《巴塞尔新资本协议》与我国银行业风险监管问题研究.pdf

北 京 工 商 拌 硕 士 学 位 论 文Y6 8 0 4 切内 容 摘 要金融是现代经济的核心， 金融活动的主体，— 银行业的 稳定、 高效运转就成为现代经济发展的重要保证1 9 8 8 年的巴 塞尔协议曾 被认为是国际银行业风险管理的“ 神圣条约” 2 0 0 1 年巴塞尔 银行监管委员会发布了 新的巴 塞尔资本协议的 征求意见稿， 这份新的 资本协议框架是以1 9 9 9 年该委员会提出的 新资本协议框架为 基础修订的， 它比 较全面 地阐述了即将在全球银行业推行的新资本充足协议的 基本原则 在经济全球化的 今天， 巴 塞尔协议的实施将影响国际银行业的发展 中国 作为巴 塞尔委员会的成员国， 必然会受到这一新规则的 直接影响， 特别是中国的大型跨国 银行， 受到的影响将更为显著 因 此，研究巴塞尔新资本协议找出中国银行业与国际先进银行存在的差距， 并努力缩短差距对我国 银行业的发展有重大的现实意义本论文试图 立足于银行业风险这一专门的 风险 领域， 从风险与监管相结合的角度来进行一些理论探索 具体的思路是: 从基本理论与实证研究中 弄清银行风险的内 涵，分析银行业风险形成机制， 找出银行风险的运行规律; 用发展的观点研究银行业风险监管问 题， 从巴 塞尔协议的演变过程中 分析国际活跃银 行风险管理的 先进经验， 充分阐 述巴 塞尔新资本协议的 特点， 分析新资本协议中的三个支柱给我国 银行业风险管理所带来的挑战; 并在此基础上提出构建我国有效银行风险监管体系的建议。

关键词:风险监管巴塞尔新资本协议银行业《 巴塞尔新资本协议》 与我国银行业风险监管问 题研究Ab s t r a c tF in a n c e i s t h e c o r e o f m o d e m e c o n o m y a n d s t a b l e , s u c c e s s i v e a n d h i g h - e f f i c i e n to p e r a t i o n o f b a n k i n g , t h e m a i n b o d y o f f in a n c i a l a c t i v i t i e s i s t h e g u a r a n t e e o f t h ed e v e l o p m e n t o f m o d e r n e c o n o m y , s o b a n k i n g r i s k a n d m o n i t o r a n d m a n a g e m e n t o f i t h a v e b e e n c o n s i d e r e d i m p o r ta n t t h e s e s i n m o d e rn e c o n o m i c t h e o ry a n d o p e r a t i o nI f t h e B a s e l A g r e e m e n t i n 1 9 8 8 w a s o n c e c o n s i d e r e d a s S a c r e d A g r e e m e n t f o r r i s km a n a g e m e n t o f i n t e r n a t i o n a l b a n k i n g i n d u s t ry , th e o u t l i n e o f t h e n e w C a p i t a l A g r e e m e n t p u b l i s h e d r e c e n t l y m a y b e t h o u g h t a s a n o t h e r s a m p l e . N o w a d a y s u n d e r t h e c i r c u m s t a n c e o f i n t e rn a t i o n a l f i n a n c e a n d i t s f o r m a t i o n a n d i m p l e m e n t a t i o n w i ll c e r t a i n l y h a v e d e e p l ya f f e c t i o n o n t h e g l o b a l b a n k i n g i n d u s t ry . B e c a u s e C h i n a i s th e m e m b e r o f t h e B a n k f o r I n t e rn a t i o n a l S e t t l e m e n t , i t i s n e c e s s a ry t h a t w e s h o u l d a p p l y t h e p r o v i s i o n s i n t h e s u p e r v i s i o n o f o u r b a n k i n g i n d u s t ry .T h e r e f o re , t o f in d o u t t h e d i ff e re n c e a n d s h o r t e n t h e s p r e a d a g a i n s t t h e n e w c a p i t a l a g r e e m e n t f r a m e w o r k i s o f g r e a t p r a c t i c a l s i g n i f ic a n c e .F o c u s i n g i n b a n k i n g r i s k , a s p e c if i c c a t e g o r y , t h i s p a p e r i s t ry i n g t o d o t h e o r e t i cre s e a r c h i n g w o r k a n d p u t f o r w a r d a b l u e p r i n t o f c o n s t ru c t i o n a n d r e g u l a t i o n s o n t h e b as eo f c o m b i n a t i o n o f r i s k s a n d m a n a g e m e n t . T h e g e n e r a l t h i n k i n g c l u e o f t h i s p a p e r i s a sf o l l o w i n g :C h a p t e r o n e i s a n i n t r o d u c t i o n t o b a n k i n g r i s k , d e a li n g w i t h c h a r a c t e r i s t i c s , c l as s i fi c a t i o na n d c a u s e s o n f o r ma t i o n .C h a p t e r t w o m a k e s a n i n t r o d u c t i o n o n t h e N e w B a s e l A g r e e m e n t , t h e a u t h o r d i s c u s s e s i nd e t a i l t h e r e n e w e d c o n t e n t as w e ll as t h e t h r e e m a i n p r o v i s i o n s o f t h e N e w A g r e e m e n t .C h a p t e r t h r e e m a k e s m a i n a n a l y s i s o n t h e d i ff e r e n c e b e t w e e n t h e N e w B as e l A g r e e m e n t .C h a p t e r f o u r p r o p o s e s s o m e c o u n t e r m e as u re s a n d a p p r o a c h e s t o r e c o n s t r u c t o u r b a n k i n gs u p e r v i s i o n a n d s h o rt e n t h e d i ff e r e n c e i n f o u r a s p e c t s .K e y w o r d s : r i s k m a n a g e m e n t s u p e r v i s i o n ; t h e N e w B a s e l A c c o r d;b a n k i n g i n d u s t ryn -独创声明本人声明所呈交的学位论又是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。

据我所知，除了又中特别加以标注和致谢的地万外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得北京工商大学或其他教育机构的学位或证书使用过的材料与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已 在论又甲作了明确的说明并表示谢意作者签名: 夕 刁 四 }) t ,-O } 年歹月2 -0日北京工商大学硕士学位论文H IJ吕一、本课题研究的主要内容本论文研究内容是依据以下的脉络来安排的第 一章: 对 银 行业 风险的 基本 认 识 首 先， 以 银行 业风险的 涵义作为 全部研究的起点， 本章中阐述银行业风险的分类， 从信息经济学的角度分析银行业风险的成因，实际金融领域中的 不完全信息和不对称信息现象使银行随时面临风险的 形成 现代经济学分析基础上， 研究银行不稳定的内在原因， 得出了政府干预银行经营活动必要性的结论第 二章: 巴 塞尔 协议的 演变 与主 要内 容更 新 对国 际 银行业风险 进行了 实 例分析从大陆伊里诺斯银行和阿根廷银行危机中 我们可以 看出 银行危机影响面积之广、 冲击波之大是前所未有的 上世纪9 0 年代以 来的 案例更直接地说明了 金融风暴的爆发与银行业的资本充足率、 违规经营、 汇率管理、 内 外部监管等风险因 素紧密联系在一起。

与日 俱增的银行业风险， 愈演愈烈的 金融竞争压力， 以及许多已经出现的银行业风险案例教训， 不但震撼了 世界各国， 更是震醒了 各国 金融当 局的头脑， 使得银行业的各种问题， 如银行资产质量问 题成为各国 关注的 焦点 各国 有必要联合起来， 共同建立一个统一的银行资产质量衡量方法和 计算标准体系 鉴于上述情况， 国际清算银行的成员国， 普 遍认为建立一个统一的 标准来监管各国 银行业是十分必要的1 9 8 8年的巴 塞尔委员会正式颁布实施的《 关于 统一国际 银行资本衡量和资本标准的协议》 便是在这种氛围下出笼的， 它的核心内 容是对国际化程度较高的银行提出了最低资本充足率要求， 包括资本的 定义、 风险资 产的 计算及8 % 的 最低资本充足比 率要求等三方面的内 容 该协议的制订与逐步推广为进行有效的 银行监管提供了 依据， 对防范与化解 银 行 业的 风险， 维 护 银 行体 系的 稳 定 发 挥了 积 极 作 用 然而， 银行 业 的 发 展 和 创 新的步伐从未停止过， 特别是2 0 世纪9 0 年代以 来， 国 际银行业运行的 经济金融环境的 剧烈变化、 银行新业务品 种不断涌现， 金融衍生产品的大量使用， 数据模型运用越来越广泛，1 9 8 8年的巴 塞尔协议在实际 应用中日 益显现出 局限。