公司工具备件管理办法.docx

公司工具备件管理办法各部门、分厂：一、目的和范围本管理办法规定分厂工具备件的请购计划、领用、保管与报废、稽查与考核等全过程管理，以达到确保生产需求，保持合理库存，降低工具备件使用成本的目的二、节点规范（一）请购1、常规采购：车间设备主管制定月度请购计划（根据下月产量及月底工具备件库存），分厂/部门领导审核签字财务部对月度预算进行控制，如申购工具备件已超部门的预算费用或季度预算进度，则需制造中心总监审批生产部设备管理确定各种备件的库存定额，满足车间的需求2、紧急采购：必须打呈报经厂长审批；要求各车间必须认真检讨做好备件计划申购，尽量减少紧急申购的次数二）领用及日常管理1、车间领用:（1）所有工具备件发出严格要求执行先进先出规定；（2）对于工具及单位不含税价值在20元以上的备件严格要求执行以旧换新制度经车间设备主管、成本监控审核，由车间设备主管指定专人打报废单(要求明细到名称、编码、数量、单价)报厂长签字，做报废处理废品仓接收后的单据将作为车间月底以旧换新的唯一证明；(3) 财务对以旧换新进行考核：以旧换新率二刀报废数量*单价(按类型)/本月消耗金额其中本月消耗金额二刀单价*(月初库存+本月购进数量-月末库存-月末班组台帐库存)；备注：其中工具类以旧换新率应为100%单价在20元以上的备件以旧换新率不低于90%(若废旧备件经维修人员拆卸重组还能使用，采用以报废单据为证明换新，重新组合后的备件只要按相应单价计入台帐，保证帐实一致，增加库存，冲减本月消耗量)；以旧换新率考核按照班组和车间备件库两个层次考核。

考核将实行排名激励处罚制，针对排名最末的进行处罚、最好的进行奖励；奖罚不低于30元/次；备件存放须有标识，并建立卡片帐(名称、编码、单价、收发存)；班组领用须填写领料单，注明日期，名称、数量、单价、用途;领回后，班组应及时按领料单入班组台帐，车间入车间台帐，并注明单据号；返还时应打单返还车间工具备件库，班组做退回处理，车间备件库做收回处理，单据规范同上；班组应根据以旧换新原则，将报废备件及工具交与车间备件仓（打报废单注明实际耗用和实际退回废旧备件数），并及时进行核销处理（在班组台帐报废核销栏填入耗用数字，抵消库存）；（5）所有备件必须由各班组打领料单领用后方可使用维修人员日常维护使用的工具可以按需要保留，各班组日常如需求，需打领料单领取；（三）后期管理：1、鉴于前期工具备件台帐不完善，各车间应对库内工具备件进行盘库，并有相应的库存明细帐，财务届时会对其进行复盘；2、以旧换新率计入考核后，各班组应及时将废旧工具备件退回车间工具备件仓，并按实际耗用数核销班组台帐库存，（在退回单中应注明实际耗用数及与退回数差异原因）；3、各车间应加强对工具备件的日常管理，按实际接收班组退回数计入XX班组废旧工具备件退回表，并按实际退回数与实际耗用数。

非班组因素导致工具备件报废均从车间台帐核销库存；三、稽查及考核：（一）财务部及生产部设备管理每月联合对工具备件管理进行检查（主要检查帐卡物一致性、领用报废登记及时性与规范性、车间使用情况等），检查结果在分厂通报，另对于工具备件使用不当或保管不当造成损坏或丢失的，按损失金额将处罚相关责任人；（二）分厂成本主管将不定期组织检查，以督促分厂/车间工具备件的管理；（三）为规范车间工具备件管理，要求各车间必须严格按照此办法执行，财务部定期对分厂工具备件管理办法的制定、修订和执行情况进行检查并通报；附件：工具备件管理表格财务部—二o**^年**月**日发：各单位。