某某省某某市某某靖县县道改建工程项目实施规划.docx

某某省某某市某某靖县县道改建工程项目实施规划某某漳财企业咨询有限公司某某县县道改建工程PPP项目实施方案目录一、方案编制说明.-1-（一）实施方案编制依据.-1-（二）实施方案编制原则及其他.-3-二、项目概况.-4-（一）项目名称.-4-（二）项目基本情况.-4-（三）项目建设内容.-4-（四）项目采用PPP模式的必要性和可行性分析.-5-（五）经济技术指标.-5-（六）项目公司的设立.-15-（七）项目其他要求.-15-三、风险分配基本框架.-16-（一）风险分配基本原则.-16-（二）PPP项目风险分配框架图.-20-四、项目运作方式.-3-五、项目交易结构.-25-（一）项目投融资结构.-25-（二）项目回报机制.-25-（三）社会资本退出机制.-30-六、核心边界条件.-31-（一）项目合作期限.-31-（二）合作范围.-31-（三）项目获取方式.-31-（四）注册资本金及持股比例.-32-（五）产出标准和绩效考核.-32-（六）项目融资资金.-32-七、社会资本的选择.-33-（一）采购方式确定.-33-（二）资格预审.-33-（三）评标办法及流程.-33-八、合同体系.-36-（一）合同体系.-36-（二）PPP项目合同的主要事项.-37-（三）履约保障边界.-37-（四）调整衔接边界.-38-九、监管架构.-40-1-（一）项目监管主体.-40-（二）项目监管内容和方式.-40-十、财务测算分析.-44-（一）财务测算目的.-44-（二）财务测算假设.-45-（三）成本预测.-47-（四）收入预测.-48-（五）财务评价结论.-48-十一、结论及建议.-51-附表一：项目还本付息表.-52-附表二：无形资产摊销表.-53-附表三：税金估算表.-54-附表四：内部收益率.-55-一、方案编制说明（一）实施方案编制依据法律、行政法规依据：（1）中华人民共和国预算法；（2）中华人民共和国政府采购法；（3）中华人民共和国招标投标法；（4）中华人民共和国建筑法；（5）中华人民共和国公司法；（6）中华人民共和国合同法；（7）中华人民共和国政府采购实施条例；（8）中华人民共和国招标投标法实施条例；（9）其他相关法律法规。

政策依据：（1）某某院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发202260号）；（2）某某院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发202243号）；（3）国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20222724号）；（4）国家发展改革委政府和社会资本合作项目通用合同指南；（5）财政部关于政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2022113号）；（6）财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金202276号）；（7）财政部政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2022215号）；（8）财政部关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通知（财金2022112号）；（9）建设部市政公用事业特许经营管理办法（中华人民共和国建设部令第126号）；（10）关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见（国发办202242号）；（11）某某院关于加强城市基础设施建设的意见（国发202236号）；（12）国家发改委关于当前更好发挥交通运输支撑引领经济社会发展作用的意见（发改基础2022969号）；（13）关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2022156号）；（14）某某省人民政府关于推广政府和社会资本合作（PPP）试点的指导意见(闽政202247号)；（15）某某省人民政府办公厅关于推广政府和社会资本合作（PPP）试点扶持政策的意见(闽政办202269号)；（16）漳州市人民政府办公室关于印发漳州市推进政府和社会资本合作（PPP）试点工作（修订）的通知(漳政办202264号)；（17）中共中央关于制订国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议；（18）其他政策依据；（19）本项目各可行性研究报告及相关资料；（20）关于某某县县道马山线（县城至龙山太保）公路、某某县县道梅书线（梅林镇至书洋镇）道路工程采用PPP模式有关事项的请示以及批复；（21）项目相关概算资料。

（二）实施方案编制原则及其他严格执行国家法律、法规、规章和政策规定的原则；项目的实施遵循公平、诚信和公共利益优先的原则；在政府和社会资本人之间直接合理地分配项目风险原则；明确政府和社会资本人之间的权利和义务，对项目实施提供强有力保障；本方案所提金额如无明确标注均为人民币金额 -9-二、项目概况（一）项目名称某某县县道改建工程PPP项目（以下简称“项目”或“本项目”） （二）项目基本情况某某县县道改建工程PPP项目为改建项目，总投资约110282.14万元（项目实际金额以最终预算财政审核价下浮5%（含5%）及以上为准），由以下2个项目组成某某县县道梅书线（梅林镇至书洋镇）改建工程；某某县县道马山线（县城至龙山太保）公路改建工程 （三）项目建设内容县道梅书线（梅林镇至书洋镇）改建工程：（1）项目建设地点：某某县梅林镇至书洋镇；（2）项目建设规模及内容：项目路线设计起点（桩号K0+000）位于梅林镇与梅芦线（X570）交叉口处，路线沿老路方向跨过曲江溪，向东至下车变电站西侧绕过山头，继续沿现状607至黄田社，设上田边大桥跨过长教溪，沿长教溪东岸山边展线，从云水谣景区核心区外围与天贝楼之间的空地穿过，路线继续向南沿长教溪东岸紧挨璞山水电站布线，于上寨跨过长教溪接入现状X607，路线沿县道X607线位走向，至牛角厝与县道X607分离，设牛角厝大桥跨过长教溪后，绕水尾村北面山头至山仔组，设石碧楼中桥跨过长教溪，接入县道X607至终点（桩号K12+300）与既有云水谣大道衔接，路线全长12.30公里。

（3）项目投资估算总金额为人民币45891.31万元（其中建安工程费32411.45万元；设备及工具、器具购置费417.04万元；工程建设其他费不含建设期贷款利息8208.44万元；基本预备费3693.32万元；建设期贷款利息1161.06万元）（实际以最终预算财政审核价下浮5%（含5%）及以上为准，预计总投资为39681.61万元） （4）项目建设期：24个月 县道马山线（县城至龙山太保）公路改建工程：（1）建设地点：某某县龙山镇海仔村至山城镇三卞村；（2）建设规模：本项目路线起点（K0+000）位于龙山镇海仔村，接国道319线（K103+870），路线沿老路方向穿越农田，向南布设，设置太保大桥跨九龙江龙山溪，经太保村至肖坑尾，设北隙岭隧道穿过马蹄山与东山间的山岭，出隧道后，下穿拟建漳武高速，路线继续沿山坳往南布设，终于山城镇三卞村，接某某北环城路(终点桩号K7+391.750)，路线全长7.391km （3）项目总投资：64390.83万元，其中建筑安装工程费：49007.70万元，设备及工具、器具购置费1558.20万元，工程建设其他费用12022.15万元，预备费1814.78万元。

（实际以最终预算财政审核价下浮5%（含5%）及以上为准，预计总投资为61940.45万元） （4）项目建设期：24个月 （四）项目采用PPP模式的必要性和可行性分析采用PPP模式的优势（1）有效控制建设费用的超支公共部门和私人企业在初始阶段共同参与项目的识别、可行性研究、融资等项目建设过程,保证了项目在技术和经济上的可行性，缩短前期工作周期,使项目费用降低 而且PPP模式只有当项目已经完成并得到政府批准使用后，私营部门才能开始获得收益,因此PPP模式有利于提高效率和降低工程造价,降低项目完工风险和资金风险，更好地将民间资本和政府工作结合起来，推动社会事业建设 （2）有利于转换政府职能，减轻财政负担政府负责政策制定与规划，而由民间组织落实运营服务，这样不仅可以将民众力量引入公共服务的进程当中，强化公民意识与社会认同感，同时也能提高资源使用效能和建设、运营效率，使政府从过去的基础设施公共服务提供者转化为监管者，从而保证建设及服务质量 通过对现有公共服务提供方式进行更有效的公私合作改革，可推动私营部门在公共服务收费固定的情况下降低供给成本；对因提供公共服务而形成的政府债务，可通过更有效的PPP合同进行债务重组；通过让社会资本进入一些具有自然垄断性质、过去以政府资金和国企投资为主导的领域，达到发挥财政资金的引导作用，调动社会资本并发挥各自优势，达到减轻政府财政负担的目的。

（3）促进投资主体的多元化利用私营部门来提供资产和服务能促进投融资体制改革，同时推动在项目设计、施工、管理等方面的革新,提高公共工程的建设和管理水平，提高办事效率,传播先进管理理念和经验，提高地方政府的战略规划、项目管理和谈判能力，并掌握管理长期、复杂合同的技能 （4）帮助政府改善发展模式政府部门和民间机构可以取长补短，发挥政府部门和民营机构各自的优势，弥补双方不足，形成长期互利，以最佳效率为公众提供高质量的服务，促进社会整体进步 （5）提高项目投资效率与普通项目相比，PPP项目的债权和股权投资者往往会对项目进行更严格的尽职调查 市场规律会迫使投资者尽可能提高项目质量，以确保项目的商业可行性 私营合承担设施的维护和运营成本，有助于提高项目的设计和施工质量，促使其为项目引入新的技术、技巧、专业知识和经验，优化项目投资和维护方案，将项目成本最小化，从而减少公共资金预算，避免低效投资 （6）合理分配风险PPP在项目初期就可以实现风险分配,同时由于政府分担一部分风险,使风险分配更合理,减少了承建商与投资商的风险,从而降低了融资难度,提高了项目融资成功的可能性。

政府在分担风险的同时也拥有一定的控制权，有利于降低项目建设、运营成本 完善的PPP项目能基于竞争将各种项目风险分配给应对能力最强的参与者，从而提高资源使用效率 （7）有利于提高公共部门管理水平为实施PPP项目，政府部门应以全新方式统筹推进，并启动相应改革 利用PPP项目提高公共服务领域的竞争程度，完善公共采购服务 由于PPP是一种长期项目模式，其发展需要牢固的政策基础、长期的政治承诺以及稳定、可预测的法律和监管框架，这就要求政府部门必须严格财政纪律，做可信的合 这种来自外部市场的压力会提升政府部门的管理水平 （8）经济发展带动能力强在目前我国经济增长步入“新常态”，宏观经济下行影响，各地基础设施投资压力较大，能够引入、盘活社会资本的PPP模式在地方政府融资过程中势必发挥重要作用 一方面可以缓解城镇化建设的资金压力，另一方面或将成为地方融资平台转型的方向 （9）促成公共利益最大化PPP模式的应用范围一般是在基础设施领域，在建设过程中和竣工后，设备升级、专业维护等方面的配套服务与其建设密不可分，且基础设施具有长期使用的特征，相关配套服务不是一次、两次能够解决，而是一个长期的合作过程。

把相关维护、升级等配套服务交由社会资本方承担，使PPP项目较政府采购而言呈现出“工程”加“服务”的升级特点，形成有效激励约束机制，提高社会效益和经济效益，促成公共利益最大化 （10）降低地方政府的债务风险本项目采用PPP模式，一方面项目公司对于项目投资的风险、收益完全自担，政府对项目的投资规模在初期就得以明确，政府的财政支出逐渐透明化 同时社会资本方的进入可以加快项目建设进程和提高投资效率，改善项目经营和管理水平，进而激励地方政府的支出与收益匹配，消除财政软约束，使地方债务朝着规范化方向发展；另一方面，社会资本方参与项目，有利于减轻地方政府投资支出压力。