我国电子信用证发展存在的问题与对策.doc

［提要］日趋激烈的国内外贸易促使了信用证的一次次变革， 电子信用证是国际贸易不断深化与科学技术迅猛发展的结晶，与传统 的信用证相比，电子信用证所具有的优势是无法限量的本文通过对 电子信用证存在问题的分析，以利于我国对外贸易中电子信用证的运 用，促进我国对外贸易发展信用证是国际贸易中最为重要的工具，它的使用推动着国际 贸易的发展，国际贸易运作形式发生了翻天覆地的变化，传统信用证 的低效率、高成本率、高单证不符率已不协调于现今快速发展的电子 商务电子信用证的应运而生，补足了传统信用证的缺点一、我国电子信用证发展状况及存在的问题（一） 我国电子信用证发展历史国际贸易随着因特网的出 现而进入了信息化时代，它覆盖整个世界的绝大部分地区，各企业之 间开始在互联网上进行商业活动，网络化运作的信用证由此产生伴 随着电子技术的广泛应用和网络化的深入，高效率、低成本的电子信 用证备受青睐，频繁地应用于各国间的往来在改革开放初期，我国 就同时推出了商业汇票和国内信用证，由于当时经济发展落后和国内 信用证的不健全，使得国内信用证没有实质性的展开直到1997年 8月1日，由中国人民银行制定颁布的《国内信用证结算办法》正式 地将信用证引进到国内贸易市场。

2002年1月，在全国海关关长会 议上，我国国务委员提出：在提高通关整体效率方面，沿海发达地区 运用现代化信息技术要先行一步进行电子报关而后，海关总署做出 决定：2002年开始在上海海关建立进出口无纸化通关试点，在深圳、 青岛、宁波等7个海关区域推行出口无纸化通关试点二） 我国电子信用证发展现状国内信用证借鉴了国际信 用证的做法并结合国内实际国情而展开的国内贸易结算业务，与国际 信用证相比，国内信用证有其特殊性：国内信用证为不可转让、不可 撤销的跟单信用证，其中除了遵循UCP600提倡的基本原则与国际惯 例除外，监管部门还对其做了一些特别的限制，其中包括：1、只限 于转账结算；2、未规定交单期限时，一般交单期为15天；3、延期 付款信用证的最长付款期限不得超过6个月；4、缴纳20%的保证金;5、必须由国家税务部门统一印制的商业发票同时，以国内信用证 作为依据的购销合同与国内信用证之间是相互独立的银行在处理信 用证业务时，只处理单据，不涉及合同在全球信用证电子化进程中，我国政府积极地做出了响应 国内的许多银行面对这种潮流趋势，为顺应时事都纷纷加入了以电子 结算为手段的贸易方式，从而开展电子信用证的各项业务。

值得一提 的是：在2000年9月，国内的第一张有纪念价值的网上人民币信用 证由招商银行开出了由电子商务公司主导的电子信用证业务实践 中，我国典型的网站是贸易担保网该网站是有专门部门负责网站的 推广和宣传、客户资金的管理、技术维护各贸易担保网的运作程序 大体相同，具体操作如下：买方在网上填写的“信用保证书”必须是 按照贸易合同的内容如实填写，并由卖方确认，担保公司只有在收到 规定的一定额度的履约保证金后才会通知卖方备货，担保公司只有在 卖方填写“卖方货已备妥通知”并确保货物如实备妥的情况下买方才 会补齐货款，在收足货款后通知卖方发货，卖方发货后即在网上填写 “卖方发货通知”，并把有关单据交给担保公司，担保公司核查单据 后，将单据交给买方，买方凭单据向承运人收取货物三）电子信用证的使用问题传统的纸质单据与电子信用 证相比有着巨大的悬殊，我国这些年也在不停地探索和发展“无纸化” 和“电子化”的信用证业务社会经济环境的发展得以科学技术为手 段，只有社会经济环境发展起来，才能带动商业银行的发展并加速“无 纸化”和“电子化”的进程我国现阶段各方面都没有达到成熟，所 谓的电子信用证也仍然只是其形式上的变化，对信用证核心环节—— 审单及交单没有产生实质性影响，其业务仍仅限于开证和通知阶段。

同时，国内许多商业银行还没有对电子单据的应用和流通机制进行系 统的研究，对于相关行业协会的标准制定工作并没有更多的参与，再 加上信用证电子化后本身遗留的问题，给信用证的内容带来实质的影 响二、应采取的对策（一）建立政府激励与监督机制，使电子信用证应用更加广 泛为扩大电子信用证的使用范围，政府有关部门应制定或出台一些 激励与监督机制以刺激国内信用证健康快速的发展我国政府应建立 奖罚制度，类似于淘宝网上的信誉星级，等级为星（一星、二星、三 星、四星）、钻（黄钻、蓝钻、红钻）、皇冠制度买卖双方进行初次 贸易，完成交易活动后，双方各自于贸易过程中对对方的信用、服务、 货物质量等方面进行一个等级评定，只有在各方面的评分中占有优 势，该企业才能脱颖而出，累计到一定的等级，政府应给予一定的奖 励由此，国际上的一些企业会逐步地对中国企业长久以往的形象重 新进行界定对评价极度良好的企业，政府可以对其进行减税、免检 等措施，制定一个优质企业排行榜并公布于众而在评比中分数较次 的企业，针对其不足，监管部门要加强监督管理力度，如若没有改进, 经查实，对该企业进行惩罚，如撤销该企业的生产经营权，在一定时 间内不允许生产任何产品。

为防止有个人或企业恶意中伤的行为，政 府机构严查严办，设立一些专门机构，如与国外相关部门协商共同创 建和督办“诚信企业”这一类的监管部门二）建立法治机制，保障电子信用证的安全使用为保障 电子信用证的安全使用，我国急需制定的有关法律法规主要有以下几 个方面：1、 确认买卖双方身份的办法买卖双方在虚拟的网络世界 里进行贸易，这就需要一个必要的程序：交易时的身份认证而网络 服务中介机构在提供交易服务时也存在一个认证问题如何解决这个 问题，现在是众说纷纭，而其中最有可行性的一个方案就是：成立一 个机构，一个类似于国家工商局的机构对认证事务进行统一的管理， 买卖双方利用这个平台可以比较放心地进行交易有了这个机构提供 法律认可的认证办法，使得交易量大大增加，也提高了买卖双方的贸 易信誉度以各网络服务中介机构为了提高自身的可信度而成立的虚 拟交易市场，将会在这个机构的权威下无处遁形为了适应急剧扩大 的电子商务市场，这样的机构及相关的法律法规必需尽快加强2、 电子合同的合法性程序电子合同是当事人之间在网络 条件下明确相互权利义务关系的协议，是电子商务进行安全交易的保 证，其内容包括：对通过电子手段形成的合同的范式和规则进行确认 和认可；规定约束电子合同履行标准；对电子书写的文件和原始文件 进行明文规定；鼓励各厂商、政府各部门接受和认可正式的公正文件、 电子合同等。

为法律和商业目的而作的电子签名，规定其可接受程度; 鼓励国内外规则的协调一致，并支持电子签名和更多身份认证手续的 可接受性推动建立其他形式的、有效的、适当的、高效率的合同纠 纷调解机制，在法庭上和仲裁过程中允许使用计算机证据3、电子支付银联电子公司是一个由中国银联控股的专业 化控股公司，拥有全国统一的支付关，主要做一些支付的渠道， 跨行转账服务全国的银联卡已经超过8.27亿张，包括航空的买票、 网游、直销、其他商户第一类是面向个人的银行卡的金融服务都 是在网上的第二类是网上的跨行转账，使得银行卡之间、不同人之 间、不同卡种之间，可以在卡上进行转账，从A银行到B银行，都可 以转账网上的基金的申购和赎回，都是通过银联通进来另外，通 过一个自助终端，跟网上结合，使得网上的支付，可以跟数字产品的 营销，有效结合起来，把支付的终端变为网上数字产品的销售终端金融电子化的必然趋势是电子支付，发展电子支付对于我国 对外贸易与国际交往是重中之重，也是我国贸易资金流转的关键环 节大力开展电子支付有利于国内银行的国际业务的开拓不仅关系 着我国金融、贸易、进出口、加工行业的健康稳定发展，更关系着我 国社会主义市场经济的完善和政府经济改革与国际接轨的程度。

目 前，我国是最大的外汇拥有国，没有电子手段的推广将严重影响我国 外汇的稳定与国家金融行业的安全因此，我国政府应在以下几个方 面大力拓展电子支付领域，完善电子支付手段：首先，完善相关法律 法规将电子信用证纳入法律进程，用法律约束市场交易银监会等 金融管制部门要加大执法力度，严厉打击非法使用电子支付的行为； 其次，完善金融行业自律体制开拓创新，丰富电子支付手段，开拓 电子支付领域，使电子支付在经济活动中发挥更重要的作用；再次， 扩大政府财政、货币支持，推进电子支付商业服务领域的扩大，大力 发展基层金融机构的普及工作，为电子支付的广泛应用奠定物质基 础；最后，作为电子时代的消费者、生产者，外贸要不断提高自身素 质，充分利用电子支付方便、快捷、广泛等特点，促进工作效率的提 高，适应日新月异的金融、商贸市场4、安全保障科技的进步，电子信用证的迅猛发展，交易 安全是一个首当其冲的问题如今，政府立法机关首要的一项任务是:加强法治建设，强化交易安全的法律保护在民法基本法的立法上，结合我国国情大胆地借鉴发达国家 在电子商务保护交易安全方面的成功经验和制度从实际出发推出一 套强化交易安全的法律法规；在为了强化着重方面的交易安全保护， 在某些方面可以适当地突破在民法基本法中的某些制度；在计算机及 网络安全管理的立法上，明确的提出电子商务在交易安全保护方面的 法律措施，以应对在虚拟环境中运行的电子商务交易。

三）建立技术进步的推动机制为进一步推广国内信用证, 首先应加强法规建设，只有以健全的法规作保障，国内信用证才能快 速发展规范国内信用证所要提交的单据，简化操作程序，降低结算 费用强化专业培训，提供业务水平，分清当事人的权利和义务借 鉴国际信用证形式，发展新型的国内信用证，以满足国内市场需求 强化银行风险的管理，建立跨行网络系统以促进国内信用证的流通 性加大单据审核力度，避免操作出现的风险，对付款条件进行严格 的审核审批，加强合同文本的审核与管理，以确保手续的完备性加 强信用证的融资功能，并加快企业与个人信用体系建设电子信用证是国际贸易不断深化与科技飞速发展相结合的 产物随着全球贸易竞争的日趋激烈和人们对交易效率的不断追求， 电子信用证在贸易中的重要地位日益明显由于电子信用证在国际贸 易中具有减少其业务成本，加速信用证处理流程，降低不符点单据数 量等优点，因此电子信用证被认为是21世纪国际贸易支付方式的首 选伴随着中国国际贸易量的急剧增加，电子信用证在我国国际贸易 中必将得到快速发展。