第七章商业银行的表外业务.ppt

第十章第十章 商业银行的表外业务商业银行的表外业务n第一节第一节 商业银行表外业务的种类和内容商业银行表外业务的种类和内容n第二节第二节 商业银行表外业务风险识别商业银行表外业务风险识别n第三节第三节 商业银行表外业务风险度量商业银行表外业务风险度量n第四节第四节 商业银行表外业务风险管理商业银行表外业务风险管理第一节第一节 商业银行表外业务的种类商业银行表外业务的种类和内容和内容n表外业务表外业务: :n商商业业银银行行表表外外业业务务（（Off-Balance Off-Balance Sheet Sheet Activities,Activities,简简称称OBSOBS））是是指指商商业业银银行行所所从从事事的的不不列列入入资资产产负负债债表表且且不不影影响响资资产产负负债债总总额额的的经经营营活活动动其其实实质质是是在在保保持持资资产产负负债债表表良良好好的的外外观观的的条条件件下下，，扩扩大大银银行行的的业业务务规规模模和和业业务务范范围围的的商商业业银银行行业业务一、表外业务的分类及介绍一、表外业务的分类及介绍 n表外业务是正在发展中的银行业务，新表外业务是正在发展中的银行业务，新业务不断产生。

国际上关于表外业务的业务不断产生国际上关于表外业务的分类有很多种方法，在此我们采用其中分类有很多种方法，在此我们采用其中的一种比较通用的方法，把有风险的表的一种比较通用的方法，把有风险的表外业务划分为三类，即外业务划分为三类，即贸易融通业务贸易融通业务、、金融保证业务金融保证业务和和衍生产品业务衍生产品业务 贸易融通业务贸易融通业务 n在该类业务下，银行介入贸易中不仅仅在该类业务下，银行介入贸易中不仅仅为买卖双方提供资金结算的中间服务，为买卖双方提供资金结算的中间服务，还要承担一定的风险，用银行信用来代还要承担一定的风险，用银行信用来代替商业信用该类业务主要包括替商业信用该类业务主要包括商业信商业信用证用证和和银行承兑汇票银行承兑汇票等业务 （一）商业信用证（（一）商业信用证（Letter of CreditLetter of Credit，，L/CL/C）） n银行从事的商业信用证业务是银行银行从事的商业信用证业务是银行担保业务担保业务的的一种类型，主要发生在一种类型，主要发生在国际贸易结算国际贸易结算中在进出口业务中最经常使用的结算方式为出口业务中最经常使用的结算方式为商业跟单商业跟单信用证信用证。

跟单信用证跟单信用证是一个有条件的银行付款是一个有条件的银行付款承诺，具体说就是银行根据买方的要求和指示，承诺，具体说就是银行根据买方的要求和指示，向卖方开立向卖方开立的在规定的期限内，凭与规定相符的在规定的期限内，凭与规定相符的单据支付一定金额的书面承诺信用证结算的单据支付一定金额的书面承诺信用证结算业务实际是在进出口双方签定合同以后，进口业务实际是在进出口双方签定合同以后，进口商主动请求进口地银行为自己的付款责任作出商主动请求进口地银行为自己的付款责任作出保证，是银行信用对商业信用的担保保证，是银行信用对商业信用的担保（二）银行承兑汇票（二）银行承兑汇票 n银行承兑汇票是以银行为承兑人的可流银行承兑汇票是以银行为承兑人的可流通转让的远期汇票，主要使用于国内和通转让的远期汇票，主要使用于国内和国际贸易中在贸易双方进行商品交易国际贸易中在贸易双方进行商品交易时，若卖方对买方的支付能力有疑虑，时，若卖方对买方的支付能力有疑虑，就可能要求买方的开户银行对交易用远就可能要求买方的开户银行对交易用远期汇票进行承兑，这种经过银行承兑的期汇票进行承兑，这种经过银行承兑的远期汇票就是银行承兑汇票汇票一经远期汇票就是银行承兑汇票。

汇票一经承兑，银行即负有不可撤消的第一性的承兑，银行即负有不可撤消的第一性的到期付款责任到期付款责任 金融保证业务金融保证业务 （一）备用信用证（（一）备用信用证（Standby Letter of CreditStandby Letter of Credit，，SLCSLC）） n备备用用信信用用证证是是银银行行为为其其客客户户开开立立的的保保证证书书这这种种业业务务通通常常涉涉及及三三方方当当事事人人：：开开证证行行、、客客户户和和受受益益人人客客户户对对受受益益人人负负有有偿偿付付或或其其他他义义务务时时，，银银行行通通过过备备用用信信用用证证向向受受益益人人承承诺诺，，如如果果客客户户未未按按协协议议规规定定进进行行偿偿付付或或履履行行其其他他义义务务，，开开证证行行有有责责任任按按照照信信用用证证条条款款代代替替客客户户向向受受益益人人进进行行偿偿付付，，银银行行支支付付的的款款项项变变为为银银行行对对客客户户的的贷贷款（二）贷款承诺（（二）贷款承诺（Loan CommitmentLoan Commitment）） n贷贷款款承承诺诺是是银银行行与与借借款款客客户户间间达达成成的的一一种种具具有有法法律律约约束束力力的的正正式式契契约约。

银银行行在在有有效效承承诺诺期期限限内内，，按按照照约约定定的的利利率率，，随随时时准准备备应应客客户户的的要要求求向向其其提提供供一一定定金金额额以以内内的的贷贷款款并并收收取取一一定定的的承承诺诺佣佣金金它它可可以以分分为为定定期期贷贷款款承承诺诺、、备备用用贷贷款款承承诺诺和和循环贷款承诺循环贷款承诺三种类型三种类型（三）票据发行便利（（三）票据发行便利（Note-Issuance Note-Issuance Facilities, NIFSFacilities, NIFS））P230P230 n票据发行便利是一种具有法律约束力的票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺在该中期周转性票据发行融资的承诺在该承诺下，银行允诺在一定期间内为其客承诺下，银行允诺在一定期间内为其客户的票据融资提供各种便利条件具体户的票据融资提供各种便利条件具体来看，票据发行便利是银行与客户签定来看，票据发行便利是银行与客户签定的一个中期的循环融资保证协议，协议的一个中期的循环融资保证协议，协议期限一般是期限一般是3 3到到7 7年 （四）贷款销售与资产证券化（四）贷款销售与资产证券化P233 n贷款销售是银行通过直接出售或证券化贷款销售是银行通过直接出售或证券化的方式，把贷款转让给第三方。

资产证的方式，把贷款转让给第三方资产证券化是贷款销售的一种方式，它是指银券化是贷款销售的一种方式，它是指银行将具有共同特征的流动性较差的一组行将具有共同特征的流动性较差的一组盈利资产，比如贷款集中起来，以此为盈利资产，比如贷款集中起来，以此为基础发行具有投资特征的证券的行为基础发行具有投资特征的证券的行为 派生产品业务派生产品业务 （一）互换业务（（一）互换业务（SwapSwap）） n互互换换是是指指两两个个或或两两个个以以上上的的当当事事人人按按照照预预先先约约定定的的条条件件，，在在约约定定的的时时间间内内相相互互交交换换一一系系列列支支付付款款项项，，以以达达到到转转移移、、分分散散和和降降低低风风险险的的一一种种互互利利金金融融交交易易        互互换换主主要要有有两两种种类类型型：：货货币币互互换换和和利率互换利率互换（二）期货（（二）期货（FutureFuture）） n期货交易是指交易双方在集中的期货市期货交易是指交易双方在集中的期货市场上以公开竞价的方式所进行的期货合场上以公开竞价的方式所进行的期货合约的买卖期货合约是一种标准化的合约的买卖期货合约是一种标准化的合同，它由买卖双方订立，约定在未来日同，它由买卖双方订立，约定在未来日期按照约定价格交割一定数量商品。

期按照约定价格交割一定数量商品 （三）期权（（三）期权（OptionsOptions）） n期权又称选择权，是一种能在未来某特期权又称选择权，是一种能在未来某特定时间以特定价格买进或卖出一定数量定时间以特定价格买进或卖出一定数量某商品的权利以这种权利为标的所进某商品的权利以这种权利为标的所进行的交易就是期权交易金融期权行的交易就是期权交易金融期权（（Financial OptionsFinancial Options））是以金融商品或金是以金融商品或金融期货合约为标的的期权交易方式融期货合约为标的的期权交易方式      （四）远期利率协议（（四）远期利率协议（Forward rate Forward rate agreements,agreements, FRAs FRAs）） n远远期期利利率率协协议议是是指指买买卖卖双双方方名名义义上上同同意意从从未未来来某某一一商商定定的的日日期期开开始始，，在在某某一一特特定定的的时时间间内内借借贷贷一一笔笔利利率率固固定定的的款款项项，，其数额确定，具体货币表示名义本金其数额确定，具体货币表示名义本金第二节第二节 商业银行表外业务风险识商业银行表外业务风险识别别n所谓表外业务所谓表外业务风险的识别风险的识别就是从银行外就是从银行外部纷繁复杂的风险环境和内部复杂的经部纷繁复杂的风险环境和内部复杂的经营环境中识别出可能对银行经营带来意营环境中识别出可能对银行经营带来意外损失的表外业务风险因素。

其所要解外损失的表外业务风险因素其所要解决的决的核心问题核心问题，是商业银行要判明自己，是商业银行要判明自己所承受的表外业务风险所承受的表外业务风险属于何种属于何种具体形具体形态它为以后的表外业务风险度量和管态它为以后的表外业务风险度量和管理确定了方向和范围理确定了方向和范围 银行表外业务中的银行表外业务中的宏观风险宏观风险识别识别n全系统风险全系统风险 n银行资产质量下降银行资产质量下降 n银行承担风险过多银行承担风险过多 n其他风险其他风险 全系统风险全系统风险n 表外业务的全系统风险是指由于表外业表外业务的全系统风险是指由于表外业务的大量运用给整个金融系统带来危害务的大量运用给整个金融系统带来危害进而影响整个金融系统稳定性的可能性进而影响整个金融系统稳定性的可能性银行资产质量下降银行资产质量下降n 随着金融市场的发展，直接融资的地位日益重随着金融市场的发展，直接融资的地位日益重要，许多信誉卓著的资信级别较高的借款人日要，许多信誉卓著的资信级别较高的借款人日益转向绕过银行而直接从金融市场融资同时益转向绕过银行而直接从金融市场融资同时资产证券化的发展也使得银行把高质量资产从资产证券化的发展也使得银行把高质量资产从资产负债表中抹去，银行贷款资产的质量较之资产负债表中抹去，银行贷款资产的质量较之以往大大降低，银行在贷款过程中使用的信用以往大大降低，银行在贷款过程中使用的信用标准也伴随于此有所下降。

银行资产质量的下标准也伴随于此有所下降银行资产质量的下降，必然会影响银行经营的安全性银行出现降，必然会影响银行经营的安全性银行出现坏帐的可能性大大增加，这种情况轻则降低银坏帐的可能性大大增加，这种情况轻则降低银行的盈利，重则引起债务危机，甚至引起银行行的盈利，重则引起债务危机，甚至引起银行破产 银行承担风险过多银行承担风险过多n   商业银行的部分表外业务（如期货，期权等）商业银行的部分表外业务（如期货，期权等）是为客户提供规避利率、汇率风险的工具但是是为客户提供规避利率、汇率风险的工具但是这些业务的运用并没有消除风险，只是把风险转这些业务的运用并没有消除风险，只是把风险转嫁给了商业银行，使商业银行成为一个风险的集嫁给了商业银行，使商业银行成为一个风险的集散地如果银行在经营中不能轧平此类敞口头寸，散地如果银行在经营中不能轧平此类敞口头寸，就会使银行承担比原来大的多的风险在另外一就会使银行承担比原来大的多的风险在另外一些表外业务（如票据发行便利）中，银行充当了些表外业务（如票据发行便利）中，银行充当了包销商的角色，承担起类似与投资银行的责任包销商的角色，承担起类似与投资银行的责任对于证券包销业务。

一般认为其风险较大证券对于证券包销业务一般认为其风险较大证券能否成功顺利推销，要受证券市场状况、发行企能否成功顺利推销，要受证券市场状况、发行企业基本情况等诸多因素的影响过多从事此类业业基本情况等诸多因素的影响过多从事此类业务也会影响到银行经营的安全性务也会影响到银行经营的安全性 其他风险其他风险n表外业务在银行经营中的发展，一方面表现在表外业务在银行经营中的发展，一方面表现在其业务规模在逐步扩大，另一方面表现在其种其业务规模在逐步扩大，另一方面表现在其种类在不断增加目前西方国家所从事的表外业类在不断增加目前西方国家所从事的表外业务有相当部分属于复合型创新业务，例如互换务有相当部分属于复合型创新业务，例如互换期权、期货期权等这些业务的运用使银行面期权、期货期权等这些业务的运用使银行面临的风险日趋复杂，风险的衡量也愈加困难临的风险日趋复杂，风险的衡量也愈加困难表外业务往往只是完成了风险的转移而并没有表外业务往往只是完成了风险的转移而并没有消除风险，对于这些风险如果不能有效管理，消除风险，对于这些风险如果不能有效管理，必然会影响金融体系的稳定性必然会影响金融体系的稳定性 银行表外业务中的微观风险识别银行表外业务中的微观风险识别n流动性风险流动性风险n信用风险信用风险n市场风险市场风险n基差风险基差风险流动性风险流动性风险n商商业业银银行行经经营营的的一一些些表表外外业业务务作作为为一一项项或或有有负负债债，，一一旦旦发发生生了了特特定定的的情情况况，，如如客客户户大大量量提提用用贷贷款款承承诺诺，，就就可可能能给给商商业业银银行行带带来来支支付付困困难难。

这这种种情情况况发发生生的的不不确确定定性性，，就就是是由由商商业业银银行行表表外外业业务务所所引引起起的的流流动动性性风风险险具具体体来来看看，，会会引引起起商商业业银银行行表表外外业业务务流流动动性性风风险险的的风风险险因因素素主主要要包包括括：：贷贷款款承承诺诺、、票票据据发发行行便便利利、、信信用用证证、、期货和贷款销售及资产证券化等业务期货和贷款销售及资产证券化等业务信用风险信用风险n某某些些表表外外业业务务作作为为银银行行对对客客户户的的一一项项或或有有资资产产，，一一旦旦客客户户违违约约，，将将使使该该类类资资产产无无法法收收回回，，这这就就是是商商业业银银行行表表外外业业务务经经营营中中所所遭遭遇遇的的信信用用风风险险会会给给银银行行带带来来信信用用风风险险的的表表外外业业务务包包括括：：贷贷款款承承诺诺、、票票据据发发行行便便利利、、信信用用证证、、远远期期利利率率协协议议、、期期权权、、互互换换和贷款销售及资产证券化等和贷款销售及资产证券化等市场风险市场风险n商商业业银银行行在在从从事事某某些些表表外外业业务务时时，，由由于于利利率率和和汇汇率率等等市市场场因因素素发发生生变变动动而而遭遭受受损损失失的的可可能能性性，，就就是是商商业业银银行行从从事事表表外外业业务务的的市市场场风风险险。

具具体体来来看看，，市市场场风风险险又又分分为为利利率率风风险险和和汇汇率率风风险险会会给给银银行行带带来来市市场场风风险险的的表表外外业业务务工工具具主主要要包包括括期权、期货、远期利率协议和互换等期权、期货、远期利率协议和互换等 基差风险基差风险n基基差差是是指指在在现现货货市市场场上上（（立立即即交交割割））和和在在期期货货市市场场上上（（延延期期交交割割））的的利利率率或或价价格格差差而而基基差差风风险险就就是是指指在在交交易易中中产产生生基基差差损损失失的的可可能能性性商商业业银银行行从从事事表表外外业业务务所所面面临临的基差风险主要由期货交易所引起的基差风险主要由期货交易所引起第三节第三节 商业银行表外业务风险度商业银行表外业务风险度量量n对商业银行表外业务风险进行度量是对表外业务对商业银行表外业务风险进行度量是对表外业务风险进行有效管理的必要前提鉴于商业银行表风险进行有效管理的必要前提鉴于商业银行表外业务的复杂性，对表外业务风险进行有效度量外业务的复杂性，对表外业务风险进行有效度量一直是国际商业银行管理领域的一个难点问题，一直是国际商业银行管理领域的一个难点问题，对其进行精确度量目前尚存在一定困难，并未形对其进行精确度量目前尚存在一定困难，并未形成一个很精确的度量模型。

成一个很精确的度量模型        目前世界各国商业银行包括一些金融监管机目前世界各国商业银行包括一些金融监管机构都采用巴塞尔委员会在对表外业务风险进行度构都采用巴塞尔委员会在对表外业务风险进行度量时所采用的方法，即量时所采用的方法，即倾向于通过一定的方法把倾向于通过一定的方法把表外业务转化为表内业务，然后通过表内业务风表外业务转化为表内业务，然后通过表内业务风险度量的方法对表外业务风险进行有效度量险度量的方法对表外业务风险进行有效度量 表外业务信用风险的度量表外业务信用风险的度量n对对表表外外业业务务的的信信用用风风险险进进行行有有效效度度量量是是一一个个十十分分复复杂杂的的问问题题，，目目前前比比较较有有代代表表性性的的度度量量方方法法是是依依据据《《巴巴塞塞尔尔协协议议》》对对表表外外业业务务信信用用风风险险所所作作出出的的度度量量方方法法该该方方法法采采用用了了一一种种适适应应性性较较强强的的综综合合方方法法————信信用用转转化化法法来来估估测测风风险险，，即即通通过过规规定定的的信信用用转转换换系系数数，，把把表表外外业业务务折折算算为为一一定定金金额额的的表表内内业业务务，，然然后后根根据据表表外外业业务务所所涉涉及及的的交交易易对对方方或或者者资资产产的的性性质质来来确确定定转转换换后后资资产产的的风风险险权权数数，，其其汇汇总总值值就就是是表表外外业业务务的的信信用用风风险险资资产产额额，，然然后后可可以以利利用用表表内内业业务务信信用用风风险险的度量方法来度量表外业务的信用风险。

的度量方法来度量表外业务的信用风险 表外业务市场风险的度量表外业务市场风险的度量n巴巴塞塞尔尔委委员员会会对对表表外外业业务务市市场场风风险险的的度度量量也也提提供供了了一一定定的的方方案案19961996年年1 1月月，，巴巴塞塞尔尔委委员员会会颁颁布布了了《《测测定定市市场场风风险险的的巴巴塞塞尔尔补补充充协协议议》》，，允允许许银银行行采采用用自自己己的的内内部部风风险险管管理理模模型型，，来来测测定定资资本本监监管管要要求求 中中 的的 一一 项项 重重 要要 内内 容容 ————风风 险险 价价 值值（（Value Value at at Risk,Risk, VaRVaR））作作为为风风险险量量的的度度量量标标准准补补充充协协议议把把时时间间段段定定为为1010天天，，选选取取99%99%的概率来计算风险价值的概率来计算风险价值表外业务基差风险的度量表外业务基差风险的度量n在在商商业业银银行行运运用用金金融融期期货货合合约约进进行行套套期期保保值值规规避避利利率率风风险险时时会会产产生生基基差差风风险险基基差差就就是是现现货货市市场场和和期期货货市市场场上上的的利利率率或价格差。

用公式表示为：或价格差用公式表示为：n基基差差==现现货货市市场场价价格格（（利利率率））- -期期货货市市场场价格第四节第四节 商业银行表外业务风险管商业银行表外业务风险管理理n表外业务风险管理，宽泛地讲包括相互表外业务风险管理，宽泛地讲包括相互之间有逻辑关系的表外业务风险识别，之间有逻辑关系的表外业务风险识别，表外业务风险度量和表外业务风险处理表外业务风险度量和表外业务风险处理及防范具体说就是商业银行通过风险及防范具体说就是商业银行通过风险识别、风险度量、风险处理等方法，预识别、风险度量、风险处理等方法，预防、回避和转移表外业务经营中的风险，防、回避和转移表外业务经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证银行安从而减少或避免经济损失，保证银行安全的行为全的行为 n银行表外业务宏观风险管理银行表外业务宏观风险管理 n银行表外业务微观风险管理银行表外业务微观风险管理 n巴塞尔协议对银行表外业务的监管巴塞尔协议对银行表外业务的监管 银行表外业务宏观风险管理银行表外业务宏观风险管理n商业银行经营表外业务时会产生全系统风险等商业银行经营表外业务时会产生全系统风险等一系列宏观风险。

由于商业银行表外业务不反一系列宏观风险由于商业银行表外业务不反应在商业银行资产负债表中，而且表外业务本应在商业银行资产负债表中，而且表外业务本身又相当复杂此外相对来说表外业务的透明度身又相当复杂此外相对来说表外业务的透明度较差，这些都给金融当局对其进行有效监管增较差，这些都给金融当局对其进行有效监管增加了难度要有效监管商业银行表外业务，就加了难度要有效监管商业银行表外业务，就必须首先获得关于表外业务的足够信息与数据，必须首先获得关于表外业务的足够信息与数据，因此以揭示表外业务状况为目的的会计与报告因此以揭示表外业务状况为目的的会计与报告制度就成为进行宏观监管的前提条件制度就成为进行宏观监管的前提条件 银行表外业务微观风险管理银行表外业务微观风险管理n商业银行在经营表外业务时会面临多种商业银行在经营表外业务时会面临多种微观风险不同的银行表外业务工具给微观风险不同的银行表外业务工具给银行带来的风险是不同的进行表外业银行带来的风险是不同的进行表外业务微观风险管理就是要针对不同业务给务微观风险管理就是要针对不同业务给银行带来的风险采取一定的对策和方法，银行带来的风险采取一定的对策和方法，来化解其可能给银行经营带来的种种危来化解其可能给银行经营带来的种种危害。

害 n 担保和类似的或有负债担保和类似的或有负债        担保和类似的或有负债，具体看来担保和类似的或有负债，具体看来包括履约担保、贷款担保、投标保证、包括履约担保、贷款担保、投标保证、票据承兑、备用信用证和商业信用证票据承兑、备用信用证和商业信用证这些业务的共同之处在于银行通过贷出这些业务的共同之处在于银行通过贷出其信誉，承担了一定的付款责任，用银其信誉，承担了一定的付款责任，用银行信用来保证商业信用这些业务的运行信用来保证商业信用这些业务的运用给银行带来的主要风险包括信用风险、用给银行带来的主要风险包括信用风险、流动性风险和经营风险流动性风险和经营风险 n承诺业务承诺业务        商业银行所从事的承诺业务，具体商业银行所从事的承诺业务，具体来看主要包括贷款承诺和票据发行便利来看主要包括贷款承诺和票据发行便利这些业务的经营主要给商业银行带来信这些业务的经营主要给商业银行带来信用风险、利率变动的市场风险和流动性用风险、利率变动的市场风险和流动性风险 n贷款销售及资产证券化贷款销售及资产证券化        在商业银行进行贷款销售及资产证券化时，在商业银行进行贷款销售及资产证券化时，主要面临的风险包括流动性风险和信用风险主要面临的风险包括流动性风险和信用风险 n与汇率或利率有关的或有项目与汇率或利率有关的或有项目        与汇率或利率有关的或有项目主要包括金与汇率或利率有关的或有项目主要包括金融期货、期权、互换和远期利率协议等工具。

融期货、期权、互换和远期利率协议等工具这些表外业务的经营会给银行带来市场风险、这些表外业务的经营会给银行带来市场风险、信用风险、流动性风险、基差风险和经营风险信用风险、流动性风险、基差风险和经营风险 巴塞尔协议对银行表外业务的巴塞尔协议对银行表外业务的监管监管 n 目前各国银行所普遍采用的监管方法就是巴塞目前各国银行所普遍采用的监管方法就是巴塞尔委员会所提出的资本充足性管理，即通过一尔委员会所提出的资本充足性管理，即通过一定的方法把银行的表外业务也纳入管理框架，定的方法把银行的表外业务也纳入管理框架，折算为表内业务量进行管理折算为表内业务量进行管理19881988年《巴塞尔年《巴塞尔协议》中提出了转化的方法，即信用风险折算协议》中提出了转化的方法，即信用风险折算系数，同时规定了系数，同时规定了8%8%的最低核心资本要求，的最低核心资本要求，把表内表外业务统一起来进行管理把表内表外业务统一起来进行管理         n19991999年年6 6月，巴塞尔委员会提出了新巴塞尔资月，巴塞尔委员会提出了新巴塞尔资本协议草案第一稿，本协议草案第一稿，20012001年年1 1月公布了草案第月公布了草案第二稿。

二稿        新协议在以下三个方面有重大创新：新协议在以下三个方面有重大创新：        一是除最低资本充足率一是除最低资本充足率8 8％的数量规定以外，％的数量规定以外，另外提出了监管部门监督检查和市场纪律性两另外提出了监管部门监督检查和市场纪律性两方面要求，从而构成了新资本协议的方面要求，从而构成了新资本协议的三大支柱三大支柱（（Three PillarsThree Pillars）－－）－－最低资本充足率最低资本充足率（（Minimum Capital RequirementsMinimum Capital Requirements）、）、监管部监管部门监督检查（门监督检查（Supervisory Review ProcessSupervisory Review Process））和和市场纪律（市场纪律（MarketDisciplineMarketDiscipline）；）；    n二是除计算信用风险的标准法外，允许二是除计算信用风险的标准法外，允许风险管理水平较高的银行使用自己的内风险管理水平较高的银行使用自己的内部评级体系计算资本充足率；部评级体系计算资本充足率；三是在计算信用风险的标准法中，采用三是在计算信用风险的标准法中，采用评级公司的评级结果确定风险权重，废评级公司的评级结果确定风险权重，废除以往按是否为经合组织成员确定风险除以往按是否为经合组织成员确定风险权重的不合理做法；权重的不合理做法；n四是把操作风险纳入资本监管。

四是把操作风险纳入资本监管。