财务信息系统模拟题.doc

财务信息化模拟题（完成时间1.5小时）一、操作须知（无需作答）1、答题时间 1.5小时；2、ERP 软件采用用友 U872版或者 861版本，会计科目采用（v8.72 版）“2007 新会计制度科目”；如采用 861版本，请在考试端更新 861版 07新会计准则补丁程序；3、记账凭证摘要必须写完整；4、答题开始，请把系统时间调到 2012-01-31二、答题要求（无需作答）1、考生注册企业应用平台，完成各模块初始设置操作(部分没有完成)；（操作员编号 BY，姓名白燕；操作时间：2012-01-01）2、考生注册企业应用平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并登记账薄，完成各模块记账工作；（操作员编号：BY；操作时间：2012-01-31；所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写）3、总账模块中审核凭证操作员刘峰，编号 LF4、编制指定格式报表保存到指定文件夹中三、企业概况（无需作答）（一）企业基本情况企业名称：北京神州顶尖科技有限公司（简称：神州顶尖） ；位于北京海淀中关村西区；企业类型：商业企业；主营业务：批发零售产品；法定代表人：张翔；联系和均为：010-88668822；纳税人识别号：010456883228。

二）北京神州顶尖科技有限公司采用以下的会计政策和核算方法1、企业记账本位币为人民币2、固定资产折旧方法采用平均年限法二，按月计提折旧3、所有操作员密码均为空四、企业静态数据（无需作答）（一）预置数据账套信息：账套号：068；账套名称：北京神州顶尖科技有限公司；启用日期：2012 年 01 月 01 日基础信息：存货分类，客户、供应商不分类编码方案：科目编码：42222；部门：22；收发类别：12；存货分类 22；其他采用系统默认数据精度：采用系统默认二）设置操作员及权限操作员编号 操作员姓名 系统权限BY 白燕 账套主管（三）系统启用启用总账模块、应收账款管理模块、应付账款管理模块、固定资产模块、薪资管理模块，启用日期统一为：2012 年 1 月 1 日四）基础档案4.1 部门档案 部门编码 部门名称 部门编码 部门名称01 总经理办公室 04 人力资源部02 财务中心 05 采购中心03 营销中心 06 库管中心4.2 人员档案人员编号 人员姓名 性别 行政部门 人员类别 是否业务员001 张翔 男 总经理办公室 在职人员 是002 张磊 男 总经理办公室 在职人员 是003 康兵 女 财务中心 在职人员 是004 邓森 男 财务中心 在职人员 是005 赵艳 女 营销中心 在职人员 是006 吴静 女 营销中心 在职人员 是007 赵艳艳 女 营销中心 在职人员 是008 孙明 男 营销中心 在职人员 是009 吴明 男 采购中心 在职人员 是010 刘甜甜 女 采购中心 在职人员 是011 张宇 男 库管中心 在职人员 是4.3 供应商档案编号 供应商名称 简称001 北京神州联想电脑科技公司 神州联想002 数码视讯股份公司 数码视讯003 上海丰盈科技中心 丰盈科技4.4 客户档案编号 客户名称 简称C01 北京飞扬通讯公司 飞扬通讯C02 上海明讯信息公司 明讯信息C03 深圳联易通公司 深圳联易通C04 中关村商贸中心 商贸C05 苏州迅捷公司 苏州迅捷4.5 结算方式编号 结算名称1 现金结算2 现金支票3 转账支票4.6 凭证类型设置类型 限制类型 限制科目记账凭证 无限制4.7 存货分类存货分类编号 存货分类名称01 0101 苹果0102 HTC0103 诺基亚02 配件4.8 计量单位计量单位组，01 无换算组；计量单位:01 部、02 台、03 个；4.9 存货档案存货编码 存货名称 单位 税率 存货属性0101001 苹果 iphone 4S 16G 台 17% 内销（销售 861 版） 、外购0101002 苹果 iphone 4S 32G 台 17% 内销（销售 861 版） 、外购0102001 HTC G14 台 17% 内销（销售 861 版） 、外购0102002 HTC G23 One X 台 17% 内销（销售 861 版） 、外购0103001 诺基亚 N9 16GB 台 17% 内销（销售 861 版） 、外购0103002 诺基亚 800 台 17% 内销（销售 861 版） 、外购02001 捷波朗 BT2080蓝牙耳机 台 17% 内销（销售 861 版） 、外购02002 三彩充电器 个 17% 内销（销售 861 版） 、外购（五）各模块初始设置5.1应收系统模块，设置以下参数：应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收账款余额百分比；其他参数为系统默认。

5.2应付系统模块，确定以下设置：应付款核销方式：按单据；其他参数为系统默认5.3 固定资产业务控制参数（1）启用月份；2012.1；固定资产类别编码方式：2-1-1-2，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；已注销的卡片 5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；（2）用平均年限法二按月计提折旧；卡片序号长度为 5六）2012 年 1 月初会计科目体系发生额及辅助核算账户期初余额科 目 名 称 方 向 期 初 余 额库 存 现 金 (1001) 借 43,000.00银 行 存 款 (1002) 借 1,080,000.00工 行 银 行 (100201) 借 1,080,000.00应 收 账 款 (1122) 借 237,340.00应 收 股 利 (1131) 借 7,860.00坏 账 准 备 (1231) 贷 800.00在 途 物 资 (1402) 借 320,000.00库 存 商 品 (1405) 借 2,500,000.00固 定 资 产 (1601) 借 903,800.00累 计 折 旧 (1602) 贷 354,600.00应 付 账 款 (2202) 贷 46,600.00应 付 职 工 薪 酬 (2211) 贷 10,800.00长 期 借 款 (2501) 贷 800,000.00实 收 资 本 (4001) 贷 3,000,000.00资 本 公 积 (4002) 贷 879,200.00 五、作答内容-账套基础信息维护1、操作员管理：题面：新增操作员刘峰，编号 LF：拥有“公用目录设置” ， “公共单据”,“应收”,“应付”,“总账”,“固定资产”中的所有权限。

2、基础档案设置（1） 题面：账套主管白燕修改帐套，增加法定代表人：张翔；有外币核算2） 题面：定义外币：币符：$ ；币名：美元；固定汇率；2012 年 1月记账汇率6.40，其他默认；会计科目 100202（建设银行）下新增美元户科目（10020201） ，要求美元外币核算（3） 题面：设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目 1001”， “银行总账科目1002”； （4） 题面：按照下表内容设置本单位开户银行编号 银行账号 币种 开户银行/账户名称 所属银行编码B01 874318964391 人民币 工行中关村西区支行 01 中国工商银行（5）题面：应收账款初始设置科目设置：应收科目为 1122，预收科目为 2203，销售收入科目为 6001；税金科目为 22210102，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应 1001；其他人民币币种的结算方式均对应 100201坏账准备设置：提取比例为 0.9％，坏账准备期初余额为800，坏账准备科目为 1231，对方科目为 67016）题面：应付账款初始设置科目设置：应付科目为 2202，预付科目为 1123，采购科目 1405，税金科目为22210101，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应 1001；其他人民币结算方式均对应 100201。

7）题面：固定资产选项设置根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目：固定资产入账科目：“1601 固定资产”；累计折旧入账科目“1602 累计折旧”；业务发生后立即制单； （8）题面：会计科目的期初余额录入应收账款、应付账款期初余额：要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单，总账期初余额进行引入应收账款（1122）期初余额日期 客户名称 摘 要 方向 余额2011-08-05 中关村商贸中心 客户欠款 借 138600.002011-11-24 苏州迅捷公司 客户欠款 借 98740.00应付账款（2202）期初余额日期 供应商名称 摘 要 方向 余额2011-1-12 数码视讯股份公司 欠供应商款 贷 17600.002011-11-23 北京神州联想产品有限公司 欠供应商款 贷 29000.00期初余额录入完毕，请进行试算平衡六、日常业务处理根据业务需要，自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由白燕（BY）操作完成1）题面：2012/01/01 公司从工商银行提取现金 21000 元备用金，现金支票票号 6488（2）题面：2012/01/02 营销中心吴静报销业务招待费 680 元，现金付讫（3）题面：2012/01/03 由于企业使用外单位高新技术，所以需要每月工商银行现金支票（本月票号 5566）支付技术转让费 6800 元，请填写本月凭证，并生成常用凭证， （代号001；说明即摘要）以便日后使用。

4）题面：2012/01/05 银行代发上月工资 10800 元 （现金支票，票号 2867）（5）题面：2012/01/05 张磊报销参加项目管理培训的培训费 3000 元，工商银行支付，现金支票票号 3513（6）题面：2012/01/06 采购中心刘甜甜因去杭州考察，预借费用 2000 元，以现金支付科目编号：122101，科目名称，单位个人，辅助核算：个人往来，需要考生新增科目）（7）题面：2012/01/06 公司各个部门购买办公用品，发生金额分别为：总经理办公室1800 元；财务中心 520 元；采购中心 1200 元；人力资源部 1800 元；营销中心 1500 元；库管中心 920 元；财务现金付讫（8）题面：2012/01/09 营销中心吴静销售给中关村商贸中心 100 台捷波朗 BT2080蓝牙耳机，含税单价 650 元，货款未收，请根据业务录入销售普通发票，生成应收账款凭证（9）题面：2012/01/10 采购中心吴明向数码视讯采购苹果 iphone 4S 32G 30 个，单价3800 元；货已到库，采购发票已经收到，但财务中心暂不能支付货款，请录入采购专用发票，并生成相关应付凭证。

10）题面：2012/01/12 财务中心对 1 月 10 日采购数码视讯 30 个苹果 iphone 4S 32G进行全额付款，付款方式工商银行现金支票，结算票号 008925，请填写并审核付款单，生成相关财务凭证；并进行核销处理11）题面：2012/01/24 财务中心收到 1 月 9 日中关村商贸中心 现金支票全额收款，请填写收款单，生成收款凭证，并进行核销处理12）题面：2012/01/25 由于苏州迅捷公司经营不善，已经倒闭，欠公司货款已无法追回，财务中心做全额坏账发生业务处理，生成坏账发生业务凭证（13）题面：2012/01/27 营销中心 赵艳销售给上海明讯信息公司三彩充电器 50 个，含税单价 300，货款未收，请根据业务录入销售专用发票，生成应收账款凭证七、固定资产业务2012年 1月 20日，根据提供信息，由操作员白燕（BY）进行如下操作：1. 题面：设置资产类别：编码 类别名称 净残值率 计提属性 折旧方法 卡片式样01 房屋建筑类 10 正常计提 平均年限法二 通用02 。