金蝶KIS标准版案例资料.doc

金蝶KIS原则版案例资料一、初始化数据1、新建账套单位名称：重庆星月科技公司（一般纳税人）行业：新会计准则记账本位币：RMB人民币会计科目级数：4级，4-2-2-2会计期间：自然月份会计年度开始日期：1月1日，启用会计期间：1期2、顾客管理 (操作者的名字填本组一种成员的名字)顾客组顾客名授权范畴基本权限系统管理组王中广（系统管理员）所有顾客除操作权限—“账务解决”中“凭证录入、凭证删除、凭证审核”以外的其她所有功能，有检查科目权限会计组以操作者自己的名字命名目前顾客除操作权限“账务解决－凭证”中“凭证审核”、“修改其她顾客凭证或单据”以外的所有功能，有检查科目权限会计组黄风（审核员）本组顾客只有操作权限—账务解决“凭证”中的 “查询”、“审核”、 “检查”、“过账”功能出纳组张一杰（出纳员）所有顾客操作权限和报表权限中“出纳管理”中的所有功能操作权限—“账务解决”中的凭证查询功能注:安全码均为123456 .3、币别 外币代码：USD，名称：美元，期初汇率1：8.04、账套选项（1） “凭证录入时自动弥补断号”、“保存后立即新增”2） “账薄余额方向”选择为“与科目余额方向保持一致”。

3）选择固定资产减值准备科目为“1603固定资产减值准备”，同步选择“固定资产折旧时将减值准备的值计算在内”4）选择“可以从凭证引入钞票日记账“和”可以从凭证引入银行存款日记账“5、凭证字凭证字科目范畴限制收借方必有：1001-1012付贷方必有：1001-1012转借和贷必无：1001-10126、核算项目 (1)往来单位001东方发展公司、002金佛山科技公司、003深圳环宇公司、004亿坤公司2）部门01行政部、02财务部、03销售部、04物供部3）职工表1 职工表职工编码职工名称部门类别职务性别银行账号0101陈山竹行政部行政总经理男0102罗云峰行政部行政职工男0103王东行政部行政主任女0201王中广财务部行政主任男0202操作者财务部行政职工女0203黄风财务部行政职工女0204张一杰财务部行政职工男0301章力辉销售部业务主任女0302刘大红销售部业务职工女0303韦芳销售部业务职工女0304何一丁销售部业务职工男0305周广金销售部业务职工男0306梁华销售部业务职工女0401郭风光物供部业务主任男0402谢长宇物供部业务职工女 注：增长职工类别（行政、业务）、职工职务（总经理、主任、职工）（4）商品（在核算项目中增长”商品”这一类别，基本设立如下图）01甲商品、02乙商品、03丙商品。

7、会计科目及期初余额会计科目及期初余额表科目代码科目名称期初余额(借方)期初余额(贷方)备注1001库存钞票6000　1002银行存款4230000　100201 工商银行3350000　100202中国银行88000　核算单一外币“美元”+期末调汇，原币11000，汇率8.01012其她货币资金300000　101201 外埠存款300000　1101交易性金融资产100000　110101 成本100000　11010101 股票100000　1122应收账款130000往来单位+往来业务核算1122-001东方发展公司13000　　1221其她应收款15000部门+职工辅助核算1221-01行政部800　　1221-0101陈山竹800　　1221-03销售部700　　1221-0304何一丁700　　1231坏账准备0100　1401材料采购600000商品+数量金额核算，单位：件1401-01甲商品60000　数量：1001405库存商品1000000商品+数量金额核算，单位：件1405-01甲商品50000　数量：1251405-02乙商品0　数量：2001405-03丙商品30000　数量：1001408委托加工物资00　1601固定资产6295000　1602合计折旧0113751.71　1604在建工程00　2201应付票据0　2202应付账款050000往来单位+往来业务核算2202-02深圳环宇公司　50000　2211应付职工薪酬01　221101 工资01　221102 职工福利00　2221应交税费00　222101 应交增值税00　22210101 进项税额00　22210102 销项税额00　222102 所得税00　2231应付利息00　2241其她应付款00　2701长期应付款000　4001实收资本0800000　4103本年利润00　4104利润分派089748.29　410415 未分派利润089748.29　6001主营业务收入00商品+数量金额核算，单位：件6401主营业务成本00商品核算6601销售费用00　660101 差旅费00部门核算660102 工资00部门核算660103 福利费00部门核算660104 折旧费00部门核算6602管理费用00　660201差旅费　　部门核算660202 工资00部门核算660203 福利费00部门核算660204 折旧费00部门核算660205 业务招待费00部门核算660206 办公费00　660207 其她费用00　6603财务费用00　660301 利息收入00　660302 利息支出00　660303 汇兑损益00　6711营业外支出00　6801所得税费用00　　 合 计12676001267600　注：有“-”的不增长该次级科目8、固定资基本资料(1) 固定资产类别：通用设备 交通设备 仪器仪表 房屋及建筑物。

折旧措施为平均年限法，净残值率为5%2) 固定资产变动方式：系统默认变动方式“购入”的凭证字为“转账凭证”，相应科目：1604 在建工程3)基本入账信息：（所有处在使用中，增长方式均是购入）（4）固定资产基本资料见下表：代码名称类别使用部门原值合计折旧TY001DELL计算机通用设备财务部13500.004365.00TY002HP计算机通用设备行政部15000.001212.51JT001长安车交通设备物供部98000.002376.50YQ001验钞机仪器仪表财务部3000.00242.50FW001办公楼房屋及建筑物行政部(32.5%)财务部(32.5%)销售部（17.5%）物供部（17.5%）500000.00105555.20续表代码估计有效期间数折旧费用科目入账日期已提折旧期间TY00136 期（3年）管理费用-折旧费.12.0112TY00236 期（3年）管理费用-折旧费.09.013JT001120期（）销售费用-折旧费.09.283YQ00160 期（5年）管理费用-折旧费.07.015FW001360期（30年）管理费用-折旧费（65%）营业费用-折旧费（35%）.04.0160阐明：减值准备对方科目均为“6701资产减值损失”。

9.启用账套二、平常业务解决（1）1月1日，收到工商银行告知，将利息收入5,000元入账 借：银行存款－工商银行 5,000 贷：财务费用－利息收入 5,000（2）1月1日，收到工商银行告知，将东方发展公司前欠货款入账5,000元业务编号001. 借：银行存款－工商银行 5,000 贷：应收账款－东方发展公司 5,000（3）1月2日，向亿坤公司购进甲商品200件，单价600元（不含税），货款已付，货未到 借：材料采购－甲商品 120,000 应交税费－应交增值税(进项税额) 20,400 贷：银行存款－工商银行 140,400（4）1月2日，工商银行代发上月工资1元 借：应付职工薪酬—工资 1 贷：银行存款－工商银行 1（5）1月3日，从银行提取10000元钞票备用。

借：库存钞票 10000 贷：银行存款－工商银行 10000（6）1月4日，上年向亿坤公司购买的甲商品已验收入库,数量100件 借：库存商品－甲商品 60,000贷：材料采购－甲商品 60,000 （7）1月5日，外埠存款被退回30000元借：银行存款－工商银行 30,000贷：其她货币资金－外埠存款 30,000 (8) 1月6日，行政部罗云。