企业所得税年申报系统操作常见问题集.docx

企业所得税年度申报系统操作常见问题集（地税技术支持热线 10000-9）问题一：在电子税务局申报企业所得税年报，对电脑配置有何要求？ 3问题二：为何在【按期应申报】中没有【（地税）企业所得税-应纳税所得 额】申报菜单？ 4问题三：企业所得税申报模板在哪里下载？ 4问题四：往年使用的模板能重新填好再导入吗？ 5问题五：为何模板中，表A100000第32行本年累计实际已预缴的所得税额 被锁定，不允许填写？ 5问题六：为何模板中，表 A106000 的“纳税调整后所得”、“合并、分立 转入（转出）可弥补的亏损额”、“以前年度亏损已弥补额”被锁定，不允许 填写？ 5问题七：在【表单填报情况选择】后点击【下一步】会弹出窗口，提示“停 止运行此脚本吗？” 5问题八：填写完申报表后，点击【下一步】会弹出窗口，提示“an not cast to double,value:{}” 5问题九：导入模板后，部分表中的数据并没有显示出来，怎么办？ 6问题十：勾选完需要填写的表单后，点击【下一步】，弹窗提示“您未安 装Flash控件，无法上传！请安装Flash控件再试”？ 6问题十一：选择填写后，当需要填写的表单、数据较多，为防止页面 突然关闭导致重新填写，有何办法？ 6问题十二：填写 A107014 时，为何不允许填写具体的研发项目，表单被锁定？ 6 问题十三：填写完表单后，点击【下一步】为何弹出提示窗：请选择"风险提示服务"或"申报"？ 6问题十四：申报表确认无误后，点击【申报】，为何一直停留在“正在提交申 报，请稍后”？ 7问题十五：事业单位没有股东信息，填写完企业基础信息表后点击【保存】，提示“301 主要股东-证件号码不能为空”？ 10问题十六：进入企业所得税年报后，提示：当前纳税人为就地分摊二级分支机 构，请使用跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报表进行年度申 报？ 10问题十七：填写完表单后，点击【风险提示服务】后，提示：该纳税人不适应 本系统？ 10问题十八：为何填写完表单后，点击【下一步】，生成的 PDF 没有显示填表数 据？ 11问题十九：申报完企业所得税年报后，在哪里打印申报表？ 12问题二十：为何在申报查询及打印那里，点击【查询】按钮后，一直在转圈等 待？ 12问题二十一：为何打印企业所得税年报申报表时提示“请您申报次日后再打印， 不便之处，敬请谅解”？ 13问题二十二：企业所得税年报与关联业务往来报告表是否有申报顺序？ 13问题二十三：企业所得税年报如何作废？ 14问题二十四：企业所得税年报如何更正申报？ 14问题二十五：点击“填写申报表”进入企业所得税年度申报界面，系统提示 “30000”，如何处理？ 14问题二十六:企业所得税年度申报时，点击申报，页面显示空白，如何处理？ 14问题一：在电子税务局申报企业所得税年报，对电脑配置有何要求？答：建议使用Windows 7以上操作系统，安装IE9 (含)以上版本的IE浏览器以及 Adobe Reader 11以上版本的阅读器运行电子税务局。

附 1：如何查看 Internet Explorer 浏览器版本？答：打开In ter net Explorer浏览器，点击菜单栏【帮助】或点击按钮,选择“关于In ter net Explorer”，即可查看，如下图所示刘牛旧鵜〔日童HS^(A)工具⑴刪H)令 蝴繇 |曲 砂蜿一工作¥台 £建阿站-Intern&t Explorer 霜助(1) FlInternet Explorer B 新堵功&e(Wl®yn^(s)Q统一工作平甘口 K&止了一窗口.要直吾此弹出弩□或亘他选关于［nt&rnet ExplorerfA)② Irternet Explorer\ Windowsr Internet® Explorer9iiF:9.0. 8112. 16421:9.0. 4；6 (03124275):256-feID: 03553-^7-6^92662-0000&等告：把计算机程字理版权憩產国际屈彫朋佞严，耒姿玉安搭自建 引或摆在本翟子曲知廿或金引，落畫壬安号的丟茅和刑寻旌茫，对 已豹曲連反老珞给于法律常弓料的全壬制叢"口 2U11 匚 ■:丄确定■ ■■■ ■■■■■■■■■■■■■■■!问题二：为何在【按期应申报】中没有【（地税）企业所得税-应纳税所得额】申报菜单？答：已核定了企业所得税（查账征收），建议点击页面下方的【重置申报 清册】，如下图所示。

问题三：企业所得税申报模板在哪里下载？答：点击【填写申报表】按钮后，进入【企业基础信息表】填写页面，在 页面上方可以点击模板下载，如下图所示如此页面没有显示导入模板下载链接，建议换一台电脑重新登录再试问题四：往年使用的模板能重新填好再导入吗？答：往年使用的模板不能再使用，请重新下载企业所得税模板重新填写问题五：为何模板中，表A1000OO第32行本年累计实际已预缴的所得税额被锁定，不允许填写？答：导入模板后，系统会自动带出该数值，无须填写问题六：为何模板中，表 A106000 的“纳税调整后所得”、“合并、分立转入（转出）可弥补的亏损额”、“以前年度亏损已弥补额”被锁定，不允许填写？ 答：导入模板后，系统会自动带出该数值，无须填写问题七：在【表单填报情况选择】后点击【下一步】会弹出窗口，提示“停止运行此脚本吗？”答：此问题由于浏览器不兼容引起的；建议使用 Internet Explorer9 或以上版本如果使用的是In ter net Explorer8,建议升级到In ter net Explorer9也可以点击提示窗【否】按钮，等页面完全加载问题A：填写完申报表后，点击【下—步】会弹出窗口，提示“can not cast todouble,value:{}”答：建议点击页面右上角【重置】按钮，填写申报表。

问题九：导入模板后，部分表中的数据并没有显示出来，怎么办？答：目前使用模板导入申报正在优化中建议点击页面右上角【重置】按 钮，使用填写申报表问题十：勾选完需要填写的表单后，点击【下一步】,弹窗提示“您未安装Flash控件，无法上传！请安装 Flash 控件再试”？答：电脑没有安装Adobe Flash Player ActiveX导致的请上网搜索“Adobe Flash Player ActiveX"，自行下载安装问题十一：选择填写后，当需要填写的表单、据较多，为防止页面突然关闭导致重新填写，有何办法？答：可以在填写表单时点击页面右上角的【保存】按钮；待下次打开页面 时，先勾选上次保存时勾选的填报表单，页面就会显示上次保存数据问题十二：填写A107014时，为何不允许填写具体的研发项目，表单被锁定？答：根据国家税务总局的最新要求，《研发费用加计扣除优惠明细表》表 内其他行次，禁止填写只可填写《研发费用加计扣除优惠明细表》第19 列本年研发费用加计扣除 额合计；且保存时强制监控，与《研发项目可加计扣除研发费用情况归集表》 第 11 行相等问题十三：填写完表单后，点击【下一步】为何弹出提示窗：请选择"风险提示服务"或"申报"？答：根据《国家税务总局关于为纳税人提供企业所得税税收政策风险提示 服务有关问题的公告》（税总发〔2017〕10 号）的要求及工作部署，查账征收 企业所得税纳税人在进行 2016 年度企业所得税汇算清缴时，已提交本企业财务 报表、企业所得税优惠事项备案表等资料的，在广东省电子税务局、广东地税 电子办税服务厅填报完成《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》（ A 类， 2014 版），选择“风险提示服务"，风险提示系统将自动对纳税人提交的申报 表及此前提交的财务报表、优惠备案信息进行风险扫描，并将风险提示信息实 时展现给纳税人。

您根据风险提示信息修正申报数据后，可以再次进行风险扫描，确认是否 已排除风险，也可以直接提交申报表，完成年度纳税申报问题十四：申报表确认无误后，点击【申报】，为何一直停留在“正在提交申报，请稍后”？答：建议先自行设置一下 IE 浏览器，再尝试申报设置 IE 浏览器步骤如下：1.重置 IE 浏览器打开 Internet Explorer 浏览器，点击菜单栏中的“工具”--“Internet 选项”--“高级”--“重置”，勾选“删除个性化设置”，点击重置按钮，重置后，按提示关闭浏览器，如下图所示lirrtesmet LeSK-^■AT 1^TT FFn III、口■'凡rh・ii项7li釈±1■■■--■L ::产庄快用mn圍遍団艷曲便用me i.iJ肃证书抱址不觀删時；.52 屯匸 “Atzt 益 |-'： ■■- \ f 厂绘童握衍翩证书是否忌再检凹劳爰证碍脣国 ^w--ii：r：-7=[?：-.j：-/[7 -t?—' f”： tf7=rr-' -■：■■ j^-1-.-.h±ia P i-H I' v -+-J礪实藍虫蜀用育Internet Eipl orcr闕JS吗？*輕工县栏础■+壬i比二：ttF I-■■ z—z ■mr IlliF■•■ifiSi启动 LnlfltfTiet toloraf WE生?3申石.III -: ||>-| K: pl ” •■:卜 Zrtl ：2Tic I Ei:：：m .t 缶 M 甫弋1訝丿.=吉仅在潮熾§处于私ttffl的1罐叭可谨用oa-蚯山；11Ji- 1.Z 一匸 .一―2•重新打开Internet Explorer浏览器后，设置浏览器。

点击菜单栏中的“工具”--“Internet 选项”--“安全”--“自定义级别”，全部启用那些被禁用的 ActiveX控件和插件，点击确定；显示“不安全”的可以不启用，如下图所示3.继续在 Internet 选项中的“高级”--“设置”中，勾选“允许运行或安装软件，即使签名无效”，点击确定，如下图所示Internet 送项常规宝全隐私司启用冋与保护莉助减T聪札及上*SSL 2 0SSL 3. LiTI£ 1. 0TIS 1. IT13 1. ZJ1傅用J使用1麒允识缶动t客tr戏的计負札上朮文仟巾w行*.休1二妄曰 口 肃古曲応客TT烹旳计宣和.I~iz:旷*n 九许运行或安装软件，即使签宕无效f丄玄工中11■丈工幄耳是冋卩」及羽氐H習古 的临肓岸忡內寄礼1荷举警稼 甘打印:r臼背昌歸白知同空*重新启动Tr.+叶恥+ ETtplorar之后生效IrLteriiel Explorer 将 Internet E^pler er恢在辺菟器辿于无法怯舟旳丿恋Q '寸便冃旳臨取消4.点击菜单栏中的“工具”--“管理加载项”，显示“所有加载项”，找到Adobe PDF Reader 加载项，确保他为“启用”状态（如被禁用，要点击启用），如下图所示。