投资预算和经济效益剖析.doc

第十一章投资估算一、估算编制范本估算为某某山生态农业观光旅游项目可行性研究报告投资估算，估算主要包括：六区一村一廊的建设费、土地租用费，基础设施 费及市政配套费但不包括以下各项费用1）业主开业流动资金2）建造期价格可能发生的变动而需要增加的费二、估算编制依据本项目建设投资根据建筑设计方案，相关图纸及市建筑工程预算 相关定额及取费标准进行估算1） 相似工程合同造价资料及地区材料价格2） 假定由本市内的单位承担设计，施工及项目管理三、投资估算本项目预计总投资为12200万元，其中，民俗文化新村1000万 元，优质林果花卉区200万元，现代农业区（大棚蔬菜）220万元， 特色作物区240万元，特种养殖区1050万元，农产品加工区1200万 元，生态林休闲区3600万元，基础设施建设2000万元项目投资估箏项IT名称：某某山生态农业观光旅游项门序号项目名称计算基础1优质林果花卉区1.1水果经济林500亩X0. 2万元/亩1.2苗木园200亩X0. 5万元/亩2现代农业区2. 1有机人棚蔬菜100亩X2万元/亩2.2无公害蔬菜100亩X0.2万元/亩3特色作物区3. 1麻竹种植500亩X0. 2万元/亩3.2楠竹种植200 m X 0. 2万元/亩3.3蘑姑种植200亩X0. 5万元/亩单位：万元金额 （万元）200. 00备注规划占地700亩100. 00每亩平均投资0. 2万元100. 00每亩平均投资0. 5万元；含部分大棚建设220. 00规划占地200亩200. 00每亩平均投资2万元20. 00每亩平均投资0. 2万元240. 00规划占地面积900亩；其中200亩为林下100. 00种苗及人工40. 00种苗及人工100. 00种菌及人工特种养殖区梅花鹿养殖园梅花鹿舍建设及种鹿巴马香猪养殖园种猪繁衍慕地及商品猪舍水产养殖园人畜饮水及农业生产用水水库建设农产品加工区建筑面积1. 5万平米生态林休闲区休闲避暑山庄建筑面积2. 0万平米养老休闲山庄建筑面积0.8万平米旅游设施建设古刹、古庙、古寨等恢复建设民俗文化新村建筑面积2. 0万平米基础设施建设园区道路征地费及土地租用费荒山、慌坡及一定比例的建设用地其它费用1050. 00300. 00450. 00300. 001200. 002100. 001500. 00600. 001500. 001000. 002000. 002000. 00690. 00年安置500人规划总用地面积为2250亩；其中建设用地250亩规划占地面积1100亩，其中林下养殖1000亩占地500亩，年存栏2000头；林下养殖占地50亩；年出栏2万头；500亩林下养殖青饲料占地50亩农副产品加工；规划占地20亩规划占地面积500亩，其中建设用地100亩年接待游客10万人次规划占地面积100亩规划占地30亩；年接待游客10万人次含园区主干道及支路约18km,支路约8km115. 009.2勘察费按同类工程估算9.3环境评估费按同类工程估算9.4建设工程规费按投资费用1. 15%计取9.5建设单位管理费按投资费用0. 05%计取9.6基本预备费按投资费用3%计取合计总投资30. 0010. 00132. 0058. 00345. 0012200. 00第十三章经济分析通过市场预测，本报告拟定下列经营策略：某某山生态农业观光 旅游项冃总投资12200万元，由政府招商引资，开发商有规划的开发, 自主经营。

一、年营业收入通过调查历年旅游接待情况，预测某某山工态农业观光旅游项目 收入概况如下：年收入预测表项H名称：某某山生态农业观光旅游项口序号项目名称计算基础1优质林果花卉区1.1水果经济林500亩X0. 6万元/亩1.2花卉苗木园200亩X0. 8万元/亩2现代农业区2. 1蔬菜人棚100亩X0. 9万元/亩2.2无公害蔬菜100亩XI. 2刀元/亩3特色作物区3. 1麻竹种植500亩X0. 3万元/亩3.2楠竹种植200 h X 0. 3万元/亩3.3蘑菇种植200亩X 1. 5万元/亩单位：万元金额（万元）备注460. 00规划占地700亩300. 00李子、梨子160. 00鲜花及苗木210. 00规划占地200亩90. 00反季节蔬菜120. 00季节特色蔬菜510. 00规划占地面积900亩；其中200亩为林下150. 00种植面积500亩60. 00种植面积200亩300.00种植而积200亩4 特种养殖区4. 1梅花鹿养殖园2000头X0.25刀元/头4.2巴马香猪养殖园20000 头 X200 元/头4.3水产养殖园50亩X 1. 5万元/亩5农产品加工厂6生态林休闲区6. 1休闲避暑山圧10万X 200元/人次6.2养老休闲山庄500人X9600元/年7民俗文化新村10万X 150元/人次8古刹、古庙及山寨10万X 50元/人次收入合计975. 00规划占地面积1100亩，其中林下种植、养殖1000亩500. 00用地500亩；年存栏2000头；林下养殖400. 00用地50亩；年出栏2万头；林下种植500亩75. 00 50亩生态鱼养殖3000. 00农副产品加工；规划占地20亩2480. 00规划占地面积1000亩2000. 00年接待游客10万人次480. 00 年安置500人1500. 00规划占地20亩；年接待游客10万人次500. 00年接待游客10万人次9635. 00二. 成本估算1、 各项原材料成本,按现行市场行情进行估算。

2、 投资采用平均年限法分类进行折旧摊销摊销折旧20年3、 管理费用按销售收入的20%计算包括防疫请临吋工土地租 用费等办公用品）4、 销售费用按销售收入的3%计算5、 职工年平均工资按8000元计算，管理人员工资2. 5万元，技 术人员工资2.0万元包括工资性补贴及福利6、 税金:交易税按收入3.3%计算，营业税按收入5.5%计算，租 用按租金收入17. 5%计算，农业特产按8%计算三、所得税按照《中华人民共和国企业所得税暂行条件》及其它实施细则， 所得税按25%计取根据本报告拟定的项目收益成本费用和税收等水平，通过相关工 作表格计算分析，（详见损益表）整个项目建成后，运营利润1927万 元税后利润）五、财务指标分析本项冃从经营角度编制现金流量表，通过现金流量表分析可得如 下指标财务内部收益率税前35%财务内部收益率税后20%每年利税为：3372万元每年收益为:1927万元投资回收期含折旧摊销期6. 33年经过年收支预测和财务分析得出项冃全部经营收益率按平均收 益率20%,大于中国人民银行发布的贷款利率，项目财务净现值为 1927万元则本项口在财务效益评价下是可行的。