上市公司审计部职能及各岗位职责说明常用版.docx

上市公司审计部职能及各岗位职责说明常用版20__上市公司审计部职能及各岗位职责说明常用版审计部本能机能1、在董事会审计委员会的指点下，依照《____证券买卖所创业板上市公司规范运作指引》、《外部审计轨制》及国度相干执法法例的相干规则，独破行使审计监视、评估权，在股份公司及控股子公司范畴内展开外部审计任务2、对股份公司及控股子公司外部操纵轨制的健全性跟无效性以及危险治理进展反省跟评审3、担任对股份公司及控股子公司外部操纵的完好性、合感性、施行的无效性以及危险治理进展反省、评估，对内控缺点应提出审计倡议4、担任对股份公司及控股子公司财政状况、财政进出运动的正当性、合规性、实在性跟完好性进展审计，对其运营后果进展评估5、对股份公司及控股子公司主要经济条约的签署及履行状况进展审计6、对股份公司及控股子公司的根本树破、技巧改革工程进展外部操纵治理审计、投标及评标任务顺序评审、工程开工结算审计跟工程款子的领取流程审计7、每季度对召募资金的寄存与应用状况进展一次审计，并对召募资金应用的实在性跟合规性宣布看法8、按《中国外部审计准那么》规范请求构造审计职员展开审计任务应用恰当的审计方法，搜集充沛的审计证据，做好审计任务稿本的体例、复核跟收拾归档任务，在与被审计单元充沛相同后提交审计讲演。

9、构造审计职员进修外部审计、财政、税务等方面的执法法例跟专业常识，踊跃参加各种审计营业培训，进步审计职员素养10、每个管帐年度完毕前两个月外向审计委员会提交下一年度外部审计任务计划，并在每个管帐年度完毕后两个月外向审计委员会提交年度外部审计任务讲演审计部分岗亭职责阐明一、审计总监岗亭职责1、在董事会审计委员会指点下，担任掌管部分片面任务2、担任制订、完美部分的各项规章轨制，树破外部审计品质操纵体系，并反省、监视各项轨制的贯彻履行3、担任部分任务计划跟公司年度审计任务计划的体例，经董事会审议经当时，担任构造落实履行4、担任鉴定审计工程，同意详细审计计划及施行计划，考核、签发审计讲演5、担任部分的人力资本治理跟绩效考察任务6、构造部分职员活期展开营业跟专业培训，仔细总结审计任务经历，不时进步审计职员综合素养7、担任和谐、相同与董事会、运营治理层及部分之间、与被审计单位之间的关联，做好上传下达任务8、实现董事会跟运营治理层指点交办的其余任务二、审计工程司理岗亭职责1、在审计总监的指点下担任详细审计工程的构造施行2、参加年度审计任务计划的体例跟部分任务计划的制定任务3、制订详细工程审计计划，公道进展审计职员分工，指点、反省审计职员的任务。

4、做好与被审计单元的相同和谐任务，详细担任审前考察、审计通知书下发、现场审计看法相同、审计讲演看法反应搜集等任务5、担任所分产营业审计任务稿本的体例，复核其余审计职员任务底稿并活期搜集收拾归档；反省、评估审计证据的实在、充沛、无效性，审计论断的恰当性6、对审计中发觉的咨询题应实时与被审计单元有关部分跟职员相同、确认，严重咨询题或无奈处置的咨询题必需向审计总监报告7、担任审计讲演的体例，实在地反应被审计单元的资产、欠债跟内控治理状况，并提出恰当的审计倡议8、实现审计总监交办的别的任务三、审计员岗亭职责1、在审计工程时期由工程司理直截了当指点，担任分工的详细工程审计施行；其余时刻由审计总监担任治理2、仔细实现工程司理调配的审计任务，确保任务进度跟审计品质3、担任所分产营业审计任务稿本的体例，搜集充沛的审计证据，确保审计论断恰当，审计评估客不雅、公平；实时将审计任务稿本送工程司理考核、归档4、对审计中发觉的咨询题应实时与被审计单元有关部分跟职员相同、确认，严重咨询题或无奈处置的咨询题必需实时向工程司理报告处置5、审计工程完毕后应实时撰写审计任务小结，客不雅总结评估被审计单元内控跟运营运动中获得的成果、存在的咨询题，提出公道的审计倡议。

6、实现审计总监跟分担的工程司理交办的别的任务此中专业实际常识内容包含：保安实际常识、消防营业常识、职业品德、执法常识、保安礼节、抢救常识作技艺练习内容包含：岗亭操纵指引、勤务技艺、消防技艺、军事技艺二．培训的及请求培训目标平安消费目标义务书为了进一步落实平安消费义务制，做到“责、权、利”相联合，依照我公司度平安消费目标的内容，现与财政部签署如下平安消费目标：一、目标值：1、整年人身逝世亡事变为零，重伤事变为零，重伤人数为零2、现金平安保存，不发作偷盗事变3、每月足额提取平安消费用度，保障平安消费投入资金的到位4、平安培训及格率为100%二、本单元平安任务上必需做到以下内容：1、对本单元的平安消费负直截了当指点义务，必需榜样恪守公司的各项平安治理轨制，不宣布与公司平安治理轨制相冲突的指令，严厉实行自己的平安职责，确保平安义务制在本单元片面落实，并尽力支持平安任务2、保障公司各项平安治理轨制跟治理方法在本单元内片面施行，并自觉承受公司平安部分的监视跟治理3、在确保平安的条件下构造消费，一直把平安任务放在首位，当“平安与交货期、品质”发作抵触时，保持平安第一的原那么4、参加消费见面会时，起首报告本单元的平安消费状况跟平安咨询题落实状况；在布置本单元消费义务时，必需布置平安任务内容，并写入记载。

5、在公司及当局的平安反省中根绝各种违章景象6、构造本部分踊跃参加平安反省，做到有反省、有整改，记载全7、以身作那么，不违章批示、不违章操纵对发觉的各种违章景象负有查禁的义务，同时要予以查处8、谦虚承受员工提出的咨询题，根毫不承受或自觉批示；9、发惹事变，应破刻讲演主管指点，依照“四不放过”的原那么召开事变剖析会，提出整改办法跟对义务者的处置看法，并填写事变注销表，严禁瞒哄不报或落低对义务者的处分规范10、必需按规则对单元员工进展培训跟新员工上岗教导；11、严厉履行公司平安消费十六项禁令，保障本单元一切职员不违章功课三、平安赏罚：1、关于整年实现平安目标的依照公司消费现场治理规则跟任务阐明书进展考察嘉奖；关于未实现平安目标的依照公司规则进展处分2、每月承受主管指点指派职员对平安消费义务状的落6。