现金、银行、开票作业流程.ppt

单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版副标题样式*1现金、银行、开票作业流程一、现金报销流程： 1.发票要求：v发票必须是税务承认的统一、有效的税务发票，严禁使用收据、其他公司台头的发票作为报销凭证在报销快递费、运费时，需将相关快递单、运单作为附件；到付情况也需提供收到货物及资料时的签收单据）v报销发票如有遗失，遗失部分不得使用其它相同金额发票代替，遗失部分所发生的费用不予报销如有特殊情况，需使用其他发票代替的需另附上“情况说明”以说明情况，并有相关主管审核签字后方可报销 现金报销流程-发票要求:v对奖发票的对奖联报销时不得单独撕下，撕下后的发票无效v发票金额与实际报销金额应当一致，如发票金额大于实报金额，须在发票上写明“实报XXX元” 现金报销流程-“付款申请单”及“票据粘贴”填写及注意事项:2.“付款申请单”及“票据粘贴”填写及注意事项：v申请报销费用时需填写“付款申请单”，包括：日期、部门、人员、金额、费用内容（事由）、合计金额大小写及付款方式 v将所需报销费用的发票从左至右，由上而下分门别类的粘贴在A5纸上并附于 “付款申请单”之后，作为“付款申请单”之有效附件 现金报销流程-“付款申请单”及“票据粘贴”填写及注意事项:v票据粘贴不得使用胶水以外的任何工具进行装订。

v所有“付款申请单”必须用钢笔或水笔规范填写，禁止涂改、使用修正液如不符合要求，将不予报销 现金报销流程-差旅费用3.差旅费用 v公司员工在出差前须填写“出差申请单”，并注明出差费用所属项目（如为新项目需填写“新开发项目立项申请表”，并由部门主管审批签字）以便财务部门核算项目损益；如需预支费用，请填写“暂支单”，由部门主管批准后交管理中心经理签字后方可暂支现金报销流程-差旅费用v差旅费预支申请需提前2天交财务部门申请请款，财务部于出差前一天或当天交付v差旅费补贴标准：高层：70元/天/人、中层：50元/天/人、普通员工：30元/天/人，由财务部门纳入本月工资表后同本月工资一同发放v住宿标准：高层：350元/天/人、中层：250元/天/人、普通员工：180元/天/人（两名同性员工共同出差，需同住一间）现金报销流程-差旅费用 出差后报销：v公司员工应于出差回来后及时完整填写“出差报销明细表”，并注明出差费用所属项目（如为新项目需填写“新开发项目立项申请表”，并由部门主管审批签字）以便财务部门核算项目损益；如有暂支抵扣也需要填写，并根据实际情况多退少补v差旅费报销期限为回公司后5个工作日内，逾期不报视同放弃。

特殊情况可以顺延报销时间，但需主管签字批准现金报销流程-差旅费用4.交际应酬费用 v交际应酬费发生需预先向部门主管申请如无法书面申请，需要报备否则费用不予报销v交际应酬费报销需填写“业务招待报销表”，包括：时间、地点、用餐人员、事由、费用等详细内容经相关主管核准后交财务部报销现金报销流程-日常费用报销时间安排5.日常费用报销时间安排 v日常费用报销时间为每周二，周二当天发生的费用顺延到下周v日常交通费用报销需填写“因公交通明细表”，后附车票如有时间需与实际坐车时间相符，否则不予报销 二、银行作业流程 v货款或其它相关费用款项支出时,需填写“公司银行支出申请单”并后附供应商发票，由部门主管签字后交由财务部门审核后付款v“公司银行支出申请单”必须填写齐全,包括收款单位,金额,申请事由,付款时间、支付方式及对方帐号、开户行等相关内容三、销售开票作业 v业务部门需要开票时，需提前2天将填写完整的“发票申请单”由部门主管签字后交由财务部门审核后开票v开票后，将发票交由业务时由业务签收签字确认v如遇需要作废发票重开、开红字发票等情况均需业务部门填写“情况说明”，经主管签字批准后，方可重新开具各“费用内容”填写的规范格式邮电费用报销书写格式：v固定 如：报销XXXX年.XX月费XXX元（617385XX）v网络通讯 如：报销XXXX年.XX月宽带费XXX元（设备号：617385XX） 注：如网络通讯包含在固定费用中需单独列出。

各“费用内容”填写的规范格式快递费用报销书写格式：v快递资料费 月结：XXXX年.XX月快递资料费 如：20 xx年xx月快递资料费（后附详单） 现结：XXX报销 XXXX年XX月XX日快递费（快递内容） 如：XXX报销2011年08月01日快递费（奥瑞德年检资料）关于租赁费的说明租赁费报销书写格式:v房屋租赁费用 如：支付月房租xxx元关于水电费的说明水电费报销书写格式：v电费 如：支付2011.08月电费XXX元 v 水费 如：支付2011.08月水费XXX元关于交通费的说明交通费报销书写格式：v市内交通费 如：XXX报销XXX办事交通费XXX元（并后附因公交通明细表） v市外交通费在差旅费中予报销关于交际费的说明交际应酬费用报销书写格式：v交际应酬费用 如：XXX报销2011年5月31日业务招待费（并后附业务招待报销表）其他说明注意：v所有部门、人员、金额及备注都应在“付款申请单”中详细填写v“部门”及“人员”都应按费用发生部门实际归属填列v新进员工需与7个工作日内提供以下资料：1、本人学历、职称、资格、技能等证书复印件；2、身份证正反面复印件；3、劳动手册；4、退工单；5、公积金帐号（如首次缴纳，则不需要）；6、上海银行卡开户行及帐号（发放工资用）员工签署页：。