酒店财务部管理规范.doc

酒店财务部管理规范Financial department management standard第一节 财务部组织结构图总帐主管出纳成控主管采购经理日审员收银主管财务部经理电脑主管电脑员帐务员文员夜审员采购员仓管员收银员第二节 财务部部门职责1．根据国际会计惯例和国家会计法结合酒店实际情况，设置会计科目和会计报表2．组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算、利润和利润分配核算3．收集并统计每个收银点的营业收入，确保准确性4．定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款对长期欠款不还的单位应向销售部门提出拒绝欠款的建议5．监控日常财务支出，重点部门实行跟进管理6．在总经理的领导下负责资金的调度第三节 财务部岗位职责及说明部门DEPARTMENT财务部直接上司REPORTING TO总经理职位POSITION财务部经理直辖下属SUBORDINATE会计主管、采购经理职级JOB LEVEL经理班次SCHOOL GRADE ORDER8：30—17：00（中间有用餐）编制数（人）ESTABLISHMENT1编号REF CODEFinancial-001工作概述JOB SUMMARY：组织和领导酒店范围内的财务制度的制定和执行，根据酒店预算及实际经营情况，负责制定酒店年度预算及年度决算，明确财务日报、月报、季报、年报的编制内容、编制人及报送时间，负责控制酒店现金流量及资金盘活。

工作职责DUTIES RESPONSIBILTIES：1、负责全面组织酒店财务部门日常工作，在集团董事长及酒店总经理的直接领导下，组织和领导酒店范围内的财务制度的制定和执行2、配合集团董事长及酒店总经理，负责制定酒店年度预算及年度决算3、根据酒店预算及实际经营情况，配合总经理及人力资源部，编制酒店经营指标考核方案及酒店推广人员激励方案4、全面负责编制酒店财务部各个岗位工作职责及工作流程，并落实到各个工作岗位5、参与酒店各种推广活动的事先讨论，从财务角度提出控制及核算方案6、负责控制酒店现金流量及资金盘活，严格复查每项现金流出及制定严格的制度确保现金流入，保证酒店流动资金的正常运作，为酒店开展日常工作打下良好的基础7、安排专人负责酒店固定资产及低值易耗品的管理、控制，确保酒店全面资产的完整性8、负责建立并执行酒店报告体系，明确财务日报、月报、季报、年报的编制内容、编制人及报送时间，为集团及酒店管理层提供及时可靠的数据依据9、负责采购部工作的检查和督导，建立供应商价格定价体系及周期，为降低成本把好第一关，以保证酒店物资供应及采购的正常运作10、负责酒店电脑房工作各项制度的制定，监督电脑房工作人员硬软件的日常维护工作，并严格督查电脑房数据库数据的完整性和安全性，为酒店电脑系统的正常动作提供可靠的基础工作。

11、负责财务部人员业务知识培训，考核本部门人员工作能力及工作业绩，并提出财务人员任免、调整和奖惩根据酒店财务管理之需要，设置酒店财务人员岗位编制及安排工作12、协调各部门之间的良好协作关系，努力使财务部各岗位的工作为经营部门提供有力的保障13、及时完成总经理及集团领导交办的其它事项素质要求QUALITY REQUEST：基本素质：品德优秀，具备较强的管理能力、良好的沟通技巧和内部人际关系，熟知财务程序自然条件：30岁以上，男女不限，品貌端正文化程度：大学专科以上财会专业毕业，并具备会计师职称外语水平：应具备两种以上语言技能，高级英文水平，并能够运用英文起草文件工作经验：3年以上国际酒店财务经理工作经验，熟悉税务和财务业务熟悉《中华人民共和国会计法》和西方财务会计制度，熟悉国家的财政金融政策有国外学习、工作经验者优先政策制定人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY采用日期EFFECTIVE部门DEPARTMENT财务部直接上司REPORTING TO财务部经理职位POSITION总帐主管直辖下属SUBORDINATE帐务员职级JOB LEVEL主管班次SCHOOL GRADE ORDER8：30—17：00（中间有用餐）编制数（人）ESTABLISHMENT1编号REF CODEFinancial-002工作概述JOB SUMMARY：审核付款单据的完整性和合法性，对应收及成本会计埴制的会计凭证进行逐笔审核，对酒店财务制度、会计制度、内控按制度要求做出监督，编制及按时缴纳税工作。

工作职责DUTIES RESPONSIBILTIES：1、负责付款单据的完整性和合法性，内容是否真实、数字是否正确、印章是否齐全、审批手续是否完备、原始单据与付款单据附件是否一致2、根据审批好的付款单据填制付款凭证月末编制各项转帐凭证，如折旧、工资分摊、税金计提、各项费用的预提及分推等3、对应收及成本会计埴制的会计凭证进行逐笔审核，无误后按电脑系统要求的步骤进行记帐、汇总、过帐等程序，最后登记总帐4、负责编制年度、季度及月度会计报表负责监督检查会计档案的管理工作5、负责月末对用友财务软件数据的备件和管理6、协助财务经理、提供月度财务报表的附加资料如数据注明等7、核对应收帐、应付帐的总额与分类帐相同8、督促财务会计人员及时完成月度报表相关凭证及资料的录入，以确保财务月报按规定日期出具9、对酒店财务制度、会计制度、内控按制度要求做出监督10及时做好各项税收的申报及缴纳工作填制营业税、教育费附加、城建税和个人所得税及税务局规定的各项对外报表等申报表的编制及按时缴纳工作11、协助财务经理审查财务各项数据，为财务月报表经营分析提供及时准确数据支持12、每月初与集团财务核对集团内部往来款项及时完财务经理交办的其它事项。

素质要求QUALITY REQUEST：基本素质：熟悉财务部的工作程序和各项规定，性格开朗，工作踏实，精通电脑中、英文打字，工作细致、耐心、快捷自然条件：年龄在24岁以上，品貌端正；文化程序：财会专业大学专科以上或同等学历外语水平：熟练掌握英文，达到中级以上水平，且具有一定的文字阅读写作及翻译能力工作经验：2年以上同级酒店会计工作经验特殊要求：反应灵敏，保守秘密，能帮助财务经理协调本部门及与外部门之间的工作政策制定人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY采用日期EFFECTIVE部门DEPARTMENT财务部直接上司REPORTING TO财务部经理职位POSITION成控主管直辖下属SUBORDINATE仓管员职级JOB LEVEL主管班次SCHOOL GRADE ORDER8：30—17：00（中间有用餐）编制数（人）ESTABLISHMENT1编号REF CODEFinancial-003工作概述JOB SUMMARY：对酒店成本进行控制和监督，核对所有供应商的发票/送货单内容；定期协助各部门进行成本分析，工作职责DUTIES RESPONSIBILTIES：1．协助酒店管理当局和财务经理对酒店成本进行控制和监督。

2．每日对仓库管理员送交的原始单据进行审校，出现差异马上通知仓管人员纠正3．核对所有供应商的发票/送货单内容是否与帐面金额相符，无误后按酒店与供应商签定付款日期填写领付款审批表，交采购部经理、财务经理、总经理审批后，交出纳处安排付款5．巡视各餐厅厨房、备餐间、食品仓、饮品仓、物品仓、工程仓，以确保食品原材料、饮料及物品等的正常使用及存放6．汇总每日的收货、发货凭证、《内部调拨单》、〈转酒水单〉7．协助餐饮部定期进行成本分析8．对客房部直接成本进行督查和提出改进方案9．汇总《直接单》、《入库单》、《领料单》发放给餐饮部，为餐饮部有效成本控制提供及时有效数据参考10．月末组织和督促各部门进行盘点工作按月末盘点结果，编制食品、酒水溢缺报告11．月末根据本月所有领、发货数据及原始单据，编制成本转帐凭证12．编制日、月成本报告，并进行有关成本、费用的月度分析，提出成本控制措施及方案13．核对库存数与实物的数量相符14．对固定资产明细进行核算，录入用友固定资产管理模块，月末按规定方法计提折旧15．建立帐外资产（固定资产以外的所有资产）备查帐户，每月将部门领用的低值易耗品登记入册，月末核对部门交来的“低值易耗品转让、报废申批表”实物及数量，并编制各部门低值易耗品明细帐与实物负责人进行核对。

14．完成财务经理交办的其它事项素质要求QUALITY REQUEST：基本素质：熟悉财务部的工作程序和各项规定，性格开朗，工作踏实，精通电脑中、英文打字，工作细致、耐心、快捷自然条件：年龄在24岁以上，品貌端正；文化程序：财会专业大学专科以上或同等学历外语水平：熟练掌握英文，达到中级以上水平，且具有一定的文字阅读写作及翻译能力工作经验：2年以上同级酒店会计工作经验特殊要求：反应灵敏，保守秘密，能帮助财务经理协调本部门及与外部门之间的工作政策制定人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY采用日期EFFECTIVE部门DEPARTMENT财务部直接上司REPORTING TO总帐主管职位POSITION应收帐务员直辖下属SUBORDINATE无职级JOB LEVEL帐务员班次SCHOOL GRADE ORDER8：30—17：00（中间有用餐）编制数（人）ESTABLISHMENT1编号REF CODEFinancial-004工作职责DUTIES RESPONSIBILTIES：1、负责酒店应收项目帐项的审核与登帐工作2、负责酒店所有签单协议单位文件的存档和管理，并及时向各收银点更新协仪内容及有效签单人等重要信息，确保收银工作的顺利开展。

3、审对每日由日审员交到日报表及应收帐款明细单位，将其登记入帐，并将所有应收帐款分类存档4、及时完成收入类凭证的录入、登帐及核对工作5、月末编写应收帐款帐龄分析报表交财务经理，及工程款、供应货款冲抵消费明细表6、月末汇总并编制内部招待明细表7、核对应收帐款和其他应收帐款明细帐与总帐是否相符8、每月初编写上月应收帐款催款计划，报财务经理审批后与市场营销人员一同对帐结帐9、定期编制应收帐款对帐明细单，发送各协议单位，以确保应收帐款金额的准确性10、及时向财务经理反映应收帐款回收情况，并跟进应收帐款进帐情况11、对不能按时收回的应收帐款及时向财务经理汇报，由财务经理、营销总监、总经理商榷收帐事项，以确保酒店应收帐款的回收率12、定期核查各项应由工程款或供应商货款中扣除的消费款项的扣除情况13、完成财务经理交办的其它事项素质要求QUALITY REQUEST：基本素质：品德优良，不贪图私利，具有较好的心理素质性格内向，稳重、可靠工作责任心强，并具耐心、细致、快捷的工作能力，能协调好外单位、。