初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（测考669版）.docx

初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案1. 题型：单选题商业银行因黄金价格波动而遭受损失，此风险事件应当归属于（）A汇率风险B商品价格风险C操作风险D利率风险 答案 A 解析 为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴 2. 题型：单选题在商业银行经营管理实践中，银行公司治理的内涵不包括()A银行内部制衡关系B管理信息系统C监督考核机制D外部经营环境 答案 D 解析 银行公司治理在商业银行经营管理实践中逐步被赋予了更广泛的内容，其内涵延伸到银行内部制衡关系和职责分工、内部控制体系、监督考核机制、激励约束机制以及管理信息系统等更为广泛的领域 3. 题型：单选题按照巴塞尔协议Ⅱ，信用风险管理委员会(或类似的机构)可以考虑重新设定限额的情况不包括()A经济和市场状况的较大变动B借款人信用等级的变化C高级管理层决定的战略重点的变化D年度进行业务计划和预算 答案 B 解析 信用风险管理委员会(或类似的机构)可以考虑重新设定限额的情况有：①经济和市场状况的较大变动;②新的监管机构的建议;③高级管理层决定的战略重点的变化;④年度进行业务计划和预算。

4. 题型：单选题根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时.()的资本要求系数口最低[2013年6月真题]A公司金融业务B商业银行业务C资产管理业务D代理业务 答案 C 解析 公司金融业务、商业银行业务、资产管理业务、代理业务的资本要求系数口分别为18%、15%、12%、15% 5. 题型：单选题下列关于利率风险的说法，正确的是()A若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，银行的未来收益将增加B存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，银行收益不受影响C银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行套期保值，就不会存在收益率曲线风险D当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险 答案 D 解析 A项，若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，利率上升时，银行的未来收益将减少;B项，存款和贷款的重新安排会对银行的收益和内在经济价值产生不利影响;C项，利用5年期政府债券空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行对冲，当收益率曲线变陡时，银行经济价值下降。

6. 题型：多选题下列各项属于因失职违规造成操作风险的有()A滥用职权B对客户交易进行误导C员工故意骗取、盗用财产D性别/种族歧视E支配超出其权限的资金额度 答案 A,B,E 解析 操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匿乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险其中，失职违规主要包括因过失、未经授权的业务以及超越授权的活动员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导或者支配超出其权限的资金额度，致使商业银行发生损失的风险C项是内部欺诈的表现形式;D项是违反用工法的表现形式 7. 题型：判断题商业银行应制定合理的跨业务类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于已反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低监管资本时将其视为信用风险损失，不计入操作风险监管资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中)A错B对 答案 B 解析 商业银行对由一个中心控制部门或由跨业务条线、跨期事件引起的操作风险损失，应制定合理具体的损失分配标准。

例如，商业银行对因抵押品管理缺陷引起的信用风险损失，如已将其反映在信用风险数据库中，应视其为信用风险损失，不再纳入操作风险监管资本计量，但应将此类事件在操作风险内部损失数据库中单独作出标记说明 8. 题型：单选题经风险调整的收益率为每个业务单位或交易的()和经济资本的比率A营业收入B税后净利润C交易成本D预期利润 答案 B 9. 题型：单选题风险对冲是指通过投资或购买与标的资产( Underlying Asset)收益波动()的某种资产或衍生产品来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择[2013年6月真题]A不相关B相独立C负相关D正相关 答案 C 解析 风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况 10. 题型：判断题根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法可分为初级法、中级法和高级法三种)A错B对 答案 A 解析 根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。

采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率，违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定而采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限 11. 题型：判断题商业银行为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸不应当被列入银行账户)[2012年6月真题]A错B对 答案 B 解析 明显不列入交易账户的头寸一般包括：为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸;向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品 12. 题型：多选题风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括（）A不良贷款迁徙率B资本充足程度C超额备付金比率D盈利能力E准备金充足程度 答案 B,D,E 解析 无解析 13. 题型：单选题()是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法A情景分析B敏感性分析C压力测试D返回检验 答案 D 14. 题型：单选题根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率的计算公式为()。

A资产收益率=税后净收入/资本金总额B资产收益率=税后净利润/资本金总额C资产收益率=税后净利润/平均资本金总额D资产收益率=税后净收入/资产总额 答案 D 解析 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率( Retum onAssets，ROA)是反映商业银行资产质量、收入水平、成本管理水平、负债管理水平以及综合管理水平的综合指标其计算公式是：资产收益率(ROA)=税后净收入/资产总额 15. 题型：多选题属于压力测试方法论方面监管要求的有()A商业银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景B商业银行可根据自身的业务特点、风险状况和管理水平，自主选择使用相应复杂程度的压力测试方法论C资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试D商业银行应根据定期和不定期压力测试工作编制资本充足率压力测试报告，报告内容包括但不限制于测试目的、情景设定、测试方法等E商业银行应根据资本充足率压力测试工作评估银行所面临的潜在不利影响及对应所需持有的附加资本 答案 A,B 解析 CDE三项属于压力测试应用和报告方面的监管要求。

16. 题型：多选题下列关于期货的说法正确的有()A期货交易有助于发现公平价格B货币期货是适应各国从事对外贸易和金融业务的需要而产生的，目的是规避汇率风险C货币期货可以用来规避汇率风险D股票指数期货在交割时，既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算E现代期货交易产生于20世纪 答案 A,B,C,E 解析 D项，股票指数期货不涉及股票本身的交易，其价格根据股票指数计算，合约以现金清算的形式进行交割 17. 题型：单选题按照巴塞尔新资本协议，内部评级体系()A完全等同于内部评级法B是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度C主要侧重于以专家判断法为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主D是实施内部评级法的惟一必备条件 答案 B 解析 内部评级法(IRB)与内部评级体系(lntemal Rating System，IRS)很容易被混淆内部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法，各国商业银行可根据实际情况决定是否实施;内部评级体系是商业银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度，其中内部评级系统是风险计量/分析的核心工具，由评级模型和评级数据两部分组成。

18. 题型：单选题在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济及自然环境分析应关注()A行业成熟期分析B行业周期性分析C收入水平及社会购买力D行业竞争力及替代性分析 答案 C 解析 ABD三项属于行业风险分析的主要内容宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济/法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老化、自然灾害等外部因素的发展变化，均可能对借款人的还款能力产生不同程度的影响 19. 题型：多选题风险为本的监管模式的特点包括()A计划性强B目标明确C提高效率D节省资源E操作复杂 答案 A,B,C,D 解析 风险为本的监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向 20. 题型：多选题下列有关关联交易的说法，正确的有()A与单一法人客户相比。