动荡、风险加剧 （2）对银行的监管进一步加强 （3）金融市场的结构发生重大变化 （4）金融市场竞争加剧 （5）科技进步的推动5．简述创立商业银行应综合考虑哪些条件答：经济条件: (1) 人口状况(数量、变动趋势(数量、年龄、收入) (2) 生产力发展水平(决定商品经济发达程度) (3) 工商企业经营状况(数量、效益、行业) (4) 地理位置(交通、信息、人才)金融条件(1)信用意识(消费意识、守信) (2) 经济货币化程度(经济发展水平、货币数量) (3) 金融市场的发育状况(融资规模、渠道，市场利率) (4) 金融机构竞争状况(金融机构的数量、业务规模、效益、金融机构的相对优势) (3)管理当局政策(业务限制、地区经济政策、法治水平)6．什么是商业银行的贷款五级分类？它有何意义？简述每一类贷款的特征。

答：（1）贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种管理方法正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还关注：尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一些损失可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失损失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回较少的部分2）贷款五级分类方法建立在动态监测的基础上，通过对借款人的现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度，对银行的信贷管理人员素质和信贷管理水平都有较高的要求，有助于商业银行及时发现贷款发放后出现的问题，能准确的识别贷款的内在风险，有效的跟踪贷款质量，便于银行及时采取措施，从而提高信贷资产质量7．简述商业银行以普通股筹集资本的优点答：以普通股筹集资本的优点在于：(1)由于普通股的收益随银行经营状况而变，而不是事先规定的，因此银行有较大的灵活性。

2)由于普通股股金是不需要偿还的，是银行可以长期使用的资金，这种资金的稳定性，要比通过其他渠道筹集的资金高得多3)对股东来讲，拥有普通股既可以控制银行又可参与分红，而且在通货膨胀期间投资不易贬值，这对投资者会产生吸引力，从而有利于银行筹集资本8．简述存款工具创新的原则及种类答：规范性原则；连续性原则；效益性原则；社会性原则 美国具有代表性的一些存款工具创新 1）可转让支付命令账户（NOWs） 2）超级可转让支付命令账户（Super-NOWs） 3）可转让定期存单（CDs） 4）货币市场存款账户（MMDA） 5）自动转账服务账户（ATS） 6）协定账户（NA） 7）个人退休金账户（IRA） 8）股金提款单账户（SDA） 9）特种储蓄存款 10）与物价指数挂钩的指数存款证 11）零续定期存款9．简述商业银行保证贷款业务的操作要点答：（1）借款人找保 （2）银行核保 （3）银行审批（4）贷款的发放与收回三、计算题（共10分，每题10分）某银行拟向一客户发放一笔贷款，金额100万元，期限一年，采用抵押担保方式，风险补偿率2.3%，该行上年末资产的收益率是2%，该客户年平均存款余额为50万，企业存款的利率为0.99%，法定存款准备金率为6%，准备金存款利率为2.07%，备付金率为5%，该行加权平均资金成本为2.22%，贷款费用为贷款额的0.05%，试用客户盈利分析模型计算该笔贷款的利率r。

解： 浮动上限6.12%x（1-10%）=5.508%浮动上限6.12%x（1+30%）=7.956% 为客户提供服务发生的总成本： 资金成本=100x2.22%=2.22 万元 贷款费用=100x0.05%=0.05 万元 贷款的违约成本=100x2.3%=2.3万元 客户存款的利息支出=50x0.72%x1=0.36万元 总成本=2022+0.05+2.3+0.36=4.93万元 源于客户的总收入：贷款的利息收入=r x100客户存款的投资收入=50x（1-8.5%-5%）x2%+50x8.5%x1.89%=0.9453万元 总收入=r x100+0.9453 目标利润： 目标利润=100x2%=2万元 因为r x100+0.9453》4.93+2，r》5.985% 所以这笔贷款的利率可在5.985%~7.956%之间与客户协商确定四、论述题（共15分，每题15分）试比较分析商业银行单一银行制和总分行制两种组织形式的优缺点答：(1)单元银行制是指银行业务完全由总行经营、不设任何分支机构的银行制度，以美国为代表 单元银行制的优点是：①从经济上防止垄断，从而提高服务效率②促进当地经济的发展。

单元银行制使银行扎根于当地经济，不会把资金调走，与当地经济息息相关③便于银行家与当地工商业者建立密切关系，可以降低贷款风险 单元银行制的缺点是：①不利于汇总结算单元银行制不利于资金在不同地点的划拨，只能通过银行之间的划拨来进行，从而使成本提高②容易造成资金浪费分支行的分支机构保留的准备金可以少得多，总行可以在它们之间进行调节单元制银行需要保留更多的无收益的准备金，以应付意外的情况③不利于从地理上消除风险单元制的银行与当地经济息息相关，当地经济陷入衰退时，银行不能通过资金在地理上的划拨，减少风险④不利于。