《污水污泥处理运行经费专项资金》.docx

2015年污水污泥处理运行经费专项资金 绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目概况株洲市城区拥有河西、龙泉、霞湾、董家段、白石港、枫溪共6座生活污水处理厂和 1座工业废水处理利用厂一清 水塘工业废水处理利用厂，枫溪污水处理厂即将全面开工建 设，预计2017年年底投入试运行城区污水处理总设计能 力为52.7万吨/日，污水收集管网总长约为 130公里，出水 水质经过提质改造，除河西厂和清水塘厂达到一级 B标，其余全部达到一级A标，污染物削减满足国家规范要求株洲市城区污水污泥处理运营主要是采用 BOTH式签订特许经营协议其中株洲市河西污水处理厂由株洲首创水务 有限责任公司建设和经营，与株洲市建设局（现为株洲市住 房和城乡建设局）签订特许经营协议，初始污水处理服务单 价为0.888元/立方米,2014年11月调整为0.932元/立方米 株洲市城市排水有限公司下设各污水处理厂与株洲市住房 和城乡建设局签订特许经营协议， 负责建设和运营2015年污水处理服务单价分别为：龙泉一二期 0.5435元/立方米、龙泉三期1.985元/立方米、霞湾0.677元/立方米、白石港 1.251元/立方米、清水塘 2.981元/立方米。

董家 瑕截至评 价日,没有签订服务协议，排水公司尚末确认营业收入二）项目单位基本情况株洲首创水务有限责任公司成立于 2008年7月17日，统一社会信用代码 91430200678001883F,单位住所：天元区 新东路1220号，注册资本贰亿贰千渠佰万元整，法定代表 人李春华，经营范围：城镇供排水及垃圾无公害处理设施的 投资、投资管理、技术开发与咨询公司下设综合行政部、 财务管理部、生产技术部以及河西污水处理厂， 现有员工27人，公务及生产用车 3辆株洲市城市排水有限公司与株洲市城市污水处理管理 处实行两块牌子一套人马，属于市住建局下届二级单位，资 产并入株洲市城发集团管理 公司成立于2001年6月29日，统一社会信用代码 91430200730492772E,单位住所：石峰区 鸡头塘，注册资本壹仟捌佰陆拾捌万元整，法定代表人易振 华，经营范围：城市污水处理及排水管网建设管理、环保技 术咨询、环保设备制造、水质监测；环境保护设施的运营及 管理株洲市城市污水处理管理处是株编办（ 2007） 231号文件批准设立的差额拔款正科级事业单位，事业单位法人证 书统一社会信用代码 12430200445177765P。

公司下设龙泉、 霞湾、董家段、白石港、清水塘和枫溪6座污水处理厂，2015 年末员工人数230人（包含外委劳务人员 55人），其中事业 编制人员68人，公务和生产用车 11辆三）项目目标为贯彻落实株洲市2015年“5个十”重大项目计划，完成“市本级污水处理率达到 92%的工作目标，株洲市 2015年本级财政安排污水污泥处理运行经费 10000万元，用于城区污水污泥处理，确保污水达标排放，为不断改善水环境质 虽，提升城市形象，构建两型社会做出积极贡献二、绩效评价工作情况（一） 绩效评价目的本次绩效评价的目的是了解污水污泥处理运营资金的 具体使用管理和绩效情况，提出完善资金管理的意见和建 议，为进一步加强资金使用效果，科学编制预算和规范资金 管理提供决策依据二） 绩效评价原则本次绩效评价遵循科学规范、公正公开及绩效评价相关 原则，主要采用 目标管理法、关键绩效指标法 进行评价三） 绩效评价工作过程湖南中天华会计师事务所于 2016年8月23日接受株洲市财政局委托，对株洲市 2015年度污水处理运营支出情况 进行绩效评价我们首先确定评价指标， 制定评价实施方案， 被评单位按照绩效评价指标体系进行自评。

2016年9月12日至9月19日我们对被评单位进行了现场评价，采取了察 看询问、查阅账套、抽阅凭证、实地走访等方法，对提供的 相关资料进行详细审查复核， 整理、综合分析项目相关信息， 在此基础上撰写绩效评价报告，并就初步评价结果与市财政 局、被评单位等相关方进行沟通，征求其意见，根据反馈意 见进行核实，修改评价报告，最后于2016年9月30日提交 正式绩效评价报告三、项目资金使用绩效情况（一）项目资金分配使用情况1、 项目资金到位情况2015年污水污泥处理运营资金到位共计 10000万元，其 中拔付到首创公司 2755.51万元，拨付到排水公司 7222.49 万元，由经建科转农业科拨付株洲市河西排渍站 22万元，资金到位率100%2、 项目资金实际使用情况（1）根据首创公司提供的 2015年成本支出明细清单，营营运资金收入 2755.51万元，总支出 2560.40万元，其中 营业成本1570.95万元、税金及附加 358.54万元、管理费 用149.36万元、财务费用 481.55万元，经营利润 195.11 万元，销售利润率为 7.08%2015年污水处理运营资金使用情况如下：（金额单位：万元）成本明细项目金额占总支出比例营业成本1570.9561.36%其中：药剂费19.070.74%电费437.1817.07%折旧摊销594.1123.20%维修费47.611.86%污泥运输费91.663.58%制造费用31.311.22%人工成本350.0213.67%成本明细项目金额占总支出比例税金及附加340.4514.00%管理费用149.365.83%财务费用481.5518.81%合计2560.40100%（2）根据排水公司提供的会计资料， 2015年按照运营协议确认服务费收入 22195.12万元（含首创回购款2127.75万元），实际拨付营运资金 7222.49万元、贷款本息资金1949.03万元、河西首仓J BT回购款2127.75万元，合计拨付 11299.27万元。

2015年总支出15,731.03 万元，其中营业 成本12,079.41 万元、管理费用 724.16万元、财务费用2,841.77万元，所得税费用 85.69万元本次评价，按总支出剔除首创回购款、财务费用、所得 税费用和不需要付现的固定资产折旧、无形资产摊销等支出 后，得出龙泉一二期、龙泉三期、霞湾、白石港 、董家瑕、 清水塘、河西管网维护、中水等合计支出 8210.37万元，其中生产成本 7581.76万元，占总支出的 92.34%，管理费用 628.60万元，占总支出的 7.66%各污水处理厂支出情况如 下：（金额单位：万元）单苴目生广成本管理费用合计占总支出 比例龙泉一二期1,840.50291.492,131.9925.97%龙泉三期1,236.1511.641,247.7915.20%霞湾1,707.81127.361,835.1722.35%白石港1,255.27147.791,403.0617.09%董家瑕319.8941.18361.074.40%清水塘728.544.54733.078.93%河西首网维护367.633.31370.944.52%中水125.981.30127.281.55%合计7,581.77628.608,210.37100%各污水处理厂支出明细情况详见附件一:3、项目资金管理情况在资金使用方面，制定了相关资金管理办法，对运营资 金的管理和拨付等方面作出规定。

坚持先计划，后开支，先 审核，后支付的原则，严格按照公司财务管理等相关制度执 彳丁，各项费用及成本控制在计划指标内龙泉、霞湾、白石 港、董家瑕、清水塘污水处理厂运营资金均在排水公司集中 核算，我们抽查了部分会计凭证，未发现支出依据不合规、 虚列支出、超标准开支等违规情况二）项目组织实施情况株洲市2015年污水污泥处理工作纳入了株洲市 2015年“五个十”重大项目计划，市排水办、排水公司、首创公司 负责城镇生活污水处理设施建设及运行管理下属各污水处 理厂按照《城市污水处理厂运行、维护及其安全技术规则》 的要求，制定并完善了设备、工艺、化验等操作规程和各部 门、各岗位职责等规章制度； 首创公司设立了公司级、 厂级、 运行班组级的工艺分级管理机制，岗位明确，责任清晰；排 水公司与各部门签订目标责任书，年末进行总结评比及年度 考核，运营生产有计划、有安排、有总结，按月按季按年度 召开生产调度会和经济活动分析会，认真分析总结运行工作 经验，及时发现并整改存在的问题三) 项目主要绩效1、项目产出情况(1) 污水处理率：经市排水办与市统计局联合确认，2015年污水处理出水虽为 13974.60 万吨，污水排水虽为14654万吨，污水处理率达到 95.36%。

2) 污水处理产出数虽：2015年污水处理出水总虽为 14022.31万吨，完成了市排水办下达的 2015年株洲市本级 生活污水处理总虽12734万吨的考核指标其中龙泉污水处 理厂因上半年提标改造施工造成停(减)产，出水虽有所减少，各厂出水虽情况如下：单位河西(首创)龙泉一、二期龙泉三期霞湾白石港董家瑕清水塘合计出水量(万吨)2805.082405.292677.962758.842230.33332.85811.9614022.31注：因设施出水统计口径不同，各污水处理厂统计数据 与市排水办略有差异3) 污泥处置情况：污泥采用污泥深度脱水工艺，含水 率稳定控制在 80%Z下，其中排水公司下设的污水处理厂达 到了 50%污泥全部通过中材水泥厂进行最终处置全年处 理污泥49752吨，其中河西15763吨，龙泉、霞湾、白石港、 董家段、清水塘污水处理厂 33989吨，处置率达到100%经 检测全部符合设计要求4) 污水再利用情况各厂区基本实现中水回用，用于厂内景观绿化、道路和卫生间冲洗，2015年河西厂污水处理厂厂区中水回用虽 3.65万吨，龙泉污水处理向东湖公园提供中水230.54万吨，减少了公用事业支出，促进了水资源 的持续利用。

2、 项目的实施进度河西、龙泉、霞湾、白石港、董家 瑕、清水塘污水处理厂全年分别运行 365、365、363、363、363、362天，运行 时间达到98.86%,达到全年运行时间不低于 95%(即347天) 的要求3、 项目完成质虽出水经省监测系统、环保部门监测检测和公司水质 检测中心多方检测，龙泉、霞湾、白石港、董家 瑕全部符合《城镇污水处理厂污染物排放标准》 (GB1891C 2002) 一级A标的要求，河西、清水塘全部符合一级 B标的要求，污染物削减满足国家规范要求，出水水质合格率均达到 100%2015年，河西污水处理厂完成 COCIU减虽4126吨，氨氮削减虽432吨，圆满完成了污染物减排任务4、 项目运营成本(1)单位耗电虽：根据排水办和各污水处理厂提供的 处理水虽和实际用电虽数据计算，河西厂电单耗为 0.16度/立方米，龙泉一二期电单耗为 0.18度/立方米，龙泉三期电单耗为0.32度/立方米，霞湾厂电单耗为 0.19度/立方米，白石港水质净化中心电单耗为 0.19度/立方米，董家 瑕厂电单耗为0.19度/立方米，清水塘厂电单耗为 0.23度/立方米 对照《湖南省县城以上城镇污水处理厂运营管理绩效评估细。