G06《商业银行理财业务统计表》填报说明.docx

附件7：G06《理财业务统计表》填报说明第一部分：引言 本表反映商业银行理财业务的发展情况 第二部分：一般说明1．报表名称：理财业务统计表 2．报表编码：银监统0025号 3．报送口径、频度及时间：境内汇总数据（月报）为月7后日内 月报遇“劳动节”顺延一天“、国庆节”顺延三天4．数据单位：万元、只 5．四舍五入要求：金额保留两位小数6.填报币种：本表要求以本外币合计人民币填报7.填报的一般原则：实质重于形式第三部分：具体说明本表要求以本外币折算人民币填报所有理财产品[A 本期发行产品数（只）]：是指本期期初至期末新发行的各类理财产 品的数量，跨期销售的以理财产品起息日为准界定各期理财产品的所属期 间[B本期总募集金额：是指本期期初至期末各类理财产品募集总额，跨期销售的以理财产品起息日为准界定各期理财产品的所属期间[C本期净募集金额：是指本期期初至期末各类理财产品募集净额，本期净募集金额等于本期总募集金额减去本期赎回及到期金跨额期销售的以理财产品起息日为准界定各期理财产品的所属期间[D 期末存续产品数（只）]：是指期末尚未到期的各类理财产品的数量[E 期末余额]：是指期末尚未到期的各类理财产品余额，或期末理财资金余额的投资方向分布情况，按照成本法填写。

[F 本期客户端实现收益总额]：是指本期初至本期末实际支付给客户 的累计理财收益[G 本期银行端实现收益总额]：是指本期初至本期末银行实现的累计净收入，包括各类理财产品管理费、销售手续费和平盘差价收入等[1.按销售渠道划分]：是指面向个人、私人银行、机构（含公司、同 业）渠道销售的理财产品[1.1 个人理财产品]：是指可同时面向个人、私人银行、机构客户销 售的理财产品[1.2 私人银行专属理财产品]：是指专门面向私人银行客户销售的理 财产品（私人银行客户标准参照《商业银行理财产品销售管理办法有》关 规定执行，《办法》将自2012年1月1日施行）[1.3机构专属理财产品]：是指专门面向机构客户销售的理财产品[2.按收益特征划分]：是指保证收益类、保本浮动收益类、非保本浮 动收益类理财产品[2.1 保证收益类产品]：是指按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的有关定义，商业银行按照约定条件向投资者承诺支付固定收益， 银行承担由此产生的投资风险或，银行按照约定条件向投资者承诺支付最 低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和投资者按照合同约定分 配，并共同承担相关投资风险的理财产品[2.2 保本浮动收益类产品]：是指按照《商业银行个人理财业务管理 暂行办法》的有关定义，商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付， 本金以外的投资风险由投资者承担并，依据实际投资收益情况确定投资者 实际收益的理财产品。

[2.3 非保本浮动收益类产品]：是指按照《商业银行个人理财业务管 理暂行办法》的有关定义，商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向 投资者支付收益，并不保证投资者本金安全的理财产品[3.按期限划分]：对于封闭式产品，是指理财产品的期限；对于开放 式产品，是指每次滚动或开放申购赎回的周期[3.1T+0产品：是指每个工作日均开放申购赎回的理财产品[3.27 天（含）以内]：对于封闭式产品，是指理财产品的期限在7 天（含）以内；对于开放式产品，是指每次滚动或开放申购赎回的周期为 7天（含）以内（不包括每个工作日均开放申购赎回的理财产品）[3.37天-1个月（含）]：对于封闭式产品，是指理财产品的期限在7 天-1 个月（含）；对于开放式产品，是指每次滚动或开放申购赎回的周期 为7天-1个月（含）[3.41-3个月（含）]：对于封闭式产品，是指理财产品的期限1在-3 个月（含）；对于开放式产品，是指每次滚动或开放申购赎回的周期为1-3 个月（含）[3.53-6个月（含）]：对于封闭式产品，是指理财产品的期限3在-6 个月（含）；对于开放式产品，是指每次滚动或开放申购赎回的周期为3-6 个月（含）。

[3.66-12个月（含）]：对于封闭式产品，是指理财产品的期限在6-12 个月（含）；对于开放式产品，是指每次滚动或开放申购赎回的周期为6-12 个月（含）[3.71年以上]：对于封闭式产品，是指理财产品的期限在1年以上； 对于开放式产品，是指每次滚动或开放申购赎回的周期1为年以上[4.按产品币种划分]：是指通过人民币或外币发行的理财产品[5.期末理财资金投向]：是指期末理财资金余额的投资方向分布情况 [5.1未投资头寸]：期末理财资金未作投资的部分[5.2.1 国债、央票、政策性金融债]：期末理财资金投资于国债（含 财政部代发的地方政府债、）央票、政策性金融债的部分[5.2.2AA+（含）以上信用债券：期末理财资金投资于AA+ （含） 以上信用债券的部分[5.2.3AA+以下信用债券：期末理财资金投资于AA+以下信用债券 的部分[5.2.4正回购]：期末各类理财账户通过正回购融入资金余额[5.2.5逆回购]：期末各类理财账户通过逆回购融出资金余额[5.2.6拆入]：期末各类理财账户通过信用拆借融入资金余额[5.2.7拆出]：期末各类理财账户通过信用拆借融出资金余额[5.2.8其他]：期末理财资金除上述5.2.1-5.2.7各项外，投资于其他 债券及货币市场工具的部分。

[5.3.1本行存款]：期末理财资金存放在本行的存款余额[5.3.2他行存款]：期末理财资金存放在他行的存款余额[5.3.3其他]：期末理财资金除上述5.3.1-5.3.2以外，属于其他形式 存款的余额[5.4.1 债权类]：期末理财资金投资于各类贷款、信贷资产的余额 该项填写须遵循实质重于形式原则只，要本质上属于贷款融资性质的理财 产品，均应填写在该分类项下，包括但不限于信托贷款、信贷资产转让 委托贷款、信托贷款受益权转让、交易所委托债权等[5.4.2 银行承兑汇票]：期末理财资金投资于银行承兑汇票的余额 请按照实质重于形式的原则将，所有投资于已贴现或未贴现的银行承兑汇 票、银行承兑汇票收（受）益权的理财资金余额填写在该分类项下[5.4.3 商业承兑汇票]：期末理财资金投资于商业承兑汇票的余额 请按照实质重于形式的原则将，所有投资于已贴现或未贴现的商业承兑汇 票、商业承兑汇票收（受）益权的理财资金余额填写在该分类项下[5.4.4 其他票据]：期末理财资金投资于除银行承兑汇票和商业承兑 汇票以外，其他票据或票据收（受）益权的余额[5.4.5其他]：期末理财资金投资于除上述5.4.1-5.4.4以外，其他从 实质上属于信贷融资类投向的余额。

[5.5.1 结构性股权投资]：期末理财资金投资于上市公司股权或非上 市公司股权的余额，该股权投资通常在期初与某当事人签署协（议或存在 隐性协议，请按照实质重于形式原则认定，）约定一定期限后由其溢价回购股权或提供保障措施［5.5.2PE 投资］：期末理财资金直接进行私募股权投资的余额，该投 资在期初未安排任何回购或担保（请按照实质重于形式原则认定）［5.5.3 资本市场］：期末理财资金直接投资于境内资本市场的余额， 包括股票、基金等，该投资在期初未安排任何回购或担（保请按照实质重 于形式原则认定）［5.5.4 其他］：期末理财资金用于其他权益类投资的余额，投资标的 包括除以上5.5.1-5.5.3之外的权益类投资项目［5.6 衍生工具］：期末理财资金用于购买各类衍生交易产品的余额 对于结构性理财产品，如果将本金部分投资于债券或存款仅，将产生的固 定收益部分购买期权，则本金金额应该填写在［5.2］或［5.3］的相应项下， 期权费部分填写在该项下［5.7QDII］:是指按照《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办 法》的有关规定，商业银行接受境内投资者的委托在，境外进行规定的金 融产品投资的理财产品。

［5.8 另类投资］:期末理财资金用于另类投资的余额，投资标的包括 但不限于红酒、艺术品等［5.9其他］:期末理财资金用于以上各分类之外的投资的余额若［5.9其他］/［5.10合计］＞=5%，则须将［5.9其他］中资金投向明细、项目结构、交易文本、理财产品说明书等相关材料同步提交至银监会第四部分：核对关系[1.4] =[1.1]+[1.2]+[1.3][2.4] =[2.1]+[2.2]+[2.3][3.8]=[3.1]+[3.2]+[3.3]+[3.4]+[3.5]+[3.6]+[3.7][4.3]=[4.1]+[4.2] [5.2.9]=[5.2.1]+[5.2.2]+[5.2.3]-[5.2.4]+[5.2.5]-[5.2.6]+[5.2.7]+[5.2.8][5.3.4] =[5.3.1]+[5.3.2]+[5.3.3][5.4.6]=[5.4.1]+[5.4.2]+[5.4.3]+[5.4.4]+[5.4.5][5.5.5] =[5.5.1]+[5.5.2]+[5.5.3]+[5.5.4][5.10]=[5.1]+[5.2.9]+[5.3.4]+[5.4.6]+[5.5.5]+[5.6]+[5.7]+[5.8]+[ 5.9][1.4A]=[2.4A]=[3.8A]=[4.3A][1.4B]=[2.4B]=[3.8B]=[4.3B][1.4C]=[2.4C]=[3.8C]=[4.3C][1.4D]=[2.4D]=[3.8D]=[4.3D][1.4E]=[2.4E]=[3.8E]=[4.3E][1.4F]=[2.4F][1.4G]=[2.4G]。