世纪华通：半财务报告.ppt

浙江世纪华通车业股份有限公司2012 年半年度财务报告（未经审计）二〇一二年八月二十七日浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告浙江世纪华通车业股份有限公司财务报表合并资产负债表编制单位： 浙江世纪华通车业股份有限公司单位： 元项目附注期末余额期初余额流动资产：产货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产1448,243,718.8012,905,106.49249,019,659.2360,272,263.5317,334,330.88312,611,359.944,431,279.771,104,817,718.6410,161,954.15409,164,544.70211,402,918.5232,729,963.13543,271,781.4027,385,132.17252,272,064.4828,614,641.308,465,135.70241,106,061.118,379,974.811,109,494,790.9710,882,081.48384,320,634.94174,864,859.9932,326,785.46浙江世纪华通车业股份有限公司开发支出商誉2011 年半年度财务报告债长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积210,338,831.673,742,932.14677,541,144.311,782,358,862.9555,000,000.0035,120,000.00123,409,038.518,268,929.426,058,745.32-2,907,609.60102,073.971,526,430.481,472,327.69228,049,935.790.00228,049,935.79262,500,000.00880,689,830.034,666,258.153,116,788.22610,177,408.241,719,672,199.215,670,810.002,100,000.00142,805,702.734,656,300.1917,228,644.842,688,337.025,404.501,345,567.70176,500,766.980.00176,500,766.98175,000,000.00968,189,830.03浙江世纪华通车业股份有限公司减：库存股专项储备2011 年半年度财务报告盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：王苗通44,447,367.79366,671,729.341,554,308,927.161,554,308,927.161,782,358,862.95主管会计工作负责人：王一锋44,447,367.79355,534,234.411,543,171,432.231,543,171,432.231,719,672,199.21会计机构负责人： 赏国良母公司资产负债表单位： 元项目附注期末余额期初余额流动资产：产货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理3425,791,612.188,905,106.49237,561,272.6155,872,454.0916,770,033.84283,657,331.352,923,594.231,031,481,404.7986,861,954.15372,119,344.60211,402,918.52527,876,620.3527,385,132.17247,862,556.6220,366,631.178,285,149.37224,439,259.346,405,491.601,062,620,840.6262,582,081.48359,169,455.56174,864,859.99浙江世纪华通车业股份有限公司生产性生物资产油气资产2011 年半年度财务报告债无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）432,729,963.136,029,752.002,393,217.43711,537,149.831,743,018,554.6255,000,000.0035,120,000.0075,225,207.809,864,968.234,973,442.01-232,693.03102,073.9711,015,192.022,728,742.52193,796,933.520.00193,796,933.52262,500,000.00880,689,830.0344,447,367.79361,584,423.281,549,221,621.1032,326,785.462,421,410.48631,364,592.971,693,985,433.595,670,810.00118,198,514.458,321,766.9115,498,498.093,334,812.575,404.50585,386.784,206,732.40155,821,925.700.00155,821,925.70175,000,000.00968,189,830.0344,447,367.79350,526,310.071,538,163,507.89浙江世纪华通车业股份有限公司合计2011 年半年度财务报告负债和所有者权益（或股东权益）总计1,743,018,554.621,693,985,433.59合并利润表单位： 元项目一、营业总收入其中：营业收入附注本期金额466,620,229.04466,620,229.04上期金额522,702,359.55522,702,359.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）加 ：营业外收入减 ：营业外支出其中：非流动资产处置损失5391,675,251.92344,398,762.091,565,322.6227,109,521.7826,229,191.83-8,453,406.08825,859.681,562,272.671,562,272.6776,507,249.79628,709.592,648,380.32419,226,472.34358,446,580.541,990,701.0228,135,458.1117,506,046.769,765,859.923,381,825.991,314,928.061,314,928.06104,790,815.2738,710.14808,392.51浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额--74,487,579.0610,850,084.1363,637,494.9363,637,494.930.240.2463,637,494.9363,637,494.93--104,021,132.9014,232,552.5689,788,580.3489,788,580.340.460.4689,788,580.3489,788,580.34归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：王苗通主管会计工作负责人：王一锋会计机构负责人： 赏国良母公司利润表单位： 元项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失附注本期金额467,479,688.17356,545,304.75987,147.2024,881,567.2117,993,306.88-8,384,845.04353,634.70上期金额519,600,580.93366,437,872.051,708,639.1925,670,653.5013,984,840.088,536,724.233,381,825.99加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出61,562,272.671,562,272.6776,665,845.14442,288.692,360,559.551,314,928.061,314,928.06101,194,953.9537,358.93519,652.11浙江世纪华通车业股份有限公司其中：非流动资产处置损失2011 年半年度财务报告三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额--74,747,574.2811,189,461.0763,558,113.2163,558,113.21--100,712,660.7713,817,245.9386,895,414.8486,895,414.84合并现金流量表单位： 元项目一、经营活动产生的现金流量：本期金额上期金额现金销售商品、提供劳务收到的546,012,578.56514,127,806.34客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计6,211,361.35577,248.27552,801,188.183,602,093.44413,477.58518,143,377.36现金购买商品、接受劳务支付的432,209,153.46399,402,674.06客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项7金浙江世纪华通车业股份有限公司净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金2011 年半年度财务报告支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金852,306,498.2120,456,708.4033,172,518.77538,144,878.8414,656,309.342,500,000.00520,000.003,020,000.00108,989,993.73217,600.00109,207,593.73-106,187,593.7365,000,000.0065,000,000.0015,670,090.0042,655,972.1032,638,504.3132,754,076.27507,451,226.7410,692,150.62150,000.00150,000.00126,612,680.2750,000.00126,662,680.27-126,512,680.27285,434,045.7011,908,413.48297,342,459.18177,105,345.81金浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额52,839,360.102,500.0068,511,950.10-3,511,950.1015,171.89-95,028,062.6010,794,997.0221,529,242.04209,429,584.8787,912,874.31-101,884.78-28,009,540.12余额加：期初现金及现金等价物543,271,781.4068,665,002.18六、期末现金及现金等价物余额448,243,718.8040,655,462.06母公司现金流量表单位： 元项目一、经营活动产生的现金流量：本期金额上期金额现金销售商品、提供劳务收到的539,022,827.32495,368,657.23收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计6,211,361.3511,549,540.83556,783,729.503,602,093.4420,351,973.88519,322,724.55现金购买商品、接受劳务支付的454,423,824.60454,835,717.97支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关933,543,685.7813,776,317.7832,194,043.85533,937,872.0122,845,857.492,500,000.008,520,000.0031,187,741.5928,481,677.2128,637,554.33543,142,691.10-23,819,966.55150,000.00浙江世纪华通车业股份有限公司的现金2011 年半年度财务报告投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额11,020,000.00107,236,487.4525,217,600.00132,454,087.45-121,434,087.4565,000,000.0065,000,000.0015,670,090.0052,839,360.102,500.0068,511,950.10-3,511,950.1015,171.89-102,085,008.17150,000.00125,504,375.1050,000.00125,554,375.10-125,404,375.10265,434,045.7011,908,413.48277,342,459.18117,000,000.009,877,848.3213,624,492.04140,502,340.36136,840,118.82-101,884.78-12,486,107.61余额加：期初现金及现金等价物527,876,620.3535,544,531.72六、期末现金及现金等价物余额425,791,612.1823,058,424.11合并所有者权益变动表本期金额单位： 元本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配积 存股 备 积 险准备 利润其他少数股 所有者权东权益 益合计一、上年年末余额175,000, 968,189,000.00 830.0344,447,367.79355,534,234.411,543,171,432.2310浙江世纪华通车业股份有限公司加：会计政策变更前期差错更正其他2011 年半年度财务报告二、本年年初余额175,000, 968,189,000.00 830.0344,447,367.79355,534,234.411,543,171,432.23三、本期增减变动金额（减 87,500,0 -87,500,11,137,411,137,494.少以“－”号填列）（一）净利润00.00 000.0094.9363,637,494.939363,637,494.93（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配0.000.000.000.000.000.00-52,500,000.000.000.00-52,500,000.001．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他-52,500,000.00-52,500,000.00（五）所有者权益内部结 87,500,0 -87,500,转 00.00 000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．资本公积转增资本（或 87,500,0 -87,500,股本）00.00 000.002．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他11浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告四、本期期末余额262,500, 880,689,000.00 830.0344,447,367.79366,671,729.341,554,308,927.16上年金额单位： 元上年金额归属于母公司所有者权益项目实收资本 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配（或 积 存股 备 公积 险准备 利润其他少数股东权益所有者权益合计股本）一、上年年末余额130,000 21,424,8,000.00 30.0330,376,131.64228,158,076.12409,959,037.79加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额130,000 21,424,8,000.00 30.0330,376,131.64228,158,076.12409,959,037.79三、本期增减变动金额（减 45,000, 946,765,14,071,127,376,1,133,212,少以“－”号填列）（一）净利润000.00 000.00236.15158.29141,447,394.44394.44141,447,394.44（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计141,447,394.44141,447,394.44（三）所有者投入和减少 45,000, 946,765,资本 000.00 000.000.000.000.000.000.000.000.00991,765,000.001．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他45,000, 946,765,000.00 000.00991,765,000.00（四）利润分配0.000.000.000.0014,071,236.150.00-14,071,236.150.000.000.001．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他14,071,236.15-14,071,236.15（五）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0012浙江世纪华通车业股份有限公司1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他2011 年半年度财务报告四、本期期末余额175,000 968,189,,000.00 830.0344,447,367.79355,534,234.411,543,171,432.23母公司所有者权益变动表本期金额单位： 元本期金额项目实收资本（或股本）资本公 减：库存 专项储积 股 备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额175,000, 968,189,000.00 830.0344,447,367.79350,526, 1,538,16310.07 3,507.89加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额175,000, 968,189,000.00 830.0344,447,367.79350,526, 1,538,16310.07 3,507.89三、本期增减变动金额（减 87,500,0 -87,500,011,058,11 11,058,11少以“－”号填列）00.0000.003.213.21（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计63,558,1 63,558,1113.21 3.21（三）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.001．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配0.000.000.000.000.000.00-52,500,0 -52,500,000.00 00.001．提取盈余公积2．提取一般风险准备13浙江世纪华通车业股份有限公司3．对所有者（或股东）的2011 年半年度财务报告-52,500,0 -52,500,0分配4．其他00.0000.00（五）所有者权益内部结转87,500,0 -87,500,000.00 00.000.000.000.000.000.000.001．资本公积转增资本（或 87,500,0 -87,500,0股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他00.0000.00四、本期期末余额262,500, 880,689,000.00 830.0344,447,367.79361,584, 1,549,22423.28 1,621.10上年金额单位： 元上年金额项目实收资本（或股本）资本公 减：库存 专项储积 股 备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额130,000, 21,424,8000.00 30.0330,376,131.64223,885, 405,686,184.70 146.37加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额130,000, 21,424,8000.00 30.0330,376,131.64223,885, 405,686,184.70 146.37三、本期增减变动金额（减 45,000,0 946,765,14,071,2126,641, 1,132,47少以“－”号填列）（一）净利润00.00 000.0036.15125.37 7,361.52140,712, 140,712,361.52 361.52（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计140,712, 140,712,361.52 361.52（三）所有者投入和减少资 45,000,0 946,765,本 00.00 000.000.000.000.000.000.00991,765,000.001．所有者投入资本45,000,0 946,765,00.00 000.00991,765,000.002．股份支付计入所有者权益的金额3．其他14浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告（四）利润分配0.000.000.000.0014,071,236.150.00-14,071,236.150.001．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他14,071,236.15-14,071,236.15（五）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.001．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期末余额175,000, 968,189,000.00 830.0344,447,367.79350,526, 1,538,16310.07 3,507.8915浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告财务报表附注2012 年 1-6 月份金额单位：人民币元一、公司基本情况浙江世纪华通车业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由经上虞市对外贸易经济合作局虞外经贸资（2005）106 号文和浙江省人民政府商外资浙府资绍字[2005]03145 号文批准，由浙江华通控股集团有限公司和美籍自然人诸葛晓舟共同发起设立的中外合资企业整体变更设立，于 2008 年 10 月21 日在绍兴市工商行政管理局办妥工商变更登记，取得注册号为 330600400004721 的《企业法人营业执照》。

公司股票于 2011 年 7 月 28 日在深圳证券交易所挂牌交易上市后，公司注册资本 17,500 万元，股份总数 17,500 万股（每股面值 1 元），其中，有限售条件的流通股份：A 股 13,000 股，无限售条件的流通股份 A 股 4,500 万股根 据 公 司 2011 年 年 度 股 东 大 会 决 议 和 修 改 后 章 程 规 定 ， 公 司 申 请 增 加 注 册 资 本 人 民 币87,500,000.00 元，均由资本公积转增，变更后注册资本为人民币 262,500,000.00 元于 2012 年 7月 27 日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记，取得注册号为 330600400004721 的《企业法人营业执照》本公司属汽车零配件行业经营范围：汽车配件、摩托车配件、精密金属模具制造、加工；销售自产产品（凡涉及许可证制度的凭证经营）主要产品：汽车零配件二、公司主要会计政策和会计估计(一) 财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础二) 遵循企业会计准则的声明本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三) 会计期间会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止四) 记账本位币采用人民币为记账本位币五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理16浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告1. 同一控制下企业合并的会计处理公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益2. 非同一控制下企业合并的会计处理公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益六) 合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

七) 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资八) 外币业务折算对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益九) 金融工具1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件17浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债18浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失十) 应收款项对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额不重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实19浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。

确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 6%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 20%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 40%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备十一) 存货1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等2. 发出存货采用月末一次加权平均法3. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备4. 存货的盘存制度为永续盘存制5. 周转材料按照一次转销法进行摊销十二) 长期股权投资1. 初始投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）2. 后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算20浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

4. 减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备十三) 固定资产1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值较高的有形资产固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧2. 各类固定资产的折旧方法项 目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备折旧年限(年)2051055残值率(%)1010101010年折旧率(%)4.518918183. 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备十四) 在建工程1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工竣算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，21浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告但不再调整原已计提的折旧3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提在建工程减值准备十五) 借款费用1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益2．借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额十六) 无形资产1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销具体年限如下：项 目土地使用权软件摊销年限(年)50103．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提无形资产减值准备22浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告4．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

十七) 长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益十八) 收入1．销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量2．提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3．让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定十九) 政府补助1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量23增值税3%2%浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益二十) 递延所得税资产、递延所得税负债1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项三、税（费）项(一) 主要税种及税率税种计 税 依 据销售货物或提供应税劳务，出口货物实行“免、抵、退”税政策17%；出口货物退税率为 17%、15%、税 率或 9%从价计征的，按房产原值一次减除房产税城市维护建设税教育费附加地方教育附加企业所得税30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴应缴流转税税额应缴流转税税额应缴流转税税额应纳税所得额1.2%、12%1%、7%25%，15%(二) 税收优惠及批文根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高[2010]18324浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告号文，浙江世纪华通车业股份有限公司被认定为高新技术企业，认定有效期三年，企业所得税优惠期为 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日，按 15%的税率计缴。

2012 年浙江世纪华通车业股份有限公司适用 15%的所得税税率四、企业合并及合并财务报表(一) 控制的重要子公司通过设立或投资等方式取得的子公司子公司全称上海全仕泰车业有限公司上虞一栋塑料有限公司南京全世泰车业有限公司业务性质制造业贸易制造业注册资本500 万元200 万元3,000 万元经营范围汽车配件生产、销售塑料粒子、金属制品销售汽车塑料件、金属件的制造加工销售汽车配件、摩托车配件、中山世纪华通汽车部件有限公司制造业1,000 万元精密金属模具的制造、加工、销售武汉世纪华通汽车部件有限公司柳州兆丰汽车部件有限公司烟台全世泰汽车部件有限公司成都世纪华通汽车部件有限公司制造业制造业制造业制造业500 万元1,000 万元1,000 万元500 万元汽车配件制造及批零兼营汽车塑料件的制造、销售汽车零部件及精密金属模具的制造、销售汽车零部件的生产、加工及销售（续上表）子公司全称上海全仕泰车业有限公司上虞一栋塑料有限公司南京全世泰车业有限公司中山世纪华通汽车部件有限公司武汉世纪华通汽车部件有限公司柳州兆丰汽车部件有限公司烟台全世泰汽车部件有限公司成都世纪华通汽车部件有限公司期末实际出资额500 万元200 万元3,000 万元1,000 万元500 万元1,000 万元1,000 万元500 万元实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00表决权比例(%)100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.0025。

0浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告(二) 合并范围发生变更的说明本期公司出资设立柳州兆丰汽车部件有限公司，于 2012 年 4 月 23 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 450206000003239 的《企业法人营业执照》 该公司注册资本 1,000 万元，公司出资 1,000万元，占其注册资本的 100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围至 2012 年 6 月 30 日，仍处于筹建期本期公司出资设立成都世纪华通汽车部件有限公司，于 2012 年 4 月 23 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 510112000067197 的《企业法人营业执照》该公司注册资本 500 万元，公司出资 500万元，占其注册资本的 100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围至 2012 年 6 月 30 日，仍处于筹建期本期公司出资设立烟台全世泰汽车部件有限公司，于 2012 年 5 月 11 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 370600000001837 的《企业法人营业执照》 该公司注册资本 1000 万元，公司出资 1000万元，占其注册资本的 100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

五、合并财务报表项目注释(一) 合并资产负债表项目注释1. 货币资金(1) 明细情况项 目现金银行存款其他货币资金合 计期末数557,393.18447,686,325.62448,243,718.80(2) 抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明期末货币资金余额中含有三个月以内的银行承兑保证金 6,514,000.00 元3) 货币资金——外币货币资金项 目银行存款原币及金额美元 935,259.01期末数汇率6.3249折人民币金额5,915,419.7226浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告银行存款小 计欧元 3422.237.871026,936.385,942,356.102. 应收票据(1) 明细情况种 类银行承兑汇票合 计(2) 期末，无应收关联方票据3)期末,已背书转让未到期的银行承兑汇票期末数12,905,106.4912,905,106.49票据类型收票日出票单位金额(万元)票据号码出票日到期日付款日付款单位富奥伟世通银行承汽车热交换罗地亚兑汇票12.4.25糸统(长春)有3,902,000.00203489162012-4-192012-10-152012-4-25公司限公司银行承兑汇票12.4.09柳州市双恒物资贸易有限公司3,700,000.00209024262012-1-312012-7-312012-4-1上海普利特富奥伟世通银行承汽车热交换罗地亚兑汇票12.2.23糸统(长春)有3,489,000.00203471142012-2-202012-8-202012-2-28公司限公司富奥伟世通银行承汽车热交换罗地亚兑汇票12.4.25糸统(长春)有3,444,000.00203489132012-4-192012-10-152012-4-25公司限公司富奥伟世通银行承汽车热交换罗地亚兑汇票12.5.28糸统(长春)有3,142,000.00240309542012-5-172012-11-152012-5-30公司限公司银行承兑汇票12.4.10东风贝洱热系统有限公司3,085,971.73207598812012-3-282012-9-282012-4-25上海普利特3. 应收账款(1) 账龄分析270浙江世纪华通车业股份有限公司期末数2011 年半年度财务报告账 龄1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上合 计账面余额260,704,372.224,898,393.2064,724.64257,156.54265,924,646.60比例(%)98.041.840.020.10100.00坏账准备15,642,262.33979,678.6425,889.86257,156.5416,904,987.37账面价值245,062,109.893,918,714.5638,834.78249,019,659.23(2)应收账款前五名客商辅助核算名称上海贝洱热系统有限公司东风贝洱热系统有限公司富奥伟世通汽车热交换系统（长春）有限公司加拿大 SPI 公司上海德尔福汽车空调系统有限公司(3) 应收关联方账款关联方名称Transtec Global Group小 计(4) 应收账款——外币应收账款期末余额33,326,718.8515,889,878.8515,161,282.1113,270,968.2412,342,119.91期末数895,704.50895,704.50占比12.53%5.98%5.70%4.99%4.64%币 种美 元小 计原币金额4,246,187.94期末数汇率6.3249折人民币金额26,856,714.1026,856,714.104. 预付款项(1) 账龄分析期末数账 龄1 年以内1-2 年账面余额57,348,055.532,800,102.00比例(%)95.154.65坏账准备账面价值57,348,055.532,800,102.00280浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告2-3 年3 年以上合 计63,256.0060,850.0060,272,263.530.100.1010063,256.0060,850.0060,272,263.53(2) 期末，无预付关联方款项。

3)预付账款前五名:客商辅助核算名称期末余额占比济南二机床集团有限公司上海钰奚涂装设备有限公司罗地亚聚酰胺上海有限公司巴斯夫(中国)有限公司巴斯夫东南亚有限公司25,476,000.003,023,600.002,518,438.312,511,194.032,224,783.5842.27%5.02%4.18%4.17%3.69%预付设备款预付设备款预付材料款预付材料款预付材料款(4) 预付款项——外币预付款项币 种美 元小 计原币金额378,837.99期末数汇率6.3249折人民币金额2,396,112.412,396,112.415. 其他应收款(1) 账龄分析期末数账 龄1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上合 计账面余额18,334,267.9233,303.78122,460.00107,840.0018,597,871.70比例(%)98.580.180.660.58100.00坏账准备1,100,056.076,660.7548,984.00107,840.001,263,540.82账面价值17,234,211.8626,643.0273,476.0017,334,330.88客商辅助核算名称余额占比应收存单利息柳州市冉达机械有限公司14,472,931.50677,470.0077.82%3.64%定期存单利息厂房租金29浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告中国出口信用保险公司浙江四川新象实业有限公司法雷奥集团475,611.16460,000.00212,748.812.56%2.47%1.14%出口信用保险保证金厂房租金质量保证金(2) 应收关联方账款期末，无应收关联方应收款项。

6. 存货(1) 明细情况期末数项 目原材料在产品库存商品委托加工物资包装物低值易耗品合 计账面余额111,707,106.5565,295,307.91127,932,293.86198,996.175,167,497.462,310,157.99312,611,359.94跌价准备0.00账面价值111,707,106.5565,295,307.91127,932,293.86198,996.175,167,497.462,310,157.99312,611,359.94(2) 存货跌价准备期末，无存货跌价准备7. 其他流动资产期末数项 目待摊模具费待摊房租费等合 计账面余额2,879,721.751,551,558.024,431,279.77减值准备账面价值2,879,721.751,551,558.024,431,279.778. 长期股权投资(1) 明细情况期末数项 目对合营联营企业投资账面余额10,161,954.15减值准备账面价值10,161,954.153050浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告合 计10,161,954.1510,161,954.15(2) 对合营联营企业投资被投资单位名称南宁全世泰汽车零部件有限公持股比例(%)成本5,217,600.00损益调整4,944,354.15其他权益变动期末数10,161,954.15司小计5,217,600.004,944,354.1510,161,954.159. 固定资产(1) 明细情况账面原值项 目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备小 计期初数212,115,391.3313,919,502.21201,885,283.3918,725,951.839,850,494.30456,496,623.06本期增加7,947,502.5531,408,512.461,695,680.261,608,248.9142,659,944.18本期减少1,777,067.241,777,067.24期末数212,115,391.3321,867,004.76231,516,728.6120,421,632.0911,458,743.21497,379,500.00累计折旧项 目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备小 计期初数7,864,288.944,416,417.8245,130,936.3010,837,998.163,926,346.9072,175,988.12本期增加4,772,596.324,057,952.876,921,934.101,414,715.6238,105.9717,205,304.88本期减少1,166,337.701,166,337.70期末数12,636,885.268,474,370.6950,886,532.7012,252,713.783,964,452.8788,214,955.30账面价值项 目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备小 计期初数204,251,102.399,503,084.39156,754,347.097,887,953.675,924,147.40384,320,634.94期末数199,478,506.0713,392,634.07180,630,195.918,168,918.317,494,290.34409,164,544.70(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明期末固定资产中有账面原值 148,113,638.36 元，账面净值 142,584,593.66 元的房屋及建筑物尚未办妥权属证明。

3100浙江世纪华通车业股份有限公司10. 在建工程(1) 明细情况期末数2011 年半年度财务报告工程名称新厂区工程设备安装合 计账面余额208,844,424.042,558,494.48211,402,918.52减值准备账面价值208,844,424.042,558,494.48211,402,918.52(2) 在建工程增减变动情况工程名称新厂区工程设备安装合计期初数174,864,859.99174,864,859.99本期增加33,979,564.052,819,178.2436,798,742.29本期转入固定资产260,683.76本期其他减少期末数208,844,424.042,558,494.48211,402,918.5211. 无形资产(1) 明细情况账面原值项 目土地使用权软件小 计期初数32,098,350.002,961,609.3935,059,959.39本期增加977,204.27977,204.27本期减少期末数32,098,350.003,938,813.6636,037,163.66累计摊销项 目土地使用权软件小 计期初数2,294,863.92438,310.012,733,173.93本期增加395,537.94178,488.66574,026.60本期减少期末数2,690,401.86616,798.673,307,200.53账面价值项 目土地使用权软件合 计期初数29,803,486.082,523,299.3832,326,785.46期末数29,407,948.143,322,014.9932,729,963.1312. 长期待摊费用32浙江世纪华通车业股份有限公司项 目装修费模具合 计13. 递延所得税资产(1) 明细情况项 目坏账准备可弥补亏损合 计期末数4,309,079.676,029,752.0010,338,831.67期末数2,630,768.551,112,163.593,742,932.142011 年半年度财务报告(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额项 目坏账准备可弥补亏损小 计14. 短期借款借款条件保证借款信用借款合 计15. 应付票据种 类银行承兑汇票合 计16. 应付账款项 目33暂时性差异金额16,904,987.374,448,654.3621,353,641.73期末数20,000,000.0035,000,000.0055,000,000.00期末数35,120,000.0035,120,000.00期末数浙江世纪华通车业股份有限公司应付账款合 计(1) 期末，无应付关联方账款。

2) 应付账款——外币应付账款123,409,038.51123,409,038.512011 年半年度财务报告币 种美 元原币金额357,110.00期末数汇率6.3249折人民币金额2,258,685.04小 计项目材料长期资产购置款合计17. 预收款项项 目预收账款合 计357,110.00期末数117,113,305.136,295,733.38123,409,038.512,258,685.04期初数131,901,132.4210,904,570.31142,805,702.73期末数8,268,929.428,268,929.42(1) 期末，无预收关联方款项2) 预收款项——外币预收款项币 种期末数原币金额折人民币金额美 元小 计18. 应付职工薪酬417,516.40417,516.402,640,749.482,640,749.48科目名称应付职工薪酬工资职工福利期初余额17,228,644.8415,712,340.87本期借方51,790,892.6645,387,445.631,170,755.24本期贷方40,620,993.1434,546,406.781,170,755.24期末余额6,058,745.324,871,302.0234浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告社会保险费养老保险金医疗保险金工伤保险金失业保险金生育保险金住房公积金辞退福利1,105,367.97526,403.63240,421.40289,166.5741,451.527,924.85410,936.004,449,865.092,758,162.181,074,361.30356,032.54203,902.3457,406.73780,085.002,741.704,194,410.422,725,032.97930,255.93288,709.06195,378.1355,034.33706,679.002,741.70849,913.30493,274.4296,316.03221,843.0932,927.315,552.45337,530.0019. 应交税费项 目应交增值税应交城建税应交企业所得税应交房产税应交土地使用税应交个人所得税应交印花税水利建设基金地方教育费附加教育费附加合 计20. 应付利息项 目短期借款应付利息合 计21. 其他应付款项 目35期末数-9,270,317.5549,826.846,089,326.31-176,099.94-263,763.50309,919.33241,560.6890,547.0936.8121,354.33-2,907,609.60期末数102,073.97102,073.97期末数浙江世纪华通车业股份有限公司其他应付款合 计1,526,430.481,526,430.482011 年半年度财务报告项目押金保证金应付暂收款其他合计无应付关联方款项。

22.其他流动负债项 目加工费合 计23.股本期末数100,000.00320,450.111,105,980.371,526,430.48期末数1,472,327.691,472,327.69期初数100,000.00224,774.981,020,792.721,345,567.70股东名称期初数本期增加本期减少期末数浙江华通控股集团有限公司永丰国际集团（香港）有限公司公众上市流通股合 计25. 资本公积91,000,000.00 45,500,000.0039,000,000.00 19,500,000.0045,000,000.00 22,500,000.00175,000,000.00 87,500,000.00136,500,000.0058,500,000.0067,500,000.00262,500,000.00项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价968,189,830.0387,500,000.00 880,689,830.03合计968,189,830.0387,500,000.00 880,689,830.0326. 盈余公积(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数36浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告法定盈余公积44,447,367.7944,447,367.79合计44,447,367.7944,447,367.79(2) 盈余公积本期未变动27. 未分配利润项目金额提取或分配比例期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积应付普通股股利期末未分配利润(二) 合并利润表项目注释1. 营业收入/营业成本(1) 明细情况收入项 目主营业务收入其他业务收入合 计成本项 目主营业务成本其他业务成本合 计(2) 主营业务收入/主营业务成本355,534,234.4163,637,494.9352,500,000.00366,671,729.34本期数451,990,076.8814,630,152.16466,620,229.04本期数332,756,017.3111,642,744.78344,398,762.0910%项 目收入成本本期数利润塑料件金属件376,814,675.9951,830,419.03275,959,265.6436,092,279.73100,855,410.3515,738,139.303712345浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告模具其他产品小 计8,154,672.0915,190,309.77451,990,076.888,056,681.9212,647,790.02332,756,017.3197,990.172,542,519.75119,234,059.57（3）主营业务收入/主营业务成本（分地区）地区名称国内国外小计收入358,324,754.2993,665,322.59451,990,076.88本期数成本271,937,311.2860,818,706.03332,756,017.31利润86,387,443.0132,846,616.56119,234,059.57（3）主营业务收入（前五名）序号客商辅助核算名称上海贝洱热系统有限公司延锋伟世通金桥汽车饰件系统有限公司加拿大 SPI 公司美国 ATS美国 V.P.合计销售收入78,028,667.5445,272,299.6131,112,114.7028,825,809.5823,230,306.17206,469,197.60占公司全部营业收入的比率%16.729.76.676.184.9844.252. 营业税金及附加项 目城市维护建设税教育费附加地方教育附加合 计3. 资产减值损失项 目坏账损失合 计4. 投资收益项 目38本期数883,892.36408,858.16272,572.101,565,322.62本期数825,859.68825,859.68本期数浙江世纪华通车业股份有限公司权益法核算的长期股权投资收益合 计5. 营业外收入(1) 明细情况项 目补贴收入索赔收入其他合 计6. 营业外支出项 目水利建设专项资金/河道管理费捐款处置固定资产损失其他合 计7. 所得税费用项 目当期所得税费用递延所得税费用合 计(三) 现金流量表补充资料现金流量表补充资料1. 现金流量表补充资料1,562,272.671,562,272.67本期数430,026.7025,145.38173,537.51628,709.59本期数766,781.601,620,000.00261,446.16152.562,648,380.32本期数11,476,228.05-626,143.9210,850,084.132011 年半年度财务报告补充资料(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备39本期数63,637,494.93825,859.68上年同期数89,788,580.343,381,825.99浙江世纪华通车业股份有限公司2011 年半年度财务报告固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)固定资产报废损失(收益以“－”号填列)公允价值变动损失(收益以“－”号填列)财务费用(收益以“－”号填列)投资损失(收益以“－”号填列)递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)存货的减少(增加以“－”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)其他经营活动产生的现金流量净额(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产(3) 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额2. 现金和现金等价物17,205,304.88574,026.601,146,135.42100,729.55-8,065,145.85-1,562,272.67-626,143.92-71,505,298.8336,827.2512,888,792.3014,656,309.34448,243,718.80543,271,781.40-95,028,062.6011,748,483.06418,101.76147,535.45-20,015.309,763,524.28-1,314,928.06-507,273.89-42,183,143.90-71,835,987.3911,305,448.2810,692,150.6240,655,462.0668,665,002.18-28,009,540.12项目期末数期初数(1) 现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金40448,243,718.80557,393.18447,686,325.62543,271,781.4070,025.3539,536,958.571,048,478.14浙江世纪华通车业股份有限公司(2) 现金等价物其中：三个月内到期的债券投资2011 年半年度财务报告(3) 期末现金及现金等价物余额其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物六、关联方关系及其交易(一) 关联方关系448,243,718.80543,271,781.40关联方名称浙江华通控股集团有限公司王苗通王娟珍王一锋浙江全世通模塑有限公司浙江华通工贸有限公司南宁全世泰汽车零部件有限公司永丰国际集团（香港）有限公司诸葛晓舟Transtec Global Group与本公司的关系母公司实际控制人公司董事，实际控制人之直系亲属公司董事，实际控制人之直系亲属同受母公司控制同受实际控制人控制合营企业公司股东永丰国际集团（香港）有限公司之实际控制人受诸葛晓舟控制(二) 关联方交易情况1. 销售货物本期数关联方名称金额定价方式Transtec Global Group南宁全世泰汽车零部件有限公司小 计520,481.88-46,746.20473,735.68协议价协议价2 .购入货物本期数关联方名称金额定价方式南宁全世泰汽车零部件有限公司小 计412,173,783.602,173,783.60协议价浙江世纪华通车业股份有限公司3.关联方为本公司借款提供担保情况2011 年半年度财务报告担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注王苗通、王娟珍本公司10,000,000.0010,000,000.002012-6-42012-6-52013-6-42013-6-5否否[注]小计20,000,000.00否[注]：该笔借款同时由自然人王苗通、王娟珍和金盾消防器材有限公司提供保证担保。

七、其他重要事项(一) 报告期内，根据公司 2011 年年度股东大会决议,以 2011 年 12 月 31 日总股本 175,000,000股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 3 元（含税），共计 52,500,000.00 元；以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 5 股二)截止 2012 年 6 月 30 日，公司不存在其他需要披露的重大或有事项及承诺事项八、母公司财务报表项目注释(一) 母公司资产负债表项目注释1、应收账款、应收账款（1）应收账款单位： 元期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比比比比金额例金额例金额例金额例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组合253,516,055.5110015,954,782.906.29264,005,293.1810016,142,736.566.11组合小计253,516,055.5110015,954,782.906.29264,005,293.1810016,142,736.566.11单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的42浙江世纪华通车业股份有限公司应收账款2011 年半年度财务报告合计253,516,055.51100.0015,954,782.906.29264,005,293.18100.0016,142,736.566.11（2）账龄分析法组合情况账龄账面余额期末数比例(%)坏账准备账面价值1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上249,764,987.373,429,187.6064,724.00257,156.5498.52%1.35%0.03%0.10%14,985,899.24685,837.5225,889.60257,156.54234,779,088.132,743,350.0838,834.400.00合计253,516,055.51100%15,954,782.90237,561,272.61（3）应收账款金额前五名单位情况占应收账单位名称与本公司关系金额年限款总额的比例(%)上海贝洱热系统有限公司富奥伟世通汽车热交换系统（长春）有限公司加拿大 SPI 公司上海德尔福汽车空调系统有限公司延锋彼欧汽车外饰系统有限公司合计非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方--33,326,718.8515,161,282.1113,270,968.2412,342,119.9111,955,041.4686,056,130.57一年内一年内一年内一年内一年内--13.15%5.98%5.23%4.87%4.72%33.95%2、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款单位： 元期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例金额比例金额比例金额比例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款43浙江世纪华通车业股份有限公司按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合2011 年半年度财务报告17,997,555.711001,227,521.876.828,971,082.88100685,933.517.65组合小计17,997,555.711001,227,521.876.828,971,082.88100685,933.517.65单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计17,997,555.711001,227,521.876.828,971,082.88100685,933.517.65（2）账龄分析法组合情况账龄账面余额比例(%)期末数坏账准备账面价值1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上17,733,951.9333,303.78122,460.00107,840.0099%0%1%1%1,064,037.116,660.7648,984.00107,840.0016,669,914.8226,643.0273,476.000.00合计17,997,555.71100%1,227,521.8716,770,033.84（3）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)应收存单利息柳州市冉达机械有限公司中国出口信用保险公司浙江(美元)四川新象实业有限公司法雷奥集团合计非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方--14,472,931.50677,470.00475,611.16460,000.00212,748.8116,298,761.47一年内一年内一年内一年内一年内--77.82%3.64%2.56%2.47%1.14%87.64%3. 长期股权投资(1) 明细情况4450司浙江世纪华通车业股份有限公司期末数2011 年半年度财务报告项 目对子公司投资对合营联营企业投资合 计账面余额76,700,000.0010,161,954.1586,861,954.15减值准备账面价值76,700,000.0010,161,954.1586,861,954.15(2) 对子公司投资被投资单位名称核算方法持股比例(%)期末数上海全仕泰车业有限公司上虞一栋塑料有限公司南京全世泰车业有限公司中山世纪华通汽车部件有限公司武汉世纪华通汽车部件有限公司柳州兆丰汽车部件有限公司烟台全世泰汽车部件有限公司成都世纪华通汽车部件有限公司小 计成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法权益法100%100%99%100%100%100%100%100%500 万元200 万元2,970 万元1,000 万元500 万元1,000 万元1,000 万元500 万元7,670 万元(3) 对合营联营企业投资被投资单位名称持股比例(%)成本损益调整其他权益期末数南宁全世泰汽车零部件有限公小 计5,217,600.00 4,944,354.155,217,600.00 4,944,354.15变动10,161,954.1510,161,954.15(二) 母公司利润表项目注释1、营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本单位： 元主营业务收入其他业务收入营业成本项目45本期发生额440,622,846.6626,856,841.51356,545,304.75上期发生额495,470,623.1824,129,957.75366,437,872.05小计浙江世纪华通车业股份有限公司（2）主营业务（分产品）2011 年半年度财务报告项 目收 入本期数成 本收入上年同期数成本塑料件金属件模具其他产品365,877,617.0351,400,247.778,154,672.0915,190,309.77440,622,846.66283,221,113.3635,946,445.318,056,681.9212,647,790.02339,872,030.61359,319,962.2449,410,124.9129,355,633.1557,384,902.88495,470,623.18241,856,066.4733,792,599.5023,733,827.6754,409,754.29353,792,247.93（3）主营业务（分地区）地区名称收入本期数成本收 入上年同期数成本国内国外小计346,957,524.0793,665,322.59440,622,846.66279,053,324.5860,818,706.03339,872,030.61376,358,879.91119,111,743.27495,470,623.18269,453,830.5384,338,417.40353,792,247.93（4）公司前五名客户的营业收入情况客户名称上海贝洱热系统有限公司延锋伟世通金桥汽车饰件系统有限公司加拿大 SPI 公司美国 ATS美国 V.P.合计2、投资收益明细项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益营业收入总额78,028,667.5445,272,299.6131,112,114.7028,825,809.5823,230,306.17206,469,197.60本期发生额1,562,272.67占公司全部营业收入的比例(%)16.699.686.666.174.9744.17上期 2011 年度发生额2,586,005.37处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益46浙江世纪华通车业股份有限公司处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他2011 年半年度财务报告合计(三) 母公司现金流量表补充资料补充资料(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)固定资产报废损失(收益以“－”号填列)公允价值变动损失(收益以“－”号填列)财务费用(收益以“－”号填列)投资损失(收益以“－”号填列)递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)存货的减少(增加以“－”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)其他经营活动产生的现金流量净额(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产(3) 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额471,562,272.67本期数63,558,113.21353,634.7015,656,750.50574,026.60696,106.53100,729.55-8,065,145.85-1,562,272.6728,193.05-59,218,072.013,619,383.777,104,410.1122,845,857.49425,791,612.18527,876,620.352,586,005.37上年同期数86,895,414.843,381,825.9911,106,944.85418,101.76-20,015.309,763,524.28-1,314,928.06-507,273.89-33,991,057.56-63,399,854.65-36,152,648.81-23,819,966.5523,058,424.1135,544,531.72浙江世纪华通车业股份有限公司减：现金等价物的期初余额2011 年半年度财务报告现金及现金等价物净增加额2. 现金和现金等价物-102,085,008.17-12,486,107.61项目期末数期初数(1) 现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金(2) 现金等价物其中：三个月内到期的债券投资(3) 期末现金及现金等价物余额425,791,612.18271,712.15425,519,900.03425,791,612.18527,876,620.351,299,047.05526,363,052.90214,520.40527,876,620.35其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物浙江世纪华通车业股份有限公司2012 年 8 月 23 日48。