银行主要业务.doc
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银行主要业务_______________________________________________________________________________本章概要本章通过负债业务\资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍负债业务是商业银行形成资金来源的业务.是商业银行资产业务和中间业务的重要基础.商业银行负债主要由存款和借款构成.存款包括人民币存款和外币存款两类,存款是商业银行最主要的资金来源.存款也是商业银行的传统业务.中间业务是指不构成商业银行表内资产\表外负债,形成银行非利息收入的业务. 包括: 交易业务 清算业务 支付结算业务 银行卡业务 代理业务 托管业务 担保业务 承诺业务 理财业务 电子银行业务等存款包括人民币存款和外币存款两大类. 是商业银行对存款人的负债.人民币存款分为 ð 个人存款 ó 单位存款 ç 同业存款外币存款分为 ð 个人外汇存款 ó 机构外汇存款个人存款业务又叫储蓄存款,是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行,并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为,是银行对存款人的负债.<<中华人民共和国商业银行法>>(简称《商业银行法》）规定，办理储蓄业务应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息，为存款人保密”的原则。
国务院颁布的《个人存款帐户实名制的规定》自（2004年4月1日起施行）规定，个人在金融机构开立个人存款帐户时，应当出示本人身份证件，实用实名个人存款活期存款定期存款整存整取零存整取整存零取存本取息定活两便存款个人通知存款教育储蓄存款 简要列示了存款业务的各种分类存款业务人民币存款个人存款活期存款定期存款整存整取零存整取整存整取存本取息定活两便存款个人通知存款教育储蓄存款人民币存款单位存款基本存款账户一般存款帐户单位活期存款临时存款帐户专用存款帐户单位定期存款单位通知存款单位协定存款保证金存款外币存款外汇储蓄存款单位外汇存款按存款客户类型分类活期存款定期存款按存期分类经常项目外汇帐户资本项目外汇帐户按帐户种类分类（1） 活期存款活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款客户凭存折或银行卡及预留密码可在银行营业时间内通过银行柜台或通过银行自主设备随时存取现金在现实生活中，活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑1) 计息金额存款的计息起点为元，元以下角分不计利息利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入，分段计息至厘位，合计利息后分以下四舍五入。
除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计息复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复息（其余都是单利） 2）计息时间《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》（以下简称《通知》）中规定：从2005年9月21日起，我国对活期存款和定期整存整取两种存款外，国内银行通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存整取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自己把握银行除仍可沿用普通实用的每年360天（每月30天）计息期外，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息、即每年为365天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数《通知》中提供了两种计息方式的选择：一种是积数计息，另一种是 计息上述6种存款具体采用何种计息方式由银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式 人民币存款计息的通用公式： 利息=本金 实际天数 日利率 人民币存款利率的换算公式： 日利率%=年利率% ÷ 360 ，月利率%=年利率% ÷ 12 积数计息法：按实际天数每月累计账户余额，已累计积数乘以日利率计算利息。
目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息 计息公式：利息=累计计息积数 日利率 其中，累计计息积数=每日余额合计数 计息法：按预先确定的计息公式 笔计算利息目前，各家商业银行多使用 笔计息法计算整存整取定期存款利息 计息期为整年（月）的，计息方式为； 利息=本金 × 年（月）数×年（月）利率计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率+本金×零头天数 × 日利率 定期存款种类 存款种类存款方式取款方式起存金额存取期类别 特点整存整取整笔存入到期一次支取本息50元三个月、六个月、一年、二年、三年、五年长期闲置资金零存整取每月存入固定金额到期一次支付利息5元一年三年五年利率低于整存整取定期存款,高于活期存款整存零取整笔存入固定期限分期支取1000元一年三年五年;支取期分为一个月\三个月或半年一次本金可全部提前支取,不可部分提前支取.利息与期满结清时支取.利息高于活期存款存本取息整笔存入约定取息期到期一次性支取本金\分期支取利息5000元一年三年五年可以一个月或几个月取息一次本金可全部提前支取不可部分提前支取.取息日未到不得提前支取利息,取息日为取息,以后可以随时取息,但不计复利(1)存款利率定期存款利率是期限长短而定,通常,期限越长,利率越高.如果储户在存款到期前要求提前支取,必须持存单和存款人的身份证明办理,并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息.(2)到期支取的定期存款计息 到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息.(3)逾期支取的定期存款计息超过原定存期的部分,除约定自动转存外,按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息,并全部计入本金.(4)提前支取的定期存款计息支取部分按活期存款利率计付利息,提前支取部分的利息同本金一并支取.借款包括短期借款和长期借款两大类, 短期借款是指期限在一年或一年以下的借款,主要包括 同业拆借 证券回购协议和向中央银行借款等.长期借款是指期限在一年以上的借款,一般采用发放金融债券的形式.具体包括: 发放普通金融债券\ 次级金融债券\ 混合资本债券\ 可转换债券等. 。
