天津市从业资资格考试《中级经济法》预习题(四).pdf

天津市从业资资格考试 中级经济法预习题（四）单选题-1下 列 关 于 价格法的说法，正确的是（）oA.价格法分为广义与狭义两个层面B.价格法是由全国人大制定的C.价格法是经济法体系中的 宪法D.价格法可以在香港特别行政区实施【答案】A【解析】解析价格法分为广义与狭义两个层面，广义上的价格法是指规范价格关系的法律规范的总称，狭义的价格法即指 价格法这部法律价格法是由全国人大常委会制定的，理应在中国境内适用但是，根 据 香港特别行政区基本法的规定，其不在香港特别行政区实施经济法体系中的 宪法”指 的 是 反垄断法，而 非 价格法单选题-2甲股份有限公司的股票自2006年 3 月 1 日起公开上市交易2006年 9 月 1日，该公司召开股东大会该次股东大会通过的下列决议中，符合法律规定的是（）A.公司董事持有的本公司股份自2006年9月1日起可随时转让B.公司董事会秘书持有的本公司股份自2006年9月1日起可随时转让C.公司收购本公司已发行股份的4%用于未来1年内奖励本公司职工D.接受乙公司以其持有的甲公司股份作为质押担保【答案】C【解析】解析本题所考查的考点是股份转让的相关问题公司法第142条规定：发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。

公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定选 项A、B错误，董事会秘书属于高级管理人员公司法第143条规定：公司不得收购本公司股份但是，有下列情形之一的除外：（一）减少公司注册资本；（二）与持有本公司股份的其他公司合并；（三）将股份奖励给本公司职工；（四）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的公司因前款第（一）项至第（三）项的原因收购本公司股份的，应当经股东大会决议公司依照前款规定收购本公司股份后，属于第（一）项情形的，应当自收购之日起十日内注销；属于第（二）项、第（四）项情形的，应当在六个月内转让或者注销公司依照第一款第（三）项规定收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的5%；用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出；所收购的股份应当在1年内转让给职工。

公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的选 项D错误正确答案是C.单选题-3我国已经颁布施行的 劳动法属于：（）oA.行政法B.社会法C.经济法D.民法【答 案】B【解 析】解析从法律属性来说，劳动法属于社会法的范畴故正确答案为Bo单选题-4某商业银行单一客户限额管理中，客户甲所有者权益为10亿元，杠杆系数为 0.8,则客户甲的最高债务承受额为（）亿元A.13B.10C.12D.8【答 案】D【解 析】解析根据公式：最高债务承受额=所有者权益x杠杆系数，则代入相关数据，最高债务承受额=所有者权益/杠杆系数=10 x0.8=8亿元单选题-5通用会计软件应当提供符合国家统一会计制度允许使用的（）种会计核算A.1B.2C.3D.多【答案】D【解析】考点会计核算软件的基本要求单选题-6()对机构执行 证券业从业人员执业行为准则的情况进行定期或者不定期检查A.证监会B.中国证券业协会C.证券交易所D.证券结算机构【答案】B【解析】掌握证券业从业人员执业行为准则规定的适用对象及自律管理机构、基本准则、禁止行为、监督及惩戒见教材第八章第三节，P382o单选题-72010年3月1日，甲上市公司披露了 2009年的财务会计报告，后证监会在某次检查中发现甲上市公司2009年度财务会计报告存在重大遗漏，并于2010年5月5日全国性的财经报纸和电视媒体上进行了公开揭露，甲公司于5月3 0日在官方指定的报纸上公告并更正了财务会计报告信息；投资者得知这一情况后，纷纷向甲上市公司提出了索赔要求。

假设不存在举证问题，根据证券法律制度的规定，下列投资者的损失可以被认定为与该虚假陈述行为构成因果关系的是（）oA.刘某，原为甲上市公司股东，在 2010年 4 月 10日卖出了自己持有的全部股票B.张某，新股民，在朋友张某的介绍下于2010年 5 月 10日购入甲公司的股票C.赵某，甲公司的财务总监，明知甲公司的财务报告有重大遗漏，仍于2010年4 月购入甲上市公司股票D.李某，职业股民，于 2010年 5 月2 日以18元/股的价格购入甲公司的股票，于 5 月3 1 日以10元/股的价格卖出该股票【答案】D【解析】解析如果被告举证证明原告具有以下情形的，人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系：在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券（选项A）；（2）在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资（选项B）；明知虚假陈述存在而进行的投资（选项C）；损失或者部分损失是由证券市场系统风险等其他因素所导致；属于恶意投资、操纵证券价格的单选题-8以下不应记入上市公司年度报告的为（）A.董事会秘书持有公司股份的情况B.涉及公司的重大诉讼事项C.李某的名字和持股数额，他持有的公司股份在所有股东中位列第八D.高某，公司的实际控制人【答案】B【解析】根 据 证券法的规定，年度报告的内容包括：（1）公司概况；（2）公司财务会计报告和经营情况；董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况；已发行的股票、公司债券情况，包括持有公司股份最多的前十名股东名单和持股数额；（5）公司的实际控制人；国务院证券监督管理机构规定的其他事项。

而涉及公司的重大诉讼事件属于中期报告应当记载的内容单选题-9各项信息管理任务的工作流程不包括（）oA.信息管理手册编制和修订的工作流程B.信息管理处理大量数据，收入大量数据，也即流入和流出过程C.为形成各类报表和报告，收集信息、录入信息、审核信息、加工信息、信息运输和发布的工作流程D.工程档案管理的工作流程【答案】B【解析】暂无解析单选题-10商业银行对单一客户或地区的表内外各种信用发放形式和本外币综合授信,确定最高综合授信额度，这是指（）A.合法性原则B.统一授信原则C.统一授权原则D.诚实信用原则【答案】B【解析】解析合法性原则是商业银行开展授信业务应当遵守国家法律、行政法规和监管规章、规则，并遵循安全性、流动性和效益性原则统一授权原则是商业银行应根据统一法人的要求，在其授信业务范围内对有关授信业务职能部门、分支机构及授信业务岗位进行授权诚实信用原则是商业银行开展授信业务应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则单选题-11沪深300股指期货合约的最低交易保证金是合约价值的（）oA.8%B.5%C.10%D.12%【答 案】C【解 析】解析 沪深300股指期货是国内沪、深两家证券交易所联合发布的反映A 股市场整体走势的指数，其合约的最低交易保证金是合约价值的10%o单选题-12王某依公司法设立了以其一人为股东的有限责任公司。

公司存续期间，王某实施的下列哪一行为违反公司法的规定？A.决定由其本人担任公司执行董事兼公司经理B.决定公司不设立监事会，仅由其亲戚张某担任公司监事C.决定用公司资本的一部分投资另一公司，但未作书面记载D.未召开任何会议，自作主张制定公司经营计划【答 案】C【解 析】公司法第 62条规定，一人有限责任公司不设股东会股东作出本法第38条第1 款所列决定时，应当采用书面形式，并由股东签名后置备于公司根据 公司法第 16条的规定，公司向其他企业投资依照公司章程应当由董事会或者股东会决议，所以王某决定用公司资本投资另一公司应当作书面记载，故本题应选C王某其他的行为都符合公司法的规定单选题-13()是指会计凭证、会计账簿和财务会计报告等会计核算专业资料，是记录和反映经济业务事项的重要历史资料和证据A.原始凭证B.领料单C.会计档案D.发票【答 案】C【解 析】解析会计电算化档案管理的基本要求单选题-14关于活期存款说法，下列选项中表述最不正确的是 oA.多用于支付和交易用途，所以又称交易账户B.可使用支票、汇票、转账或其他电子手段来进行支付C.银行对存款客户一般不支付利息并向其收取手续费D.活期存款期限较短，银行一定不能长期使用【答 案】D【解 析】解析活期存款又称支票账户或交易账户，多用于支付和交易用途，支付方式多样，主要形式有支票存款账户、保付支票、本票、旅行支票和信用证等。

由于该类存款存取频繁，手续复杂，所费成本较高，因此商业银行一般都不支付利息，有时甚至还要收取一定的手续费故A、B、C项说法正确对于活期存款，虽然期限较短，但银行总能获得较稳定的存款余额故D项说法错误单选题-15我国证券交易所设总经理，负责日常事务，由（）任免A.证券交易所B.中国证券业协会C.国务院证券监督管理机构D.证券公司【答案】C【解析】解 析：我国的上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，设会员大会、理事会和专门委员会理事会是证券交易所的决策机构，证券交易所设总经理，负责日常事务总经理由国务院证券监督管理机构任免故C选项正确单选题-16（二）ABC会计师事务所接受委托对C公 司2x10年度财务报表进行审计，甲为项目负责人在实施审计的过程中遇到下列问题，请代为做出正确的专业判断注册会计师在查阅财务报表公布日后获取的其他信息时，如果注意到存在与财务报表的重大不一致的情况，则应当（）oA.查找导致不一致的原因B.提请被审计单位修改其他信息C.将对其他信息的关注以书面形式告知管理层D.提请被审计单位调整财务报表或进行适当披露【答案】A【解析】解析 仅注意到两者不一致，注册会计师的适当反应是提请被审计单位查找导致不一致的原因，而不能无根据地提请修改财务报表或修改其他信息，是否实施程序，要取决于选项A的实施结果。

多选题-17下列（）不属于上海证券交易所现有的质押式企业债回购交易品种A.1天企业债回购B.2天企业债回购C.3天企业债回购D.7天企业债回购【答案】B【解析】上海证券交易所现有的质押式企业债回购交易品种有1 天企业债回购、3 天企业债回购、7 天企业债回购多选题-18下述说法正确的有（）oA.基金交易是指以基金证券为对象进行的流通转让活动B.基金有封闭式和开放式之分C.开放式基金的交易一般是在证券交易所进行D.开放式基金的基金份额总额不固定【答案】A,B,D【解析】解析封闭式基金的交易一般是在证券交易所进行，而开放式基金一般不在证券交易所上市，所以C 选项不正确多选题-19施工文件档案管理的内容主要包括四大部分，分别是（）A.工程施工技术管理资料B.工程合同文档资料C.工程质量控制资料D.竣工图E.工程施工质量验收资料【答 案】A,C,D,E【解 析】解析施工文件档案管理的内容主要包括四大部分：分别是工程施工技术管理资料、工程质量控制资料、竣工图和工程施工质量验收资料多选题-20甲、乙、丙、丁于2007年3月共同组建红华有限责任公司，注册资本200万元，分两期出资，其中甲打算以货币出资80万元，乙以实物出资，经评估机构评估为30万元，丙以专利技术出资，作价70万元，丁拟以劳务出资20万元，请根据以上情况回答以下94-96题。

以下关于公司股权的处置，符 合 公司法的有：（）oA.由于丙因刑事犯罪被判处3 年有期徒刑，公司股东会决定取消丙的股东资格，强行转让其股权B.甲对外转让出资，应当经其他股东过半数同意C.甲对外转让出资，若乙、丙、丁反对，能够阻止甲对外转让的唯一办法是购买甲的股权D.乙可以不经过其他股东同意直接将股权转让给丁【答 案】B,C,D【解 析】股权转让多选题-21商业银行的贷款业务有逐渐“表外化的倾向，其具体业务有（）A.再贷款B.回购协议C.贷款额度D.周转性贷款承诺E.循环贷款协议【答案】B,C,D,E【解析】解析为了规避。