总账账页格式.doc

总 分 类 帐 第 1页 会计科目名称或编号： 库存现金 2018 年凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余 额核对月日类号11期初余额借5,000.00通8出租房屋收到租金50 000元，按照5%缴纳营业税，款项存入银行50,000.00借55,000.00 31本年合计50,000.000借55,000.00 总 分 类 帐 第2页 会计科目名称或编号： 银行存款 2018 年凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余 额核对月日类号11期初余额借455,000.00通6接受委托人委托转赠一批物资价格为78000元，同时以银行存款支付运输费2000元2,000.00借453,000.0031本年合计02000.00借453,000.00第3页 会计科目名称或编号： 零余额账户用款额度2018 年凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余 额核对月日类号11通1收到“财政授权支付额度到账通知书”5000 000元500,000.00借500,000.0012通2通过代理银行的零余额账户支付管理部门设备维修费36 000元。

36,000.000借464,000.00通3外购一批材料，发票价格为123400元，支付运费7 000元，通过财政授权支付方式支付130,400.00借333,600.00通10财政授权支付额度中转账支付业务资料印刷费5000元5,000.00借328,600.00通12通过财政授权支付方式，购买材料100 000元，根据《财政授权支付额度到账通知书》及原始凭证100,000.00借228,600.0031本年合计500,000.00271,400.00借228,600.00 总 分 类 帐 第4页 会计科目名称或编号： 应收帐款2018 年凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余 额核对月日类号11期初余额借550,000.00 总 分 类 帐 第5页 会计科目名称或编号： 预付帐款2018 年凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余 额核对月日类号通7为购进一批A设备，通过财政直接支付方式向胜利公司预付了一笔款项700 000元700,000.00借700,000.00 总 分 类 帐 第 6页 会计科目名称或编号： 其他应收款2018 年凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余 额核对月日类号11期初余额借4,000.00 总 分 类 帐 第 7页 会计科目名称或编号： 库存物资2018 年凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余 额核对月日类号11期初余额借700,000.00通3外购一批材料，发票价格为123400元，支付运费7 000元，通过财政授权支付方式支付。

130,400.00通6接受委托人委托转赠一批物资价格为78000元，同时以银行存款支付运输费2000元80,000.00通11外购一批材料，发票价格为12 000元，支付运费400元，通过财政授权支付方式支付12,400.00通12通过财政授权支付方式，购买材料100 000元，根据《财政授权支付额度到账通知书》及原始凭证：100,000.00通18对材料进行盘点，发现材料盘亏400元；400.0031本月合计322,800.00400.00借　1,022,400.00 总 分 类 帐 第 8页 会计科目名称或编号： 固定资产2018 年凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余 额核对月日类号11期初余额借2,000,000.00通4购入一台不需要安装的设备，取得增值税专用发票上注明的价款为600 000元，支付的运杂费7 000元、包装费3 000元，款项通过财政直接支付方式支付610,000.00借2,610,000.0031本年合计610,000.00借2,610,000.00 总 分 类 帐 第9页 会计科目名称或编号： 累计折旧2018 年凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余 额核对月日类号11期初余额贷400,000.00通16计提当月固定资产的折旧费用120 000元。

120,000.00贷520,000.0031本年合计120,000.00贷520,000.00 总 分 类 帐 第10页 会计科目名称或编号： 无形资产2018 年凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余 额核对月日类号11期初余额借500,000.00 总 分 类 帐 第11页 会计科目名称或编号：累计摊销2018 年凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余 额核对月日类号11期初余额贷100,000.00通17计提当月无形资产的累计摊销30000元30,000.0031本年合计30,000.00贷130,000.00。