对公授信业务贷后管理实施细则.pdf

湛江市商业银行长沙分行 1 对公授信业务贷后管理实施细则 对公授信业务贷后管理实施细则 第一章 总则 第一条 为了规范对公授信业务的贷后管理，完善对公授信业务贷 后督导管理机制，建立统一的贷后管理体系，提高贷后管理的有效 性，有效防范和控制信贷风险的发生，特制定本实施细则 第二条 本实施细则所称“贷后管理” 是指客户实际使用银行授信 后到本息收回或该授信完全终止前各种授信管理工作的总和 包括对客 户的常规贷后检查、 收息收贷管理、 信贷资产分类管理、 风险预警管理、 贷后档案管理、贷后管理工作检查、专项检查、贷后管理工作的考核与 奖惩等 第三条 本实施细则适用于我行所有表内外、 本外币对公授信业务 资金拆出、债券购买、个人授信业务的贷后管理按其它相关规定办理 第四条 贷后管理工作要遵循以下原则： （一） “第一责任人”原则主办项目的客户经理是贷后管理的第 一责任人经营单位负责人是贷后管理的经营主责任人 （二） “及时性、有效性”原则贷后管理人员应及时发现授信预 警信息，有效识别风险点，并及时采取处理措施 （三） “定期检查与动态跟踪”相结合原则本实施细则要求的贷 后检查频率和内容是最低要求，各经营单位应在此基础上，结合实际业 务情况组织检查工作，实施动态跟踪。

湛江市商业银行长沙分行 2 第二章 部门工作职责 第二章 部门工作职责 第五条 分行风险管理部门的职责 （一）根据总行制定的贷后管理办法制定分行贷后实施细则， 组织 和推动分行的贷后管理工作； （二）审阅分行经营单位贷后回访报告、贷后检查报告，监督、检 查辖内经营单位贷后检查执行情况； （三）配合有关部门或总行组织的各类授信业务检查； （四）参与对重点客户或有重大风险预警客户的现场检查； （五）负责分行的风险资产分类管理和风险预警管理； （六）负责分行贷后检查队伍的建设、管理、培训和考核 （七）负责分行问题授信的处置、清收和管理 第六条 经营单位的职责 经营单位是贷后管理的直接责任单位， 负责对客户具体的贷后检查 工作： （一）授信资金用途检查； （二）及时、完整地收集与借款人、担保人（或抵（质）押物）有 关的各种信息、资料并及时更新信贷系统中的基础信息和财务报表信 息； （三）核实信息、资料的真实性和有效性核实财务状况及变动情 况，现金流量情况，抵（质）押情况，核实授信资金使用情况及使用效 果，信用状况以及外部媒体信息的真实性等； （四）负责贸易背景的真实性检查； （五）负责重大风险信息的预警及上报； 湛江市商业银行长沙分行 3 （六）负责跟踪落实授信批复中各种贷后管理要求； （七）负责到期授信业务的跟踪和管理，督促提示授信企业按期还 款； （八） 负责按时在信贷系统中完成相关的贷后检查报告和信贷资产 五级分类，并按要求将贷后管理资料归档； （九）负责问题授信业务的日常管理工作，协同资产保全部门做好 问题授信的处置工作。

第三章 对客户的贷后检查 第三章 对客户的贷后检查 第七条 对客户的贷后检查主要包括贷款用途检查、月度常规贷后 检查以及季度全面贷后检查等 第八条 贷款用途检查 （一）检查时间 贷款首次跟踪检查在信贷业务发生后的 10 个工作日内进行；对分 次支用的，要逐笔跟踪直至累计支用额达到贷款总额经营单位要在客 户用款后 10 个工作日内在信贷系统中完成贷款用途检查报告，并在系 统中提交 （二）检查内容 1、检查企业的贷款支付是否符合银监会“三个办法一个指引”及 我行流动资金贷款管理规定 、 固定资产贷款操作规程 、 项目融资 业务的操作指引等贷款管理制度的规定，是否按照审批批复要求进行 支付管理； 2、查阅划转资金凭证，跟踪信贷资金的流量和流向，严禁信贷资 金被划至证券公司、信托公司或被用于股本权益性投资等，原则上不允 湛江市商业银行长沙分行 4 许信贷资金他行同户名划转， 对已划转他行同户名的资金要尽可能跟踪 使用情况，提供客户在他行的银行对账单 3、项目贷款支用应要求客户上报资金使用计划、工程进度计划、 工程付款合同和设备采购合同等，按照“专户管理、专款专用、监督支 付”原则进行监督；如不能开立专户，放款时须止付信贷资金，根据用 款计划上报经营单位负责人书面同意逐笔支付。

4、对授信终审意见明确要求监控资金用途的授信，应严格执行资 金使用的审批手续如发现贷款用途与合同约定不一致，须暂停企业用 款，并限期纠正 5、在信贷管理系统“贷后管理”模块完成对每笔贷款借据的提款/ 用款记录及贷款用途检查报告的填写，详细记录资金的支付方式、划付 去向、金额、划付日期及用途等 分行风险管理部每月要定期审查辖内经营单位提交的贷款用途检 查报告， 监控企业贷款资金流向， 发现未按时提交或检查报告不合格的， 要督促经营单位整改，并以此作为对经营单位考核的依据之一 第九条 月度常规贷后检查 （一） 月度常规贷后检查应采取现场回访和非现场检查相结合的方 式进行 （二）经营单位要定期、不定期对客户进行回访，通过与法人代表 或财务主管面谈，及时了解和掌握客户管理层及股东变化情况，企业的 生产经营、市场、销售、经营策略以及其他方面的信息 （三） 经营单位要及时分析在客户回访过程中收集的财务资料和有 关信息，包括经常通过网络查询该客户是否有负面信息，查询客户所在 湛江市商业银行长沙分行 5 行业的行业信息，对重大变化项目要及时进行调查和核实，进行授信业 务的风险分析，并将核实、分析的情况反映在湛江商业银行长沙分行 贷后客户月度回访报告中。

具体授信业务到期前一个月，须对还款资 金的计划和来源进行分析 （四）经营单位须在每季度前两个月（1、2、4、5、7、8、10、11 月） 30 日前在信贷系统中完成本月的 客户月度回访报告 并提交系统， 详细记录每次检查对象、检查方式、检查地点、检查获得的信息、授信 风险等情况 分行风险管理部在次月 10 个工作日内在信贷系统中审查完辖内经 营单位提交的月度回访报告， 并签署审查意见； 回访报告质量不合格的， 要签署相关意见，在系统中退回经营单位；对未按时提交的，进行定期 通报，督促其补交和整改 第十条 季度全面贷后检查 （一）（一）检查频率 经营单位每个季度至少要对存量授信客户进行一次全面的贷后场 场检查，现场检查须由双人完成，对借款人、担保人或抵（质）押物进 行详细的现场检查和分析 贸易融资业务的贷后检查频率参照贸易融资 相关贷后管理制度执行 （二）检查内容 1、检查企业基本情况 检查借款人、担保人主要股东、领导层变化情况，企业的主要经营 策略、市场是否发生重大变化，借款人及其主要关联企业内外部之间是 否涉及重大法律纠纷，主要管理层个人是否涉及重大法律纠纷企业主 湛江市商业银行长沙分行 6 要领导对与银行合作的态度是否发生变化， 偿还债务的意愿和担保人担 保意愿是否发生变化等。

公司是否存在固定资产出售、 新投资大型项目、 其他突发事件等分析股东、领导层、经营策略和市场等变化对授信风 险的影响 2、检查企业生产经营情况 了解企业主营业务发展方向和趋势，检查企业产品的生产技术、生 产能力及原材料、产成品市场是否发生变化企业生产经营是否合法、 有无经济纠纷分析与供应商合作情况以及销售模式和销售情况等 3、检查借款人、担保人财务状况及信用状况 核实企业提供财务资料的真实性，分析企业资产、负债总量及结构 的变化情况，产值、销售、利润的变化情况，现金流量的变化情况，在 金融机构融资总量（包括信用证、银行承兑汇票）的变化情况以及履约 情况，对外担保及其他或有负债情况，通过贷款卡查询检查企业在他行 的信用状况以及企业资产对外抵押情况等通过对财务状况的比较，分 析财务状况发生变动的原因，以及对授信风险的影响 4、检查担保或抵（质）押状态 检查担保人担保能力、担保意愿的变化情况，担保法律手续情况 对抵/质押贷款，检查抵（质）押物价值是否发生变化，抵质押品所有 权人是否发生变化，抵（质）押物变现能力变化情况以及抵（质）押物 价值变化对授信风险的影响等 5、检查授信资金是否按规定使用，是否达到预期效果等。

6、核实外部媒体对借款人、保证人的有关报道及对授信风险的影 响（包括经常通过网络查询该客户是否有负面信息，查询客户所在行业 湛江市商业银行长沙分行 7 的行业信息） 7、分析宏观经济政策和行业政策对授信风险的影响 8、其他 （三）下列授信业务除上述检查内容外，还须要检查如下内容： 1、银行承兑汇票业务 贸易背景真实性检查：经营单位应要求企业在一个季度内（从开票 之日起计算）提供银承对应的贸易项下的增值税发票，核查增值税发票 的购销双方、 货品、 日期、 金额等是否与汇票及购销合同的要素相匹配 须通过税局网站查询、查询、核查原件等方式检查增值税发票的真 实性， 防止企业提供虚假增值税发票 增值税发票复印件须随按户整理， 列入贷后管理档案归档保管 2、项目贷款或房地产开发贷款 2.1 项目资本金或自有资金是否及时、足额到位，项目的后续资金 是否落实； 2.2 项目进展是否顺利、建设进度是否符合计划（包括现场查看与 监理公司核对） 、项目建设过程中总投资是否突破，突破的原因及金额； 2.3 资金使用与项目建设是否符合，对签订了监管协议的项目检查 资金使用是否按协议规定执行； 2.4 项目授信的前提条件是否得到落实； 2.5 项目采用的工艺、 技术、 设备是否发生不利于项目进展的变化， 项目的市场和效益预测是否发生重大变化； 2.6 房地产开发贷款销售是否顺利，在我行办理按揭贷款情况； 2.7 项目还款计划和还款资金来源是否得到落实，是否约定专门的 湛江市商业银行长沙分行 8 还款准备金账户， 该账户的资金流入或账户资金平均存量是否达到审批 要求等。

3、贸易融资业务 贸易融资业务的贷后检查应根据贸易融资产品的特点， 参照我行贸 易融资业务的相关管理办法对赎货期、仓储监管、贸易背景的真实性等 情况进行检查 4、其他授信业务产品 对于本文中未能列明的对公授信业务产品，应根据产品的业务特 点，并参照产品的相关管理办法开展贷后检查工作 （四）信贷系统操作要求 经营单位根据对客户贷后检查搜集的资料和信息， 在信贷系统录入 最近一期财务报表并在“贷后管理”模块完成贷后检查报告，对公授信 业务原则上均选择湛江商业银行贷后检查报告模板，部分中小企业 特色贷款产品可根据我行中小企业贷款的有关管理办法选择其他模板 经营单位须要在季度末月（3、6、9、12 月）30 日前完成提交系统 分行风险管理部门须在次月 10 个工作日内在信贷系统中审查完辖 内经营单位提交的季度贷后检查报告，并签署审查意见；检查报告质量 不合格的， 签署相关意见后， 在系统中退回经营单位； 对未按时提交的， 进行定期通报，督促其补交和整改 第十一条 经营单位在季度末须通过信贷系统打印贷款用途检查 报告 、 贷后客户月度回访报告 、 季度贷后检查报告 ，并按照贷后 档案管理要求进行装订，提交分行风险管理部门审核后归档。

第十二条 经营单位对企业进行现场检查须填写 客户现场回访表 湛江市商业银行长沙分行 9 （附件 8） ， 并由企业访谈人进行签名确认， 现场回访表须按贷后档案管 理要求由分行风险管理部审核后归档 第十三条 分行风险管理部门参与对辖内重点授信客户的季度全面 贷后检查，原则上每年不少于一次本实施细则所指的重点授信客户包 括问题授信的客户、授信额度较大的客户、发生风险预警信号的客户或 分行认定的其他重点客户 第四章 问题授信的贷后检查 第四章 问题授信的贷后检查 第十四条 问题授信是指逾期、 欠息超过 90 天或出现其他重大风险 预警信号以及风险分类结果在次级（含。