四月上旬证券从业资格考试《证券发行与承销》期末质量检测含答案.docx

四月上旬证券从业资格考试《证券发行与承销》期末质量检测含答案一、单项选择题（共60题，每题1分）1、预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式件，不能含有（），发行人不得据此发行股票A、价格信息B、数量信息C、发行方式信息D、发行时间信息【参考答案】：A2、发行人最近1绰及1期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目（）的，应披露被收购企业收购前1年利润表A、20%（含）B、20%（不含）C、30%（含）D、30%（不含）【参考答案】：A【解析】关于披露收购兼并信息，发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含）的，应披露被收购企业收购前1年利润表3、对于分离交易的可转换公司债券，发行后（）A、累计公司债券余额不得高于最近l期末公司总资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额B、累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%C、累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额D、累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%【参考答案】：C4、公开发行的可转换公司债券，如果（），应当召开债券持有人会议。

A、公司持有金额较大的交易性金融资产B、发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产C、净资产收益率平均低于6%D、被注册会计师出具保留意见的审计报告【参考答案】：B【解析】公开发行可转换公司债券或可分离交易的可转换公司债券，应当约定保护债券持有人权利的办法，以及债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件存在下列事项之一的，应当如开债券特有人会议：①拟变更募集说明书的约定；②发行人不能按期支付本息；③发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产；④保证人或者担保物发生重大变化；⑤其他影响债券持有人重大权益的事项5、发起设立是指由发起人认购公司发行的（）而设立公司的方式A、全部股份B、优先股份C、部分股份D、控股股份【参考答案】：A6、设立股份有限公司，应当有（）人以上（）人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所A、3， 50B、2， 200C、5， 100D、1， 200【参考答案】：B【解析】根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所7、增发的发行价格应该（）公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。

A、低于B、不低于C、高于D、不高于【参考答案】：B8、在直接或间接持有上市公司已发行股份（）以上的股东单位或者在上市公司前（）名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事A、10%，5B、10%，10C、5%，10D、5%，5【参考答案】：D【解析】在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事9、发行人应披露持有发行人（）以上股份的股东、控股子公司及发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项A、13%B、15%C、20%D、25%【参考答案】：C10、股东大会就发行证券事项做出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过A、1/2B、2/3C、3/4D、全部【参考答案】：B【解析】股东大会就发行证券事项做出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过11、在《证券法》最近的修订实施以前，经中国证监会核准的（），可从事股票（包括B股）、可转换公司债券和企业债券的承销业务，中国证监会不再颁发单项承销业务资格许可证A、综合类证券公司B、比照综合类管理的证券公司C、所有综合类证券公司及比照综合类管理的证券公司D、综合类证券公司及经纪类证券公司【参考答案】：C12、首次公开发行股票并在创业板上市的，保荐机构在持续督导期内应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起（）个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告。

A、5B、7C、10D、15【参考答案】：D13、在对一般投资者网上发行和对机构投资者配售相结合的方式中，如果在承销前不确定上网发行量，先配售后上网，那么发行人及主承销商应通过刊登（）的方式，公布配售情况，明确上网发行时间及发行数量A、发行公告B、招股说明书C、招股说明书摘要D、招股意向书【参考答案】：D【解析】这是证监会要求的发行程序，考生要熟悉14、证券公司在承销过程中不按规定披露信息，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销A、20B、12C、36D、40【参考答案】：B15、（）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理A、财政部B、中国人民银行C、中国银监会D、中国证监会【参考答案】：D16、上海证券交易所申购数量不少于（）股，但最高不得超过（）A、1000，当次社会公众股上网发行数量或者9999.9万股B、100，1000 万殷C、1000，1000 万股D、100，9999.9 万股【参考答案】：A17、下列事项，（）属于申请文件核对表法律意见书和律师工作报告的核对内容A、发行申请不予核准的情况B、发行程序与审核事项C、发行上市的实质条件D、信息披露义务【参考答案】：C18、上市公司所属企业申请境外上市，应当符合：上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的（）。

A、20%B、30%C、50%D、60%【参考答案】：C【解析】境外上市的条件，要熟悉这些上市条件，特别是一些数据限制19、发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票（）后向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介A、招股说明书B、招股意向书C、上市公告书D、初步询价公告书【参考答案】：B【解析】发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书后向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介20、在境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应不少于（），而由公众持有的股票市值应不少于（）A、1亿港元；5000万港元B、1.5亿港元；5000万港元C、1.5亿港；7500万港元D、2亿港元；1亿港元【参考答案】：C【解析】考查港交所上市的条件21、所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司，均应按（）编制招股说明书，作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定进行披露A、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号》B、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号》C、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号》D、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号》【参考答案】：B【解析】掌握创业板上市招股书及其备查文件的披露、发行公告、投资风险特别公告等信息披露方面的特殊要求。

见教材第六章第五节，P22822、发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目（）的，应披露被收购企业收购前一年利润表A、20%（含）B、20%（不含）C、30%（含）D、30%（不含）【参考答案】：A23、发起设立是指由发起人认购公司发行的（）而设立公司的方式A、优先股份B、控股股份C、全部股份D、部分股份【参考答案】：C【解析】考点：熟悉股份有限公司设立的原则、方式、条件和程序见教材第二章第一节，P3524、为了进一步规范上市公司重大购买、出售、置换资产的行为，维护证券市场秩序，保护投资者的合法权益，中国证监会于2001年12月10日发布了（），自2002年1月1日起实施A、《上市公司收购管理办法》B、《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》C、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》D、《关于上市公司股权分置改革的指导意见》【参考答案】：B25、对于企业负债，一般规定偿还期在（）的借款为长期负债A、1年以上B、2年以上C、3年以上D、5年以上【参考答案】：A26、发行人和上市推荐人对债券持有人名册的准确性负（）。

A、连带责任B、过错责任C、全部责任D、按份责任【参考答案】：C【解析】债券发行人在提出上市申请至其债券核准上市前，未经证券交易所同意不得擅自披露有关信息发行人和上市推荐人必须在债券上市交易前完成上市债券在证券交易所指定托管机构的托管工作，并将债券持有人名册核对无误后报送证券交易所指定托管机构发行人和上市推荐人对该名册的准确性负全部责任27、上市公司及其控股股东或实际控制人最近（）年内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券A、半B、3C、2D、1【参考答案】：D28、外部信用增级包括但不限于（）方式A、担保和保险B、现金抵押账户C、超额抵押D、资产支持证券分层结构【参考答案】：A【解析】外部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式29、我国《公司法》施行前成立的定向募集公司的股票上市后，其内部职工股自新股发行之日起满（）后，可上市流通A、1年B、2年C、3年D、5年【参考答案】：C30、贴现现金流量法中，现金流量的预测期一般为（）年，预测期越长，预测的准确性越（）A、3〜6,好B、3〜6,差C、5〜10，好D、5〜10，差【参考答案】：D31、上市公司配股完成当年加权平均净资产收益率未达到（），上市公司董事长、担任主承销商的证券公司法定代表人、业务负责人和项目负责人应当在股东大会及指定报刊上公开做出解释。

A、预定的收益率B、同行业的平均水平C、公司历年的平均收益率D、同期银行存款利率【参考答案】：D【解析】这是证监会要求配股对股东的承诺32、发行人应当遵循（）原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素A、准确性B、重要性C、完整性D、及时性【参考答案】：B【解析】掌握招股说明书的一般内容与格式见教材第六章第二节，P200o33、意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营时代的法案是（）A、《证券法》B、《证券交易法》C、《金融服务现代化法律》D、《拉各斯斯蒂格尔法案》【参考答案】：C【解析】常识，《金融服务现代化法律》34、公开发行证券公司债券的发行人应当于本息支付目前（）日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告3次A、5B、10C、15D、20【参考答案】：D【解析】了解公开发行证券公司债券时募集说明书。