最高承兑余额不得超过总资产15%！《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》修订并征求意见.docx

最高承兑余额不得超过总资产15%!《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》修订并征求意见随着市场经济的发展和市场主体之间的债权债务关 系多样化，部分票据的功能和性质发生变化，1997年中国 人民银行发布的《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行 办法》（以下简称《办法》）对承兑和贴现的管理滞后于 市场发展实践根据票据业务发展变化和金融市场宏观管 理需要，中国人民银行、银保监会对《办法》进行修订完 善，加强票据承兑和贴现资质管理，建立完善信用约束和 风险防控机制，保护中小企业权益，促进票据市场规范发 展《办法》修订稿包括总则、承兑、贴现和再贴现、风 险控制、信息披露、监督管理、法律责任和附则，共八章 四十二条主要内容包括：一是明确承兑和贴现资质要求 承兑、贴现应具备相应的资质和符合监管要求承兑人应 经营和财务状况良好，具备到期付款能力持票人申请贴 现，应具有真实交易关系二是加强风险防控银行承兑 汇票和财务公司承兑汇票的最高承兑余额不得超过该承 兑人总资产的15%,保证金余额不得超过承兑人存款规模 的10%三是缩短最长付款期限商业汇票的付款期限自 不得为其办理票据业务第三十七条金融机构为不具有真实交易关系的出票 人、持票人办理商业汇票承兑、贴现的，由中国银保监会 及其派驻机构依法采取暂停其票据业务等监管措施或者 实施行政处罚；对直接负责的董事、高级管理人员和其他 直接责任人员，依法追究相关责任。

第三十八条商业汇票出票人、持票人通过欺诈手段 骗取金融机构承兑、贴现的，依法承担相应责任；构成犯 罪的，依法追究刑事责任第三十九条未经依法许可或者违反国家金融管理规 定，擅自从事票据贴现的，依照《防范和处置非法集资条 例》有关规定进行处置第八章附则第四十条 本办法第二十四条规定自2023年X月X日 起实施第四十一条本办法自2022年X月X日起施行，《商 业汇票承兑、贴现和再贴现管理暂行办法》（银发〔1997） 216号）同时废止本办法施行前制定的部门规章及规范 性文件与本办法相抵触的，以本办法为准第四十二条本法由中国人民银行、中国银保监会负责解释1!出票日起至到期日止，最长不得超过6个月四是强化信 息披露管理企业、财务公司、银行未按要求披露票据承 兑信息的，不得开展票据业务五是加强监督管理中国 人民银行、银保监会对超出承兑限额和付款期限、未按规 定披露信息、逾期兑付、无真实交易关系承兑贴现、欺诈 骗取承兑贴现、未经许可从事票据贴现的依法追究责任 以下为《办法》全文：商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法（征求意见稿）第一章总第一条为了规范商业汇票承兑、贴现与再贴现业务, 根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国中国 人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华 人民共和国银行业监督管理法》等有关法律法规，制定本 办法。

第二条本办法所称商业汇票是出票人签发的，委托 付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额 给收款人或者持票人的票据，包括但不限于纸质或电子形 式的银行承兑汇票、商业承兑汇票等第三条电子商业汇票的出票、承兑、贴现、贴现前的 背书、质押、保证、提示付款和追索等业务，应当通过人 民银行认可的商业汇票相关系统办理，并遵守系统运营主 体依法依规制定的相关规则供应链票据属于电子商业汇 o第四条本办法所称承兑是指付款人承诺在商业汇票 到期日支付汇票金额的票据行为第五条本办法所称贴现是指持票人在商业汇票到期 日前，贴付一定利息将票据转让至具有贷款业务资质法人 的行为持票人持有的票据应为依法合规取得，具有真实 交易关系，因税收、继承、赠与依法无偿取得票据的除外第六条本办法所称再贴现是指中国人民银行对金融 机构持有的已贴现未到期商业汇票予以贴现的行为，是中 央银行的货币政策工具第七条商业汇票的承兑、贴现和再贴现，应当遵循公 平自愿、诚信自律、风险自担的原则第二章承兑第八条银行承兑汇票是指银行和农村信用合作社承 兑的商业汇票银行承兑汇票的承兑人，应当具备以下条 件：（一） 在中华人民共和国境内依法设立；（二） 具有中国银保监会及其派驻机构颁发的金融许可证，且经许可办理票据承兑业务;（三）有健全的票据承兑业务管理制度和内部控制制 度；（四） 主要监管指标符合中国人民银行和中国银保监 会的规定；（五） 最近二年未出现6个月以内3次以上付款逾 期、连续3个月以上未按中国人民银行公告〔2020〕第19 号披露承兑人信用信息的情况；（六） 经营和财务状况良好；（七） 中国人民银行和中国银保监会规定的其他条件。

第九条财务公司承兑汇票是指企业集团财务公司承 兑的商业汇票财务公司承兑汇票的承兑人，除具备第八 条规定的条件外，还应当具备以下条件：（一） 财务公司所属集团法人经营和财务状况良好；（二） 财务公司所属集团法人最近二年未出现重大违 法行为，以及其他严重损害市场主体合法权益或社会公共 利益的情形；（三） 财务公司及所属集团法人最近二年未出现6个 月以内3次以上付款逾期、连续3个月以上未按中国人民 银行公告〔2020）第19号披露承兑信息的情况；（四） 中国人民银行和中国银保监会规定的其他条件第十条商业承兑汇票是由银行业金融机构以外的企（事）业法人承兑的商业汇票第十一条商业承兑汇票的承兑人，应当具备以下条件：（一） 在中华人民共和国境内依法设立的企（事）业 法人；（二） 经营和财务状况良好，对承兑的票据具备到期 付款的能力；（三） 最近二年未出现6个月以内3次以上付款逾 期、连续3个月以上未按中国人民银行公告〔2020）第19 号披露承兑信息的情况；（四） 中国人民银行和中国银保监会规定的其他条件第十二条 银行承兑人和财务公司承兑人开展承兑 业务时，应严格审查出票人的真实交易关系和承兑风险， 出票人应具有良好资信。

承兑的金额应与真实交易关系、 承兑申请人的偿付能力相匹配第十三条银行承兑和财务公司承兑的担保品应当严 格管理担保品为保证金的，保证金账户应独立设置，不 得挪用或随意提前支取第十四条银行承兑和财务公司承兑业务应纳入存款 类金融机构统一授信管理和风险管理框架第三章贴现和再贴现 第十五条商业汇票的贴现人，应当具备以下条件:（一）在中华人民共和国境内依法设立的、具有贷款 业务资质的法人；（二） 有健全的票据贴现业务管理制度和内部控制制 度；（三） 主要监管指标符合中国人民银行和中国银保监 会等的规定；（四） 最近二年未出现6个月以内3次以上付款逾 期、连续3个月以上未按中国人民银行公告〔2020〕第19 号披露承兑信息的情况；（五） 经营和财务状况良好；（六） 中国人民银行和中国银保监会等规定的其他条 件第十六条 申请贴现的商业汇票持票人，应当具备下 列条件：（一） 在中华人民共和国境内依法设立的企（事）业 法人和非法人组织；（二） 贴现票据为依法合规取得；（三） 与出票人或前手之间具有真实交易关系，因税 收、继承、赠与依法无偿取得票据的除外第十七条持票人申请贴现时，须提交贴现申请、持票 人背书的未到期商业汇票以及能够反映真实交易关系的 材料。

贴现纳入承兑人授信管理第十八条金融机构办理贴现业务，应坚持服务实体经济原则，贴现资金投向应当符合国家产业政策和信贷政策，优先支持经济社会发展重点领域和薄弱环节第十九条持票人可通过票据经纪机构进行票据贴 现询价和成交，贴现撮合交易应通过中国人民银行认可的 票据市场基础设施开展第二十条 票据经纪机构应为票据业务活跃、市场信 誉良好的金融机构，且有独立的票据经纪部门和完善的内 控管理机制，具有专业的从业人员和经纪渠道，票据经纪 业务与自营业务严格隔离第二十一条转贴现按照《票据交易管理办法》（中国 人民银行公告〔2016）第29号）执行第二十二条具有商业汇票贴现业务资格的银行业金 融机构，可以申请办理再贴现业务再贴现业务办理的条 件、利率、期限和方式，按照中国人民银行有关规定执行第四章风险控制U!第二十三条金融机构应审慎开展商业汇票承兑和贴 现业务，采取有效措施防范市场风险、信用风险和操作风 险第二十四条银行承兑汇票和财务公司承兑汇票的最 高承兑余额不得超过该承兑人总资产的15%银行承兑汇 票和财务公司承兑汇票保证金余额不得超过该承兑人吸 收存款规模的10%中国人民银行和中国银保监会可以根 据金融机构内控情况设置承兑余额与贷款余额比例上限 等其他监管指标。

第二十五条商业汇票的付款期限自出票日起至到期 日止，最长不得超过6个月第五章信息披露第二十六条商业承兑汇票和财务公司承兑汇票承兑 人应当通过中国人民银行认可的途径披露承兑人名称、承 兑时间、承兑金额、付款期限、出票人等票据主要要素及 信用信息银行承兑汇票承兑人应当通过中国人民银行认 可的途径披露承兑人信用信息第二十七条商业汇票信息披露应当遵循及时、真实、 准确、完整原则第二十八条金融机构办理商业汇票贴现的，应当通 过中国人民银行认可的途径核对票据披露信息，信息不存 在或者记载事项与披露信息不一致的，不得为持票人办理 贴现第二十九条商业汇票背书转让时，被背书人可通过 中国人民银行认可的途径核对票据信息，信息不存在或者 记载事项与披露信息不一致的，可采取有效措施识别票据 信息真伪及信用风险，加强风险防范第三十条商业汇票的承兑人为非上市公司、在债券市场无信用评级的，鼓励商业汇票流通前由信用评级机构对承兑人进行信用评级，并通过中国人民银行认可的途径 披露第三十一条票据市场基础设施按中国人民银行有关 要求对承兑人信息披露情况进行监测，承兑人披露信息存 在虚假、遗漏、延迟的，票据市场基础设施应向市场提示， 并向中国人民银行报告。

第六章监督管理Ilf第三十二条中国人民银行依法监测商业汇票承兑 和贴现的运行情况，依法对票据市场进行宏观管理第三十三条中国人民银行会同中国银保监会对商业 汇票的承兑、贴现、风险控制和信息披露进行监督管理 中国人民银行对再贴现进行监督管理第三十四条票据市场基础设施和办理商业汇票承兑、 贴现、再贴现业务的金融机构，应按规定和监管需要向中 国人民银行和中国银保监会报送有关业务统计数据第七章法律责任第三十五条商业汇票的承兑限额、付款期限超出规 定的，中国人民银行及其分支机构、中国银保监会及其派 驻机构对承兑人进行警告，并由中国银保监会及其派驻机 构依法处以罚款第三十六条商业汇票承兑人未按规定披露信息的、承兑人未按规定及时足额兑付商业汇票票款的，金融机构。