关于明确邵西市农村信用社库存现金及重要空白凭证等相关职能责任.docx

本文格式为Word版，下载可任意编辑关于明确邵西市农村信用社库存现金及重要空白凭证等相关职能责任 x信联字[2022]xx号 关于明确邵西市农村信用社库存现金及重要空白凭证等相关职能责 任检查的通知 各信用社（部）、信用分社： 根据《xx省农村信用社案防管理暂行规定》（x信联发[2022]83号）及修订后的《xx省农村信用社案防管理暂行规定》（x信联发[2022]50号）、《xx省农村信用社重要空白凭证管理手段》（x信联发[2022]49号）《xx省农村信用社出纳管理手段》（x信联发[2022]73号）等相关文件之规定，现对库存现金及重要空白凭证等相关职能责任检查明确如下： 一、信用社主任对信用社本部的库存现金及重要空白凭证每月务必检查两次，信用社主任对信用分社的库存现金及重要空白凭证每月务必检查一次（《xx省农村信用社出纳管理手段》第四十一条）有金库的信用社（部）主任每月务必有15个晚上住社值班，信用社（部）主任每个季度要亲自对开户单位往来账务、社内往来账务、重要空白凭证举行一次核对（《xx省农村信用社案防管理暂行规定》第十一条）。

1 二、信用分社主任对信用分社的库存现金及重要空白凭证每月务必检查两次（《xx省农村信用社出纳管理手段》第四十一条）有金库的信用分社主任每月务必有15个晚上住分社值班，信用分社主任每个季度要亲自对开户单位往来账务、社内往来账务、重要空白凭证举行一次核对（《xx省农村信用社案防管理暂行规定》第十一条） 三、信用社委派会计对信用社、信用分社的库存现金及重要空白凭证每旬务必检查一次，即每月务必检查三次（《xx省农村信用社重要 空白凭证管理手段》第十六条）信用社委派会计或信用社计算机主管 应履行事后监视员职责，对信用社本部每日发生的各项业务全面检查，并对信用社本部的库存现金及重要空白凭证每天务必碰库一次（《邵西市农村信用社综合业务事后监视管理暂行规定》第八条）信用社委派会计每月要亲自对开户单位往来账务、社内往来账务、借据举行一次核对（《xx省农村信用社账务核对制度》第十条） 四、信用分社会计对信用分社的库存现金及重要空白凭证每旬务必检查一次，即每月务必检查三次（《xx省农村信用社重要空白凭证管 理手段》第十六条）信用分社会计或信用分社计算机主管应履行事后 监视员职责，对信用分社每日发生的各项业务全面检查，并对信用分社的库存现金及重要空白凭证每天务必碰库一次（《邵西市农村信用社 综合业务事后监视管理暂行规定》第八条）。

信用分社会计每月要亲自对 开户单位往来账务、社内往来账务、借据举行一次核对（《xx省农村信用社账务核对制度》第十条） 五、人事部门要加强员工教导管理，严格执行亲属回避制度，实时通知稽核部门开展离任、离岗审计，要加强会计、出纳、信贷等操作要害岗位人员管理，经常分析（每季不少于一次）要害岗位人员思想动态，了解行为动向，慎重审查要害岗位上岗人员，严格防范道德风险（《xx省农村信用社案防管理暂行规定》第十四条） 2 六、联社稽核、监察、保卫等案防部门的工作人员对全辖信用社全体网点（包括联社机关重要凭证总库与联社营业部重要凭证电脑总库）的库存现金及重要空白凭证、开户单位往来账务、社内往来账务、其他应收款、违章违纪贷款、虚收利息、借据等工程要定期或定期检查，即每季至少检查核对一次（《xx省农村信用社案防管理暂行规定》 第十四条），联社稽核工作人员每年对全辖信用社全体网点账务至少要 举行一次全面稽核（《农村信用社案件防范与查处工作观法》第四点） 七、财务、科技部门的财务工作人员、重要空白凭证专管员、计算机管理人员对全辖信用社全体网点的库存现金及重要空白凭证、开户单位往来账务、社内往来账务、其他应收款、计算机操作人员密码更换、计算机授权、计算机运行、工作日志等处境每季务必检查一次。

《xx省农村信用社重要空白凭证管理手段》第十六条、《xx省农村信用 社账务核对制度》第十六条、《xx省农村信用社计算机安好管理暂行手段》第七十八条） 八、财务核算中心的工作人员对全辖信用社全体网点的库存现金限额、结算开户处境、应付利息计提和使用处境、贷款利息收入真实处境、联社机关重要空白凭证总库与联社营业部重要空白凭证电脑总库每季务必检查一次（《xx省农村信用社账务核对制度》第十六条） 九、业务进展部、贷审中心的工作人员应当对信用社借款人经营处境举行追踪检查（《贷款通那么》第三十一条、《xx省农村信用社信贷管 理根本制度》第七条），即对全辖信用社全体网点的新放贷款借据每季 检查不得少于一次，并排查出冒名贷款、跨区域贷款、超权限贷款等违章违纪贷款 十、资产保全、清收队等保全部门对信贷资产五级分类应按照省联社要求专心检查，促使整改（《xx省农村信用社信贷管理根本制度》 3 第七条、《xx省农村信用社信贷资产五级分类工作方案》第五点），即对 全辖信用社全体网点的不良贷款借据每季检查不得少于一次，并排查出逾期贷款是否正常，违章违纪贷款是否从正常贷款科目直接逾期贷款，不良贷款是否不降反升，不良贷款分类结果是真实，抵押物到期是否举行保全、是否实时处置。

十一、联社机关挂点工作人员对挂点信用社全体网点的库存现金及重要空白凭证每季务必检查一次 十二、联社主任、分管案防工作的副主任（负责人）每月至少要对基层信用社举行一次安好检查，全年对每个信用社全体网点要检查一次以上（包括库存现金及重要空白凭证、库房管理、监控设施等安好性检查事项） 以上检查事项均要有工作底稿和备查资料，并作为案防工作责任追究的重要依据，请遵照执行 特此通知 二0一二年八月二日 主题词：库存现金 重要凭证 职能责任检查 通知 抄 报：市办事处 抄 送：本社领导、各部室 xx县农村信用联社 印发日期：2022年8月2日 印刷45份 4 — 6 —。