江阴港固定资产管理制度.doc

江阴港固定资产管理制度第一章总则第一条 为了加强股份公司的固定资产管理，保证企业资产的安全、 完整，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范一一基本规 范》等国家有关法律法规，结合公司的实际情况，制订本制度第二条 本制度适用于股份公司各控股公司可以根据本制度，结合 自身特点，制订适合本公司的固定资产管理制度第三条 本制度中的固定资产指房屋建筑物、港务设施、装卸机械 设备、运输工具以及其他生产经营的设备、器具、工具等以及非生产经 营的主要设备的物品，并同时具有以下特征的有形资产：%1 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；%1 使用年限超过一年；%1 单位价值在2000元以上第二章固定资产管理责任制度第四条技术发展部为公司生产经营用固定资产总管理部门公司 办公室为现代化办公的管理部门后勤服务部为其他非生产经营用固定 资产管理部门负责固定资产日常使用管理及会同有关部门办理固定资 产调配转移、盘点清查、毁损报废等工作设兼职资产管理员负责建立 固定资产台账，对固定资产进行编号第五条财务部负责固定资产管理监督及核算工作负责按照有关 制度规定对固定资产各个环节及时、准确进行财务核算，并负责对固定 资产的各项管理工作进行监督，保证固定资产账、卡、物相符。

第六条 装卸作业部、船舶拖带部等资产使用部门负责按照有关操 作规程使用固定资产及日常简单的维护工作；并填写“固定资产卡片”， 内容包括：名称、规格、型号、性能指标等；同时应保证在用固定资产 的安全、完整第三章设备类固定资产管理办法第七条 设备购置的审批程序：资产使用部门提交“固定资产请购 报告”，详细注明设备名称、规格型号、要求性能等技术资料，经部门 经理核查、分管副总审核，并按照《财务审批制度》有关规定进行报批 后，交采购部门；采购部门严格按照经批准的“固定资产请购报告”要 求进行采购；固定资产到货后，由固定资产主管部门会同使用部门及采 购部门进行验收检查工作；验收合格后，直接交付固定资产使用部门使 用需要供应商安装调试的，应在其安装调试后再进行验收检查，待验 收合格后交付使用第八条 固定资产购置的审批权限：按照“财务审批制度”有关规 定执行第九条 固定资产购置的付款程序与规定:根据固定资产采购合同 付款第十条固定资产的维修与保养（一）公司设备主管部门应建立固定资产的全面维修与保养管理办法，固定资产使用部门应按照制度规定，定期保养设备或更换零部件二）设备主管部门应制定固定资产维修与保养的年度计划及费用 预算，按照计划与预算进行固定资产的维修与保养。

第十一条固定资产出售由固定资产主管部门提出出售请示，按 规定的审批程序批准后出售，将审批手续及时交送财务部，由财务部开 具销售发票办理售出手续，固定资产主管部门及使用部门应据此及时销 账、撤卡第十二条 固定资产报废毁损管理对于失效、淘汰无法修复和确 已丧失使用价值的固定资产，可以申请报废毁损需报废的固定资产应 由固定资产使用部门填写“固定资产报废申请书”，并通知固定资产主 管部门派有关专业技术人员进行技术鉴定和检查，财务部核实其账面净 值，按照《财务审批制度》有关规定进行审批，待批准后，财务部才能进 行相关的账务处理，同时固定资产主管部门与使用部门销账、撤卡年 末，财务部负责持完整的批准报废手续上报主管税务机关进行审批毁 损的固定资产扣除保险公司和责任人赔偿后，按净残值进行账务处理第十三条固定资产出租及内部转移管理固定资产出租应由固定 资产主管部门负责提出方案，上报财务部经理、分管总裁和总裁按照《财 务审批制度》有关规定进行审批，待批准后，对外签订租赁合同，合同 内容应包括租赁资产名称、租用期限、租费标准、税收负担、租赁租赁 双方的权利与义务以及违约责任等最后由固定资产主管部门和使用部 门做好设备出租记录、备案等工作。

公司内部单位间的划拨，要通过固定资产主管部门下达调拨通知单, 报财务部进行调拨第十四条固定资产盘点管理固定资产主管部门会同财务部每年年末对固定资产进行实地盘点盘点后，应详细填写“固定资产盘存单”，一式三份注明盈亏情况，一 份自存，另两份呈报总裁核定后一份送财务部，一份交办公室备案固 定资产主管部门和使用部门对盘盈、盘亏、毁损的固定资产应做专项说 明汇报，还应协同财务部做好有关报批手续第十五条 为进一步加强固定资产日常基础性管理，应做好以下环 节的工作一） 科学预测发展趋势，谨慎实施投资决策二） 按照公司的预算、决算制度进行固定资产投资三） 发挥审计部门在事前、事中和事后的监督职能港务设施土建类固定资产管理办法固定资产的验收程序第十六条 对一些技术成熟、性能稳定的固定资产，应在使用正常并 由经办人和相关技术人员验收签字后，资产管理部门方可办理相应手续第十七条按合同定制的专用机器、机械等重要设备，应由制造单 位、采购部门、使用部门等参加验收在设备经调试正常并达到合同规 定的各项技术指标后，方可转入固定资产管理第十八条 基建项目的验收由公司分管总裁组织，应有基建项目的 设计单位、施工单位、监理单位、监事会、技术发展部、财务部、审计 部和使用单位参加，验收应严格按建造合同规定的工程标准实施，在竣工验收报告上必须有参加验收者的签字。

基建工程经验收合格后资产管 理部门方可列入固定资产管理第五章固定资产的管理第十九条管理固定资产实物的部门应与管理固定资产账务的部 门严格分开，并制订相应的内部控制措施，保证账实相符第二十条固定资产的实物管理部门必须设置并登记好固定资产 台账，应将实物保管的责任按实际情况分配到各相关部门和人员，防止 出现资产无人管的现象第二十一条企业应积极采取措滋保护固定资产的安全完整，防止 自然环境（如雨、雪等）的侵蚀及人为的破坏第二十二条对于固定资产的使用人员，尤其是易损资产的使用人 员，企业应提供适当的操作培训以合理利用资产，延长资产的使用寿命第二十三条建立固定资产的定期维修制度，及时发现资产在使用 过程中出现的问题，提高资产的使用效率第二十四条对于生产经营中重要固定资产（主要指单位价值100 万元以上的设备），企业应建立详细的设备管理档案，对设备的开箱单、 验收单、技术资料、交付使用部门的移交单、维修单、设备技术协议、 合同等资料由经办人整理齐全，并在设备调试正常使用后的15天内归 档，对使用中出现的问题，及时记录反映，实行科学管理第二十五条建立固定资产的定期盘点制度，一年内盘点1-2次,对余缺数量应及时查明原因落实责任。

若盘亏资产属于个人责任的，应追回资产并作出处罚第二十六条禁止任何单位和个人非法挪用公司的固定资产，一经 发现将从严追究相关人员的责任第六章固定资产的处置程序第二十七条对已提足折旧的固定资产，由于长期使用而效率低 下，运行成本大于其产生的效益的，企业可以在组织相关部门分析并签 署意见后，报公司总裁审批，董事会核准后予以调账第二十八条 未使用、不需使用、利用率很低的固定资产经资产的 使用部门和归口管理部门分析论证后可以转让处理，处理的价格原则上 不得低于固定资产的净值，具体由使用部门提出申请，由董事长批准第二十九条因使用时间较长、磨损过大或不能适应生产经营要求 需要报损的固定资产，其审批程序和权限与转让固定资产相同第七章罚则第三十条 在固定资产的验收过程中不负责任、弄虚作假、甚至收 受贿赂的，处以1000—10000元的罚款并按相关人事制度处理第三十一条未经批准擅自购建固定资产的，责令返还资产并视责 任大小对相关人员处以200—1000元的罚款第三十二条 因资产的管理和使用不当，造成严重损失的，应由相关责任人员承担损失金额的10%—20%第三十三条 未经批准擅自出租、出借、转让、报损固定资产的， 责令将资产返还原状，由相关责任人全额承担因资产转移造成的损失并处以1000—2000元的罚款。

第八章附则第三十四条第三十五条第三十六条本制度由董事会决议生效本制度的解释权属于股份公司董事会本制度自下发之日起执行劳动合同一、双方在签订本合同前，应认真阅读本合同书本合同一经签订，即具有法律效力，双方必须严格履行二、 本合同必须山用人单位（甲方）的法定代表人（或者委托代理人）和职工（乙方）亲自签章，并加盖用人单位公章 （或者劳动合同专用章）方为有效三、 本合同中的空栏，山双方I办商确定后填写，并不得违反法律、法规和相关规定：不需填写的空栏，划上“ / ”四、 工时制度分为标准工时、不定时、综合计算工时三种实行不定时、综合计算工时工作制的，应经劳动保障部门批准五、 本合同的未尽事宜,可另行签订补充协议,作为本合同的附件,与本合同一并履行六、 本合同必须认真填写,字迹清楚、文字简练、准确，并不得擅自涂改七、 本合同（含附件）签订后，甲乙双方各保管一份备查甲方（用人单位）：名称： 法定代表人： 地址： 经济类型： 联系： 乙方（职工）：姓名： 身份证号码： 现住址： 联系：根据（中华人民共和国劳动法》和国家及省的有关规定，甲乙双方按照平等自愿、协商一致的原则订立本合同一、 合同期限（一） 合同期限双方同意按以下第 种方式确定本合同期限：1、 有固定期限：从 年 月 日起至 年 月 日止。

2、 无固定期限：从 年 月 日起至本合同约定的终止条件出现时止（不得将法定解除条件约定为终止条件）3、 以完成一定的工作为期限：从 年 月 日起至 工作任务完成时止二） 试用期限双方同意按以下第 种方式确定试用期期限（试用期包括在合同期内）:1、 无试用期2、 试用期从 年 月 日起至 年 月 日止试用期最长不超过六个月其中合同期限在六个月以下的，试用期不得超过十五日：合同期限在六个月以上一 年以下的试用期不得超过三十日；合同期限在一年以上两年以下的，试用期不得超过六十日二、 工作内容（_）乙方的工作岗位（工作地点、部门、工种或职务）为 ~（二）乙方的工作任务或职责是 — 更本合同办理，双方签章确认的协议或通知书作为木合同的 附件四）如甲方派乙方到外单位工作，应签订补充协议三、 工作时间（一）甲乙双方同意按以下第 种方式确定乙方的工作时间：1、 标准工时制，即每日工作 小时，毎周工作 天，每周至少休息一天2、 不定时工作制，即经劳动保障部门审批，乙方所在岗位实行不定时工作制3、 综合计算工时工作制,即经劳动保障部门审批，乙方所在岗位实行以 为周期，总工时 小时的综合计算工时工作制二）甲方因生产（工作）需要,经与工会和乙方协商后可以延长工作时间。

除（劳动法）第四十二条规定的情形外, 一般每日不得超过一小时,因特殊原因最长每日不得超过三小时，每月不得超过三十六小时四，工资待遇（-）乙方正常工作时间的工资按下列第（）种形式执行，不得低于当地最低工资标准1、 乙方试用期工资 元/月；试用期满工资 元/月（一元/日）2、 其他形式：二） 工资必须以法定货币支付，不得以实物及有价证券替代货币支付三） 甲方根据企业的经营状况和依法制定的工资分配办法调整乙方工资，乙方在六十I I内耒提出异议的视为同o（四） 甲方每月 日发放工资如遇节假日或休息日，贝IJ提前到最近的工作日支付五） 甲方依法安排乙方延长工作时间的，应按（劳动法）第四十四条的规定支付延长工作时间的工资报酬五、 劳动保护和劳动条件（一） 。