财务公司业务.docx

财务公司业务财务公司业务介绍财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为 目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构财务公司的业 务范围及主要业务操作办法如下：一、财务公司业务范围：（一）吸收成员单位存款；（二）同业拆借；（三）发行财务公司债券；（四）结算类业务：办理集团成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、 清算方案设计，协助成员单位实现交易款项的收付；（五）内部融资类：对成员单位办理贷款及融资租赁，对成员单位办理票据 承兑与贴现；（五）销售融资类：办理集团成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租 赁；（六）投资类：对金融机构进行股权投资，进行有价证券投资、但不得办理 实业投资、贸易等非金融业务；（七）委托、代理咨询等其它中间类：办理成员单位的委托贷款及委托投资， 对成员单位提供担保，对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及其他咨询、 代理业务，保险代理业务，承销成员单位的企业债券；（八）经中国人民银行批准的其他业务二、主要业务操作办法一）结算类业务集团及其成员单位可在财务公司开设人民币及外汇账户，开户时提交开户申 请书、法人代码、预留印鉴及营业执照复印件，外汇账户还需提供国家外汇管理 局核发的《开立外汇账户批准书》。

原则上每个成员单位只开设一个结算户；成 员单位在财务公司办理结算，使用财务公司的支付凭证办理结算往来二）贷款财务公司贷款对象为集团及其成员单位，财务公司将坚持“择优扶持”原则 及安全性、效益性、流动性的原则来进行信贷业务财务公司贷款业务主要有流 动资金贷款、中长期技术改造、新产品开发贷款、成员单位产品消费信贷和买方 信贷，以及办理成员单位银行承兑汇票的贴现财务公司贷款审批实行“信审 会”审批制度，贷款利率按照人民银行公布的同档次利率执行贷款具体操作程 序如下：1、贷款企业申请建立信贷关系（企业申请建立信贷关系与申请贷款可同期进 行）2、进行贷前调查并由信贷员拟写企业调查报告3、由信贷员填写《信贷审查委员会贷款审批书》按财务公司《贷款办法》中的审批程序逐级呈批4、贷款发放贷款的发放实行四级审批制度信贷员对每笔贷款经调查后填写《信贷审查 委员会贷款审批表》1 在《审批表》中提出贷款意见（含贷款金额、期限、利率）送信贷部经理 进行初审，再送主管领导审批，最后由信贷审查委员会最终审核贷款经逐级审批通过后，需办理如下手续： （1） 借款双方签订借款合同；（2） 借款企业按财务公司要求提供担保；（3）抵押贷款还需办理合同公证，保险过户和抵押物登记； （4）填写借 款借据，办理用款手续。

5、贷时监督使用（1）财务公司发放贷款后要监督借款企业严格按照借款合同规定的用途用 款；（2）必要时要对贷款的使用进行跟踪三）买方（消费）信贷买方（消费）信贷是指：财务公司为企业产品购买者提供的贷款借款人应 具备的条件：具有完全民事行为能力的公民；有当地常住户口或有效居住身份， 有固定住所；有正当职业和稳定的收入来源，具备按期偿还贷款本息能力具体 操作程序如下：1、借款单位（人）应提出书面借款申请，并按财务公司要求提供相关资料2、财务公司收到借款人的借款申请以及符合要求的全部资料后，应对借款人、 保证人的资信情况、偿债能力、还款方式发及全部资料的真实性进行审查3、审查合格后，借款者应支付所购货款30%以上的首付款（特殊约定例外）， 存入财务公司账户4、借款者应提供自有财产（包括房产、车辆、有价证券、银行承兑汇票等） 抵押、质押，或由具有代偿能力的第三方提供连带责任担保5、信贷员根据审查结果填写《信贷审查委员会贷款审批表》在《审批表》中 提出贷款意见送信贷经理进行初审，再送主管领导审批，最后由信贷审查委员会 最终审核，实行四级审批制度6、通过审批后，借款者与财务公司签定货款70%以下金额的贷款合同。

7、借款者采用分期付款方式，按月（或按约定）偿还借款本息，本金采用等 额偿还法，利息按实际天数计算8、借款者未能按借款合同约定，按时偿还本息，财务公司应按人民银行规定 加收逾期利息并计复利9、借款者欲提前偿还借款应提前通知贷款人四）融资租赁融资租赁，系指财务公司作为出租人用自筹或借入资金，购进或租入承租人 所需的设备，供承租人在约定的期限内使用，承租人分期向出租人支付一定租赁 费的业务经营活动融资租赁主要包括直接租赁、转租赁、回租租赁，杠杆租赁 和综合租赁等形式，融资租赁的操作程序如下：1、选择租赁设备承租人根据市场的要求和自己的需要选事实上所需的设备2、向财务公司提出融资租赁申请承租人根据自己选定的租赁设备向财务公 司提交租赁申请书，财务公司接到承租人的申请后派技术人员对客户进行审查， 包括客户的经济效益、财务状况、2 偿债能力等，出具评估报告，并报公司审批3、租赁谈判，签订租赁合同由财务公司、承租人、设备制造商共同参与， 对有关设备的规程、型号、性能、价格、质量、技术指标、供货日期、交货方式、 付款方式、索赔与仲裁等问题进行协商最后，根据协商的结果签订有关合同4、购进设备按照有关合同的规定，财务公司向设备制造商购进承租人所需 的设备，并会同承租人对设备进行验收。

5、承租人按期交纳租金6、租赁到期后，设备的处理租赁期满后，根据合同的规定对租赁设备进行 处理目前一般有三种处理方式：一是承租人将设备退回财务公司；二是续租； 三是由双方协商，将设备出售给承租人五）担保业务担保业务是财务公司以保证人的身份为集团内企业提供信用担保服务的业务 品种它是财务公司根据委托人的请求，为其向收益人担保某种义务，并承诺在 委托人未履行合同时承担赔偿责任的书面证明担保业务一般包括投标担保、履 约担保、质量担保、预付款担保等办理担保业务的程序为：1、债务人向财务公司提交委托担保申请书及有关文件资料包括债务人的公 司章程、营业执照（副本）复印件、法定代表人的身份证明，近三年的资产负债 表、损益表、利润分配表、财务状况变动表，与债权人签订的合同副本及有关落 实反担保措施的文件2、财务公司收到委托担保申请书及有关文件后，组织有关人员进行评估审查， 并出具评估报告3、经财务公司审查同意后，与债务人签定委托担保合同，必要时与债务人、 反担保人鉴定反担保合同4、担保责任的发生及处理5、合同到期终止六）委托贷款委托贷款，是信托业务的一种，是财务公司（受托人）接受委托人的委托， 按照委托人指定的对象、用途、期限、利率和金额发放贷款，并代理委托人到期 收回本息的金融行为。

财务公司在受理委托贷款业务后，应按照委托人的要求对 贷款对象进行审查，办理贷款的发放手续，监督贷款的使用，并督促贷款人到期 归还贷款根据人民银行总行的规定，财务公司只办理对成员单位的委托贷款业 务办理委托贷款业务的程序如下：1、委托人与财务公司签订《委托贷款协议书》2、开立委托存款账户，存入相应的委托存款3、委托贷款的审查和发放4、委托贷款的检查5、委托贷款的展期、转期或利率调整、逾期罚息6、委托贷款的收回七）委托投资委托投资是指财务公司作为委托投资管理人，依据投资委托人的投资意愿和 相关法律法规，与委托人签订委托投资管理合同，把委托人委托的资产从事股权、 证券等投资业务，以实现委托资产收益最优化的行为委托投资业务主体包括受托人和委托人受托人是指财务公司委托人是指 提供委托资产的集团成员单位委托投资对象包括股权投资和证券投资股权投 资是指在国家法律、法规和政策规定范围内开展的权益性股本投资业务证券投 资是指对股票、证券、基金及其它金融衍生工具的投资委托投资具体操作程序 如下：1、接受投资委托时，应当与委托人签订委托投资合同2、委托投资业务实行审批制度，采取逐级申报、审核、批准的方法，包括合 同的审批和投资方案的审批。

3、委托投资业务应当在委托人的专门账户上运作4、委托投资资产与公司自有资产应当分别建帐、单独核算对不同委托人的 委托投资业务也应当分别建帐、单独核算5、公司应当遵循诚实守信的原则，按照合同的约定，以专业技能管理投资6、根据委托人的性质、受托投资的规模、委托期限、收益预期、风险承受能 力及其他特殊因素，公司应当提供不同的委托投资组合7、业务部门应当定期将委托投资资产的管理运用、处分及收支情况，向投资 管理委员会和委托人作书面报告，并及时处理委托人的查询8、必须保存处理委托事务的完整记录，并对处理委托事务的情况和资料依法保密9、在合同终止时应当及时清算并将委托投资资产返还给委托人八）资信调查资信调查，又称信用调查是财务公司接受客户的委托，对客户指定的有关 业务关系的企业的资信状况进行调查，或对客户自身进行调查，以向业务对象证 明其自身资信的业务经营活动财务公司在办理资信调查业务时，要求客户提交 资信调查申请书财务公司经过审查同意后，与客户签订资信调查委托协议，明 确资信调查的内容和要求及有关经济责任如客户要求财务公司出具资信证明， 财务公司还必须对客户经营状况、信誉、还款能力等进行调查，经调查核实后， 财务公司方为客户签发资信证明。

九）承销成员单位企业债券财务公司作为企业集团内部的非银行金融机构，可以从事集团成员单位企业 债券的承销工作企业债券必须由符合《企业集团财务公司管理办法》规定的集 团成员单位发行财务公司承销的企业债券，必须经营国务院证券监督管理机构 或者国务院授权的部门批准，符合法定发行程序财务公司只以证券代销方式销 售债券，即承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人财务公司承销证 券，应当对发行人公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行检查；发现 含有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动具体操作程序 如下：1、与发债企业签订代销协议，载明下列事项：（1）当事人的名称、住及法定代表人姓名2）代销证券的种类、数量、金额及发行价格 （3）代销的期限及起止日 期 （4）代销的付款方式及日期 （5）代销的费用和结算办法6）违约责任7）国务院证券监督管理机构规定的其他事项2、发行债券企业必须在财务公司开设债券销售费用账户财务公司通过专用 账户对债券销售收入及有关资金结算进行帐务处理3、债券承销期最长不得超过90日，代销期满15日内，财务公司应与发行人 共同将债券代销情况报国务院证券监督管理机构备案。

4、代理销售债券手续费根据承销债券合同由发债企业支付给财务公司十）信用鉴证信用鉴证业务，实际上是担保业务的延伸和补充它是在商品交易过程中， 购销双方要求财务公司对双方的经济合同给予鉴证，提供信用担保或结算付款鉴 证的金融业务品种它适用于企事业单位在订购设备、参与投标和商品交易等经 济业务中的资金信用和结算监督财务公司收到客户提出的信用鉴证申请后，可根据客户的要求和信用状况， 提供不同的信用鉴证担保主要有以下几种形式：（1）监督付款 （2）保证付款 （3）交纳保证金 （4）投标鉴证 （十 一）保险代理业务代理保险业务是财务公司为了更好地方便企业办理各类财产保险业务与保险 公司签订代理保险业务协议，财务公司在保险公司授予的代理权限内，以保险公 司的名义实施保险行为代理业务对象为集团及其成员单位业务范围有：1、代理推销保险产品2、代理签发投保单3、代理收取保险费代理险种有：企业财产保险、家庭财产保险、车辆保险、船舶保险、货物运 输保险、建筑安装工作保险、机器损坏保险、产品责任保险、公众责任保险、雇 主责任保险、旅游人身意。