农村合作金融机构关于对公账户风险排查情况报告和农村商业银行科学发展观调研报告汇编.doc

农村合作金融机构关于对公账户风险排查情况报告和农村商业银行科学发展观调研报告汇编农村合作金融机构关于对公账户风险排查情况报告农村合作金融机构关于对公账户风险排查情况报告安徽省银监局合作处：根据省银监局合作处文件《转发中国银监会合作部关于印发农村中小金融机构对 公存款账户风险排查要点的通知》要求，省联社髙度重视，认真贯彻落实20**年3月 16日银监会召开的江西鄱阳农村信用联社案件情况通报（电视）会议精神，迅速 行动、统一布置，组织全省农村合作金融机构全面开展对公存款存款账户风险排查工 作，现报告如下：一、 成立组织、加强领导各行社认真学习银监会副主席周慕冰讲话精神，加强认 识、提高警惕，分别成立了以董（理）事长为组长，行长（主任）为副组长，财务会 计、监察保卫、审计稽核、办公室等部门负责人为成员的对公存款账户全面风险排查 领导小组，切实加强排查工作的组织领导二、 认真研究、制定方案认真研究《农村中小金融机构对公存款账户风险排查要 点》，结合行社实际情况，从至少包涵对公账户管理的合规情况、对公账户交易业务 操作规范性、银企对账的有效性、全面排查核对财政性存款账户等4个方面内容及要 点制定风险排查方案。

选调能力棒、责任心强的业务精英组成排查组，开展对营业网 点和对公账户全覆盖的现场风险排查工作三、 总体情况全省本次排查网点3020个，对公存款账户为105941户，其中： 基本存款账户66989户、一般存款账户24994户、专用存款账户10484户、临时存款 账户3474户，正常交易88342户,财政性存款账户6642户本次排查应对账户 82285户,占正常交易户93. 14%；发出对账单72761户，占应对账户88. 43%,收回有效对账单67035户,占发出对账单913%,二级对账2488户正常交易财政性存款账6088户，占比财政性存款账户91.66%,本次排查应对账5725户，发出对账单5603户，占应对账户97.87%,收回有效对账单5352户，占比发出对账单户数95. 52%,二级对账1094户通过排查情况来看，各行社能够按照《人民币银行结 算账户管理办法》（以下简称为《办法》）规定加强对公存款账户的开立、使用、变 更和撤销管理，无出租、出借或转让账户情况能够按照授权管理规定规范对公存款 账户交易操作行为，履行分级授权审批制度按规定进行银企（政）对账，保障资金 安全，重点加强财政性存款账户管理。

四、排查中发现的主要问题（一）对公账户管理的合规情况1•开销户不合规存在乡镇常设机构无完整、有效证明文件，未按《办法》规定 经人行核准开立单位存款账户；同一个企业在同一个网点既开立基本存款账户又开立 一般存款账户，如居巢联社坝镇社、休宁农合行溪口支行；备案类账户逾期或未向人 行账户管理系统备案；账户销户未事先办理人民币银行结算账户系统销户手续账户资料不完整开户申请书、账户管理协议书签章不全，填写不完整；一般、 专用或临时账户缺少基本账户证明文件和批文等；法人或单位负责人有效身份证件无 有联网核查记录3•开户资料缺乏有效性对客户资料审查不严，存在开户许可证与营业执照法人 信息不一致；对公账户未及时年检重新收集有效资料，存在营业执照、组织机构代 码、税务登记证等过期4.账户管理不规范账户存在未与客户签订《账户管理协议书》，账户销户后， 预留印鉴卡未作销户档案管理；未预留开户单位热线联系人资料；印鉴卡预留印鉴与 开户资料公章不一致，如庐江、含山5•业务与账户两系统信息不一致全省综合业务系统上线后，所有对公账户账号 发生变动，因人行账户管理系统对旧账号无法批量变更，导致两个系统对公账户账号 信息不一致；因操作人员不严谨，存在两系统存储账户性质不一致现象。

6•变更不及时、手续不完备账户名称、法人信息变动未及时变更账户开户许可 证信息；更换印鉴未提供书面申请、授权书、法人及代理人身份证件等7.预留印鉴管用分离执行不到位实行统合柜员制的柜员各持有一套预留印鉴 卡，未严格执行管用分离及交接制度久悬账户管理不合规业务系统有超过1年以上未发生收付业务的长期不动 户，余额未及时转入久悬专户管理，未在账户管理系统加注久悬标识9.代理开户无授权书存在代理人无授权委托书代理客户开立对公账户，如和县 农合行二）对公账户交易业务操作规范性1•临时存款账户超期使用注册验资账户超半年未作转户或销户处理，账户款项 未成功未按规定退还出资人；核准类临时账户超过有效期使用，未作展期或销户处 理账户使用不规范有先使用后核准或超期备案现象；基本存款账户有未按《办 法》规定办理支付业务；非预算类专用账户办理取现业务不合规；一般存款账户有取 现农村合作金融机构关于对公账户风险排查情况报告业务发生3.印鉴未坚持折角验印票据审核不严，有支票印鉴不清晰或疏忽等原因，无 预留折角验印痕迹4•审核不严，记账串户操作人员未严格审核凭证要素信息，转账支票收款人名 称正确与进账单收款人账号书写错误造成记账串户。

5.大额交易业务审核审批不及时大额交易业务存在无联网核查客户身份信息记 录，大额现金支取业务未能严格执行先审批再办理原则，有未审批或漏登记现象6•贷款转入保证金账户存在将“五户联保”贷款资金转入保证金账户的现象， 如蚌埠市区联社的吴小街信用社三）银企对账的有效性1.换人对账执行不到位营业网点由于人少事多，一人多职现象严重，存在未 严格执行记账与对账分离原则，未实行双人、双向核对，由记账员或一人完成对账工 作，缺乏有效制约对账单印鉴与预留印鉴不一致客户漏（错）加盖章、营业网点对账人员责任心 不强和印鉴更换不及时等因素，形成对账单印鉴与客户预留印鉴不一致现象时有发 生3•对账单发出收回不及时客户对账意识淡泊，沟通联系不及时，发出对账单不 能及时收回，对账率偏低，极大地影响对账有效性四）全面排查、核对财政性存款账户1•财政性账户管理不严按《办法》规定对所有财政性账户逐一排查，存在未经 人行核准而开立使用账户现象；涉及地方营业网点与政府部门业务联系紧密、财政性 账户政策性强等原因，存在开户资料不全1023户，无许可证717户，开户性资料缺 乏有效性317户，代理开户无授权书26户，违反程序开户50户，印鉴卡背面公章与 开户资料公章不一致131户，变更账户信息、印鉴卡手续不全、不合规66户。

转账无有效凭证政府账户办理代收代付划资金批转量业务无有效凭证，只有发 放资金花名册如蚌埠市淮上区曹老集镇人民政府账户.3•预算类专用账户使用不规范未严格按《办法》和证明文件要求执行专款专 用，存在家电下乡专户有代付工资现象，如蚌埠市区联社4•账户特点麻痹对账思想财政性账户业务交易频繁、金额较大的特点，存在麻 痹对账人员思想本次排查出对账期内大额资金进出频繁交易57户，开展开户机构 上级行与财政开户单位主管部门二级对账1094户三、整改措施1•加强学习、提高认识坚决扌宾弃“重经营、轻管理”思想，牢固树立依法、合 规经营理念，从源头抓起、抓好，严格审核对公存款账户开立的规范性加强制度建设完善对公存款账户管理的制度建设，制定流程、明确职责，规范 对公存款账户的开立、变更、使用、撤销及交易业务的操作规范，严格实行印鉴卡管 用分离组织培训，提高员工业务素质制定培训计划，认真开展对基层一线员工业务培 训，增强关于账户管理、支付结算、反洗钱等规章制度知识，切实提高一线员工业务 素质，努力提高风险防范能力3•完善对公存款账户管理与客户签订账户管理协议，严格按《办法》要求收 集、整理账户证明文件等资料，按时进行年检，公民身份证件进行联网核查，确保资 料真实、完整、有效；各类账户严格按规定办理支付、取现等业务。

4•严格坚持换人对账制度严禁记账、对账一人清现象，严格执行换人对账制 度，加大对账频率，双人、双向逐笔勾对，杜绝虚假对账，确保对账真实、有效5•加大检查力度，促进管理规范化制定检查方案，定期开展对公存款账户的风 险排查工作，及时总结问题，积极加以整改，促进对公存款账户管理规范化、风险排 查常态化、风险防范科学化6•严格考核问责，提高执行力对检查中发现违规责任人，严格考核问责，依照 《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》处理，强化合规意识、制度 意识，提髙执行力想解放程度，决定科学发展水平近几年来,我行在深入学习、贯彻落实科学发展观的过程中，把解放思想放在头等重要的位置,对照形势找差距,对照先进找不足，不断增强全行员工的危机感、责任感和使命感,抓住组建**农商行的大好机遇，努力加快业务发展，取得了显著成效截止去年末,我行各项存款余额达3农村商业银行科学发展观调研报告农村商业银行科学发展观调研报告开展学习实践科学发展观活动，是党的十七大作出的重大战略部署，是推动经济 社会又好又快发展的重要举措，同时对全国第十八家、江苏长江以北第一家农村商业 银行一一江苏**农村商业银行提出了新的要求。

实践充分说明，思、坚持解放思想，抓住发展机遇，把**农商行做大做强6. 6亿元，比上年增长21%,占全县金融机构存款总量的35.32 %；各项贷款总额达2亿元，比上年增长24. 1%,占全县金融机构贷款总额的4亿元，比年初净增9. 59亿元，增幅26.2%,比省联社下达的全年任务超16亿元，超4.9%；其中：储蓄存款余额达36. 94亿元，比年初净增5. 5亿元，增幅达17. 6%,其中：定期储蓄存款净增3. 15亿元，占各项存款净增额的385%,占储蓄存款净增额的57.27%今后，我们要进一步解放思想，抢抓发展机遇，加快发展速度当前，国际金融 危机对我们的经济金融工作带来了严峻挑战，但同时也带来了前所未有的发展机遇 机遇无处不有，无时不在，但机遇稍纵即逝，我们必须从国内外经济形势的变化中， 从中央、国务院及各级党委、政府一系列扩大内需的经济决策中，发现机遇、捕捉机 遇、抢抓机遇，不失时机地加快发展速度在增强资金实力、增加有效投入、培养潜 力客户、开展跨区经营、拓展发展空间、扩大自身积累、实现上市目标等方面取得重 大突破，从而为**经济社会发展筹集更多的资金，建立“好中求快、更好更快”的发 展平台，把**农商行的实力做大做强、牌子做亮做响。

二、坚持实事求是，切实加大有效投入，努力为“三农”经济和中小企业提供优 质、髙效的金融服务在金融工作中，坚持实事求是，一切从实际出发，是贯彻落 实科学发展观的精髓在新的经济金融形势下，**农商行如何支持全县经济“保增 长、促发展”，最重要的就是要从**是农业大县、又地处沿海的实际出发，按照今年 中央1号文件的要求，把握信贷运行的方向，突出抓好支持“三农”的工作要树立 大农业的观念，紧跟全县“以工业化致富农民、城市化带动农村、产业化提升农业” 的定位，找准着力点和切入点，发扬创新精神，改进支农服务，提髙服务的广度和深 度一是进一步简化手续，放宽额度，切实办好农户小额信用贷款和农户联保贷款， 积极推行“速贷通”，解决广大农民生产生活资金需要，发展生产经营，实现增产增 收积极支持农村党员创业致富，培养农村地区致富和诚信的带头人支持农民工就 业和返乡创业，支持有条件的地方流转土地承包经营权，发展多种形式的适度规模经 营，重点支持种养大户、农民专业合作社发展规模化生产经营二是结合我县经济发 展实际，延伸支农服务，大力支持专业化、规模化、产业化、市场化的农业生产经 营，特别是发挥好农商行的优势，从龙头企业、流通领域和农户等环节入手，支持发 展我县现有资源比较优势的中药材、蒜苔、棉花、蚕茧等特色经济和优势产业，积。