AR应收与AP应付(101页PPT).pptx

财务管理培训 AR-AP-AR-AP-企业企业ERPSAPERPSAP系统培训系统培训第一页，编辑于星期日：十点 四十九分2财务会计FI培训财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织结构总账会计科目凭证处理和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处理收款信用限额管理应付采购循环供应商主数据与供应商往来的账务处理发票校验付款特别总账交易第二页，编辑于星期日：十点 四十九分3财务会计FI培训财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织结构总账会计科目凭证处理和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处理收款信用限额管理应付采购循环供应商主数据与供应商往来的账务处理发票校验付款特别总账交易第三页，编辑于星期日：十点 四十九分4应收账：销售内部后勤内部后勤内部后勤内部后勤（物料管理）（物料管理）（物料管理）（物料管理）外部后勤外部后勤外部后勤外部后勤（面向客户）（面向客户）（面向客户）（面向客户）销售订单销售订单/分销过程分销过程支持客户订单支持客户订单支持客户订单支持客户订单(客户信息分析客户信息分析客户信息分析客户信息分析)-可选择可选择可选择可选择-处理客户询价处理客户询价处理客户询价处理客户询价-可选择可选择可选择可选择-向客户提供报价向客户提供报价向客户提供报价向客户提供报价-可选择可选择可选择可选择-支持客户协议支持客户协议支持客户协议支持客户协议-可选择可选择可选择可选择-应收账款应收账款应收账款应收账款财务会计财务会计开具发票开具发票开具发票开具发票财务会计财务会计/管理会计管理会计-利润分析利润分析发货发货发货发货(产品装运产品装运产品装运产品装运)财务会计财务会计物料管理物料管理物料管理物料管理创建提货单创建提货单创建提货单创建提货单创建订单创建订单创建订单创建订单销售销售销售销售/分销链分销链分销链分销链第四页，编辑于星期日：十点 四十九分。

6财务会计FI培训财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织结构总账会计科目凭证处理和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处理收款信用限额管理应付采购循环供应商主数据与供应商往来的账务处理发票校验付款特别总账交易第六页，编辑于星期日：十点 四十九分7采购和采购和物料管理物料管理MM销售和分销销售和分销SD公司代码公司代码客户客户分类账主记录:三段客户和供应商分类账主记录具有三个区段：客户和供应商分类账主记录具有三个区段：-一般数据一般数据:地址和银行数据地址和银行数据-公司代码公司代码:控制数据控制数据-采购采购/销售销售:从属于销售或采购功能的数据从属于销售或采购功能的数据供应商供应商一般数据一般数据一般数据一般数据第七页，编辑于星期日：十点 四十九分8应收账：客户主数据一般数据一般数据(集团层集团层)地址地址及号及号语言语言地址地址&通讯方式通讯方式账户控制账户控制是否同时是供应商是否同时是供应商银行数据银行数据银行行号银行行号银行账号银行账号第八页，编辑于星期日：十点 四十九分9应收账：客户主数据公司代码数据公司代码数据账户管理账户管理统驭科目统驭科目排序码排序码总部总部付款数据付款数据付款条件付款条件容差组容差组自动付款自动付款付款方式付款方式催款信息催款信息第九页，编辑于星期日：十点 四十九分。

10应收账：客户主数据销售数据销售数据销售订单信息销售订单信息定价信息定价信息发货信息发货信息付款条件付款条件会计信息会计信息第十页，编辑于星期日：十点 四十九分11统驭科目统驭科目是用来将明细分类账附加到总分类账的一种总账科目统驭科目是用来将明细分类账附加到总分类账的一种总账科目统驭科目和明细分类账在过账业务时平行更新统驭科目和明细分类账在过账业务时平行更新行项目明细保持在明细分类账中行项目明细保持在明细分类账中汇总信息则保留在统驭科目中汇总信息则保留在统驭科目中统驭科目不能直接进行过账统驭科目不能直接进行过账凭凭凭凭 证证证证 输输输输 入入入入“平平 行行 统驭科目统驭科目G/L 会计会计供应商供应商/客户客户/资产资产明细分类账明细分类账R/3系统系统第十一页，编辑于星期日：十点 四十九分12统驭科目和明细分类账客户客户 11,000客户客户 2500统驭科目：统驭科目：内部应收账内部应收账1,000500总分类账总分类账第十二页，编辑于星期日：十点 四十九分13l 在会计中创建客户主数据目标:练习在财务模块中创建客户主数据要求:创建一条客户主数据,使用客户组“客户(一般)”使用统驭科目150000,记下客户号码练习七第十三页，编辑于星期日：十点 四十九分。

14财务会计FI培训财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织结构总账会计科目凭证处理和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处理收款信用限额管理应付采购循环供应商主数据与供应商往来的账务处理发票校验付款特别总账交易第十四页，编辑于星期日：十点 四十九分15发票流程+通过应收账款模块输入发票通过应收账款模块输入发票+通过销售与分销模块进行出具发票通过销售与分销模块进行出具发票）关键点：有没有销售订单？关键点：有没有销售订单？第十五页，编辑于星期日：十点 四十九分16+产生有会计凭证的系统发票产生有会计凭证的系统发票+在客户账户上产生一个未清项，可以用付款来清账在客户账户上产生一个未清项，可以用付款来清账+应收账款的总账账户也同时更新应收账款的总账账户也同时更新发票流程：发票录入第十六页，编辑于星期日：十点 四十九分17例如：资产报废出售例如：资产报废出售客户客户高教社高教社发票录入发票录入（应收账款）（应收账款）付款程序付款程序（应收账款）应收账款）发票流程：无销售订单的发票第十七页，编辑于星期日：十点 四十九分18+凭证号凭证号+凭证日期凭证日期/记账日期记账日期+凭证种类凭证种类+参考凭证号参考凭证号+货币货币+公司代码公司代码+记账码记账码+客户客户/总账总账+金额金额+税码税码+税务指示器税务指示器+付款条件付款条件+冻结指示器冻结指示器发票流程：无销售订单的发票录入第十八页，编辑于星期日：十点 四十九分。

19l l 在应收账款模块中输入发票在应收账款模块中输入发票练习八目标:发票的输入 要求:在应收账款模块中录入一张发票,使用练习七中创建的客户 借:应收账款(客户 9,901 贷:其他业务收入(299000)9,901第十九页，编辑于星期日：十点 四十九分20例如：产成品销售例如：产成品销售付款流程付款流程(AR)开单开单(SD)创建销售订单创建销售订单销售交货销售交货(MM/SD)会计凭证会计凭证会计凭证会计凭证发票流程：与销售订单有关的发票第二十页，编辑于星期日：十点 四十九分21应收账：销售过成中自动生成的会计记账处理销售销售SD销售订单销售订单出具发票出具发票发货过账发货过账金额金额数量数量FI没有凭证没有凭证借：销货成本借：销货成本贷：存货贷：存货行项目凭证凭证 物物 料料 凭凭 证证货物发出货物发出MMFI借：客户借：客户贷：销售收入贷：销售收入 销项税销项税行项目凭证凭证FISD发票凭证发票凭证21销售收入销售收入销货成本销货成本存货存货销项税销项税客户客户11222第二十一页，编辑于星期日：十点 四十九分22+发票基于销售订单或交货单开出+发票上的开单数据可以被冻结而不能转为应收账款+应收账款账户上的凭证具有由系统分配的唯一的号码，与开单凭证上的发票号码不同。

发票流程第二十二页，编辑于星期日：十点 四十九分23发票发票日期：日期：客户客户凭证日期凭证日期销售订单销售订单发票行项目发票行项目行项目金额行项目金额材料材料数量数量计量单位计量单位发票金额发票金额税额税额付款条件付款条件发票流程：发票上的信息第二十三页，编辑于星期日：十点 四十九分24双击该行项目双击该行项目通过凭证流通过凭证流轻松找到任意轻松找到任意一张相关凭证一张相关凭证 销售订单单据流第二十四页，编辑于星期日：十点 四十九分25点击此处点击此处物料凭证记录物料凭证记录物料的异动明细物料的异动明细发货物料凭证第二十五页，编辑于星期日：十点 四十九分26同样，从会计凭证也可以找到相应凭同样，从会计凭证也可以找到相应凭证流证流发货相关会计凭证发货相关会计凭证第二十六页，编辑于星期日：十点 四十九分27双击该行项目双击该行项目销售订单单据流销售订单单据流第二十七页，编辑于星期日：十点 四十九分28点击此处点击此处销售发票凭证销售发票凭证第二十八页，编辑于星期日：十点 四十九分29点击此处点击此处销售发票凭证销售发票凭证第二十九页，编辑于星期日：十点 四十九分30+以下情况需要创建贷项凭证：l l 客户退回次品l 多收了客户货款+当未收够客户货款时需要生成借项凭证发票流程：借项和贷项凭证l l 附加服务第三十页，编辑于星期日：十点 四十九分。

31销售订单销售订单销售订单销售订单交货交货交货交货发票发票发票发票贷项凭贷项凭贷项凭贷项凭证请求证请求证请求证请求借项凭借项凭借项凭借项凭证请求证请求证请求证请求贷项凭证贷项凭证贷项凭证贷项凭证借项凭证借项凭证借项凭证借项凭证贷项贷项贷项贷项/借项凭证可以创建为与销售订单有关或无关的借项凭证可以创建为与销售订单有关或无关的借项凭证可以创建为与销售订单有关或无关的借项凭证可以创建为与销售订单有关或无关的发票流程：借项和贷项凭证第三十一页，编辑于星期日：十点 四十九分32练习九l l 在应收账款模块中输入贷项凭证在应收账款模块中输入贷项凭证目标:练习贷向凭证的录入 要求:在应收账款模块中录入一张贷向凭证,使用练习七中的客户 借:其他业务收入 (299000)100 贷:应收账款 100第三十二页，编辑于星期日：十点 四十九分33财务会计FI培训SAP概要模块介绍财务工作概要SAP组织结构财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织结构总账会计科目凭证处理和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处理收款信用限额管理应付采购循环供应商主数据与供应商往来的账务处理发票校验付款特别总账交易第三十三页，编辑于星期日：十点 四十九分。

34应收账：收款如果收款=未清项合计如果收款未清项合计部分收款剩余收款清账或第三十四页，编辑于星期日：十点 四十九分35收款流程:收到付款的分录抬头数据抬头数据抬头数据抬头数据凭证日期凭证日期记账日期记账日期货币货币公司代码公司代码银行数据银行数据银行数据银行数据银行账户金额银行账户金额银行账户金额银行账户金额编辑未清项编辑未清项编辑未清项编辑未清项客户账户客户账户客户账户客户账户选择未清项选择未清项选择未清项选择未清项一笔收到的付款可用于多笔未清项一笔收到的付款可用于多笔未清项一笔收到的付款可用于多笔未清项一笔收到的付款可用于多笔未清项第三十五页，编辑于星期日：十点 四十九分36发票录入发票录入发票录入发票录入应收账款应收账款收入收入付款记账付款记账付款记账付款记账应收账款应收账款银行存款银行存款收款流程：收到付款第三十六页，编辑于星期日：十点 四十九分37折扣或计算错误会引起付款不足折扣或计算错误会引起付款不足系统自动计算现金折扣系统自动计算现金折扣自动计入折扣账户自动计入折扣账户1.现金折扣现金折扣收款流程：付款差异（1）第三十七页，编辑于星期日：十点 四十九分38将差异计入预定义的将差异计入预定义的总账科目中总账科目中将差异计入客户账户中将差异计入客户账户中作为一个新的行项目作为一个新的行项目2.差异付款流程差异付款流程如果差异可以接受如果差异可以接受收款流程：付款差异（2）第三十八页，编辑于星期日：十点 四十九分。

39用户应决定采用下列哪种方式处理客户的部分付款：+剩余付款+部分付款收款流程：部分付款(1)第三十九页，编。