2023年银行业法律法规与综合能力考试真题试卷集全套.doc

2023年银行业法律法规与综合能力考试真题试卷集全套1.目前，对社会公布的Shibor品种不包括（ ）A. 隔夜B. 2个月C. 3个月D. 5个月E. 1年【答案】: B|D【解析】:目前，对社会公布的Shibor品种包括隔夜、1周、2周、1个月、3个月、6个月、9个月及1年2.公司章程作为公司的自治规范，是由以下哪些内容所决定的？（ ）A. 公司章程作为一种行为规范，不是由国家，而是由公司股东依据《公司法》自行制定的B. 公司章程一经有关部门批准，并经公司登记机关核准即对外产生法律效力C. 公司章程规定了公司的组织和活动原则及其细则，包括经营目的、财产状况、权利与义务关系等D. 公司章程是一种法律外的行为规范，由公司自己来执行，无须国家强制力保障实施E. 公司章程作为公司内部的行为规范，其效力仅及于公司和相关当事人，而不具有普遍的效力【答案】: A|D|E【解析】:BC两项是公司章程的作用3.依据中国人民银行《应收账款质押登记办法》的规定，应收账款的权利包括现有的和未来的金融债权及其产生的收益，具体包括（ ）A. 公路收费权B. 提供服务产生的债权C. 出租不动产产生的债权D. 销售货物产生的债权E. 出租动产产生的债权【答案】: A|B|C|D|E【解析】:应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权，主要包括：①销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；②出租产生的债权，包括出租动产或不动产；③提供服务产生的债权；④公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；⑤提供贷款或其他信用产生的债权。

4.金融市场在优化资源配置、提高金融资产流动性方面的功能包括（ ）A. 可以帮助实现资金在各部门之间的资金转移B. 可以帮助金融资产的持有者出售资产以提高资金流动性C. 可以帮助金融资产的持有者变现资产以提高资金流动性D. 可以帮助实现资金在各部门之间的余缺调剂E. 可以帮助资金从相对较低收益的地方转向收益较高的地方【答案】: A|B|C|E【解析】:D项属于金融市场的货币资金融通功能5.国际新会计准则（IFRS9）主要依据资产所处损失阶段确定减值计量方法对于风险程度较小、风险状况稳定的资产，损失阶段划为阶段一，计提损失准备时只需考虑未来（ ）内的预期信用损失A. 两年B. 三年C. 整个存续期D. 一年【答案】: D【解析】:国际新会计准则下，主要依据资产所处损失阶段确定减值计量方法对于风险程度较小、风险状况稳定的资产，损失阶段划为阶段一，计提损失准备时只需考虑未来一年内的预期信用损失；对于风险已出现显著增加的资产，损失阶段划为阶段二或阶段三，计提损失准备时要考虑资产整个存续期内的全部预期信用损失因此，损失阶段、信用评级等是新准则模型的计量基础6.甲以其不动产为抵押，与乙签订借款合同，后乙将甲抵押的不动产作为标的与丙签订买卖合同，甲得知后对此表示反对。

乙丙双方所签订的合同是（ ）A. 有效合同B. 无效合同C. 可撤销合同D. 效力待定合同【答案】: B【解析】:题中乙对该不动产无处分权，乙丙之间的买卖合同在甲追认前处于效力待定状态，效力待定的合同只有经权利人追认之后才产生效力，否则无效题中，不动产所有人甲得知后对此表示反对，因此乙丙双方所签订的合同在效力上属于无效合同7.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是（ ）A. 风险价值分析B. 缺口分析C. 久期分析D. 情景分析【答案】: B【解析】:缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法具体而言，就是将银行不同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响8.按照《汽车金融公司管理办法》，汽车金融公司可以从事的业务包括（ ）A. 向金融机构借款B. 发行金融债券C. 接受境内公众存款D. 代理政策性银行业务E. 提供购车贷款【答案】: A|B|E【解析】:汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。

汽车金融公司的业务主要包括：①接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东三个月（含）以上定期存款；②接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；③经批准，发行金融债券；④从事同业拆借；⑤向金融机构借款；⑥提供购车贷款业务；⑦提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；⑧提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；⑨向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；⑩办理租赁汽车残值变卖及处理业务；⑪从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务等9.一国领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值是（ ）A. 国民收入B. 国民生产总值C. 国民生产净值D. 国内生产总值【答案】: D【解析】:衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值（GDP），它是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值10.出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，尚不构成犯罪的，由（ ）处以罚款A. 海关B. 公安机关C. 税务机关D. 建设部【答案】: B【解析】:出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。

11.金融租赁公司的主要业务范围包括（ ）A. 同业拆借B. 吸收股东1年期以上（含）定期存款C. 融资租赁业务D. 经批准发行金融债券E. 接受承租人的租赁保证金【答案】: A|B|C|D|E【解析】:金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构其主要业务范围包括：①融资租赁业务；②吸收股东1年期以上（含）定期存款；③接受承租人的租赁保证金；④向商业银行转让应收租赁款；⑤经批准发行金融债券；⑥同业拆借；⑦向金融机构借款；⑧境外外汇借款；⑨租赁物品残值变卖及处理业务；⑩经济咨询等12.国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为（ ）A. 促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心B. 维持币值稳定C. 促进经济增长D. 维护金融稳定E. 保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力【答案】: A|E【解析】:《银行业监督管理法》规定，国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为：①促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；②保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

13.明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用，涉嫌构成（ ）A. 金融凭证诈骗罪B. 伪造、变造金融票证罪C. 挪用资金罪D. 票据诈骗罪【答案】: D【解析】:票据诈骗罪客观方面表现为：①明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用；②明知是作废的汇票、本票、支票而使用；③冒用他人的汇票、本票、支票；④签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物；⑤汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物14.投资基金是一种（ ）的集合投资方式A. 组合投资B. 专业管理C. 利益共享D. 风险共担E. 单一投资【答案】: A|B|C|D【解析】:投资基金是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式它主要通过向投资者发行受益凭证（基金份额），将社会上的资金集中起来，交由专业的基金管理机构进行投资，实现基金资产的保值增值15.下列资金清算业务中，必须通过中国人民银行办理的是（ ）A. 分行辖内往来B. 跨系统联行往来C. 全国联行往来D. 支行辖内往来【答案】: B【解析】:跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。

16.下列关于票据行为的表述，错误的有（ ）A. 承兑适用于汇票和本票B. 背书只能在汇票上进行C. 偷窃票据不能称作出票行为D. 保证适用于支票E. 保证适用于汇票【答案】: A|B|D【解析】:A项，承兑为汇票所独有；B项，背书适用于汇票、本票和支票；D项，保证适用于汇票和本票，不适用于支票17.关于持有期收益率的公式，下列正确的是（ ）A. 持有期收益率＝（购买价格－出售价格＋利息）/购买价格×100%B. 持有期收益率＝（出售价格－购买价格＋利息）/购买价格×100%C. 持有期收益率＝（出售价格－购买价格＋利息）/出售价格×100%D. 持有期收益率＝（购买价格－出售价格＋利息）/出售价格×100%【答案】: B【解析】:持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率＝（出售价格－购买价格＋利息）/购买价格×100%持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了实际收益率18.在缺口分析中，负缺口意味着（ ）A. 负债大于资产B. 资产大于负债C. 利率上升会导致净利息收入下降D. 利率下降会导致净利息收入下降E. 利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响【答案】: A|C【解析】:当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，此时利率上升会导致净利息收入下降；相反，当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产生了正缺口，此时利率下降会导致净利息收入下降。

19.下列属于中国人民银行法定职责的有（ ）A. 实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场B. 对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管C. 对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理D. 监督管理黄金市场E. 监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场【答案】: A|D|E【解析】:中国人民银行的法定职责有：①发布与履行其职责有关的命令和规章；②依法制定和执行货币政策；③发行人民币，管理人民币流通；④监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；⑤实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；⑥监督管理黄金市场；⑦持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；⑧经理国库；⑨维护支付、清算系统的正常运行；⑩指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；⑪负责金融业的统计、调查、分析和预测；⑫作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；⑬国务院规定。