《资本项目外汇业务操作规程》09年版-银行外汇指南.doc

1第九部分第九部分 银行直接办理业务操作指南银行直接办理业务操作指南第九部分 外汇指定银行操作指南.1 9.1 外商投资企业外汇资本金结汇核准.2 9.2 境内机构或个人的资产变现专用外汇账户资金结汇核准.3 9.3 境外机构在境内设立的分支、代表机构购买境内商品房结汇核准.4 9.4 境外个人购买境内商品房结汇核准.5 9.5 港澳台居民和华侨购买境内商品房结汇核准.6 9.6 境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将退回的人民币购房款购汇汇出核准.729.19.1 外商投资企业外汇资本金结汇核准外商投资企业外汇资本金结汇核准法规依据法规依据审核材料审核材料1.《结汇、售汇及付汇管理规定》 2.《关于完善外商直接投资外汇管理工 作若干问题的通知》 （汇发［2003］30 号）3.《关于改革外商投资项下资本金结汇 管理方式的通知》 （汇发［2002］59 号） 4.《关于改进外商投资企业资本项目结 汇审核与外债登记管理工作的通知》 （汇 发［2004］42 号） 5．国家外汇管理局关于完善外债管理有 关问题的通知（汇发[2005]74 号） 6.《国家外汇管理局综合司关于完善外 商投资企业外汇资本金支付结汇管理有 关业务操作问题的通知》 （汇综发[2008] 142 号）1、书面申请； 2、外商投资企业外汇登记 IC 卡； 3、资本金结汇所得人民币资金的支付命令函（支付命令函是指由企业或个人签发，银行据以将结汇所得 人民币资金进行对外支付的书面指令） ； 4、资本金结汇后的人民币资金用途证明文件（包括商业合同或收款人出具的支付通知，支付通知应含商 业合同主要条款内容、金额、收款人名称及银行账户号码、资金用途等；企业以资本金结汇所得人民币资 金偿还人民币贷款，须提交该笔贷款资金已按合同约定在批准的经营范围内使用的说明） ； 5、会计师事务所出具的最近一期验资报告（须附外方出资情况询证函的回函） ； 6、前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证及其使用情况明细清单和加盖 企业公章或财务印章的发票等有关凭证的复印件（若该笔结汇为一次性或分次结汇中的最后一笔，企业应 当于结汇后的 5 个工作日内向银行提交前述材料） ； 7、视情况要求补充的其他材料。

等值 5 万美元（含）以下企业备用金结汇的，企业无需提交第 4、6 项文件，其资本金账户利息可凭银行 出具的利息清单直接办理结汇39.29.2 境内机构或个人的资产变现专用外汇账户资金结汇核准境内机构或个人的资产变现专用外汇账户资金结汇核准法规依据法规依据审核材料审核材料1.《结汇、售汇及付汇管理规定》(银发[1996]210 号)2.《关于境内机构资产存量变现收入应结汇的批复》 （汇复［2001］231 号） 3.《关于境内个人向外商转让股份所得外汇收入结汇 及有关外资外汇登记问题的批复》 （汇复［2005］145 号） 4.《关于外国投资者并购境内企业的规定》 （商务部 令 2OO6 年第 10 号） 5.《国家外汇管理局综合司关于完善外商投资企业外 汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的通知》 （汇综发[2008]142 号）1、书面申请； 2、结汇所得人民币资金的支付命令函（支付命令函是指由企业或个人签发，银行据以将结汇 所得人民币资金进行对外支付的书面指令） ； 3、结汇后的人民币资金用途证明文件（包括商业合同或收款人出具的支付通知，支付通知应 含商业合同主要条款内容、金额、收款人名称及银行账户号码、资金用途等） ； 4、前一笔资金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证及其使用情况明细清 单和加盖企业公章或财务印章的发票等有关凭证的复印件（若该笔结汇为一次性或分次结汇 中的最后一笔，企业应当于结汇后的 5 个工作日内向银行提交前述材料） ； 5、视情况要求补充的其他材料。

49.39.3 境外机构在境内设立的分支、代表机构购买境内商品房结汇核准境外机构在境内设立的分支、代表机构购买境内商品房结汇核准法规依据法规依据审核材料审核材料1、建设部等六部委《关于规范房地产市场外资准入和管理 的意见》 （建住房［2006］171 号） 2、 《国家外汇管理局建设部关于规范房地产市场外汇管理 有关问题的通知》 （汇发[2006]47 号）1、结汇申请书； 2、境内分支、代表机构获准设立的批准文件和有效登记证明； 3、房地产主管部门出具的该境内分支、代表机构在注册登记地购房的商品房预售合同登记备 案等相关证明； 4、商品房销售合同或预售合同； 5、符合实需自用原则的书面承诺 注：2、3、4 均需验原件并留存复印件；l、5 留原件59.49.4 境外个人购买境内商品房结汇核准境外个人购买境内商品房结汇核准法规依据法规依据审核材料审核材料1、建设部等六部委《关于规范房地产市场外资准入和管理的 意见》 （建住房[2006]171 号） 2、 《国家外汇管理局建设部关于规范房地产市场外汇管理有关 问题的通知》 （汇发[2006]47 号） 3、 《国家外汇管理局综合司关于境外自然人购买境内商品房外 汇资金结汇有关问题的批复》 （汇综复[2007]86 号）1、结汇申请书； 2、有效护照等身份证明； 3、房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关 证明； 4、一年期以上的有效劳动雇佣合同或学籍证明； 5、商品房销售合同或预售合同； 注：2、3、4、5 均需验原件并留存复印件；1 留原件69.59.5 港澳台居民和华侨购买境内商品房结汇核准港澳台居民和华侨购买境内商品房结汇核准法规依据法规依据审核材料审核材料1、建设部等六部委《关于规范房地产市场外资准入和管理的 意见》 （建住房[2006]171 号） 2、 《国家外汇管理局建设部关于规范房地产市场外汇管理有关 问题的通知》 （汇发[2006]47 号）1、结汇申请书； 2、 《港澳居民往来内地通行证》等有效身份证明； 3、房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等 相关证明； 4、商品房销售合同或预售合同。

注：2、3、4 均需验原件并留存复印件；1 留原件．79.69.6 境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将退回的人民币购房款购汇汇出核准境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将退回的人民币购房款购汇汇出核准法规依据法规依据审核材料审核材料1、建设部等六部委《关于规范房地产市场外资准入和管理的 意见》 （建住房[2006]171 号） 2、 《国家外汇管理局建设部关于规范房地产市场外汇管理有关 问题的通知》 （汇发[2006]147 号）1、购汇申请书； 2、原结汇凭证； 3、与房地产开发企业或二手房出让方解除商品房买卖合同的证明文件； 4、房地产主管部门出具的取消购买商品房的证明 注：2、3、4 均需验原件并留存复印件，1 留原件。