农村义务教育学生营养计划补助经费项目绩效评价报告.doc

农村义务教育学生营养计划补助经费项目绩效评价报告一、项目概况为贯彻落实《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010—2020）》（国办发〔2011〕54号）和《中共海南省委 海南省人民政府关于贯彻落实<国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010—2020）>的实施意见》，稳步推进我省农村义务教育学生营养改善工作，增强学生体质，促进学生身心健康成长，根据《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》（国办发〔2011〕54号）精神，海南省教育厅于2012年申报本项目，并成功立项2013年6月26日，经省政府同意，印发了《海南省人民政府办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》（琼府办〔2013〕98号），按照“政府主导、试点先行、因地制宜、重点突出”的原则，正式启动本项目 （一）项目单位基本情况海南省教育厅为主管全省教育事业和语言文字工作的省政府组成部门内设厅办公室（信访处）、组织人事处（机关党委、老干部工作处）等16个机构和海南省考试局、海南省电化教育馆、海南省教育科研培训院、海南省教育厅勤工俭学办公室等4个直属单位我厅的主要工作是贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规、规章，依法拟定并组织实施全省教育工作政策法规规章和发展规划、计划，统筹规划和协调管理全省各级各类教育资源，指导各级各类学校的教育教学改革，推进义务教育均衡发展和促进教育公平，组织实施教育督导和教育评估工作，对市县人民政府的教育工作、市县教育行政主管部门履职情况和教育机构的办学情况进行监督、检查、评估、指导，监测全省基础教育发展水平和质量，统筹管理教育专项经费和省级教育经费及境外对本省教育援助、教育贷款，参与拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资、教育收费的政策规定；监督各市县教育财政拨款经费的执行和使用情况及其他教育经费的筹措和使用情况，指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作，指导高等学校的党建工作、统战工作，主管全省教师工作，依法统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作等。

二）项目的基本性质、用途和主要内容、涉及范围项目的基本性质：海南省农村义务教育学生营养改善计划补助项目属经常性项目用途和主要内容：本项目主要用于为五指山市、保亭县、琼中县等3个试点市县所有义务教育阶段的学生按每生每天4元的标准提供营养膳食补助，全年学生在校时间按200天计算试点所需资金，省与市县按7:3分担五指山市和保亭县采取“牛奶+鸡蛋”的供餐模式，即在课间给学生提供一盒牛奶和一个鸡蛋琼中县除了5所学校采取供应完整的午餐外，其他学校也采取“牛奶+鸡蛋”的供餐模式本项目经费的具体分配情况如表一所示表一：学生营养改善计划补助经费分配表序号市县(部门)项目名称学生人数（人）补助标准(元/年)资金(万元)小计省财政补助市县配套合计516984250.603044.801205.801五指山市市县所属学校学生膳食补助11741800939.28657.50281.78农垦实验中学学生膳食补助68680054.8854.88琼州学院附中学生膳食补助77080061.6061.60学生营养改善计划启动会议经费4.284.28学生营养改善计划工作经费13.0013.002保亭县市县所属学校学生膳食补助173318001386.48970.54415.94学生营养改善计划工作经费13.0013.003琼中县市县所属学校学生膳食补助211708001693.601185.52508.08学生营养改善计划工作经费13.0013.004省教育厅学生营养改善计划工作经费40.0040.005省卫生厅学生健康监测评估费31.4831.48涉及范围：目前只涉及五指山市、保亭县和琼中县3个试点市县所有义务教育阶段的学生共计51698人。

三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标1.项目绩效总目标总体目标是：以边远贫困地区和家庭经济困难的教育扶贫（移民）工程中小学生为重点，对学生营养进行科学干预，逐步增强学生体质从2013年秋季学期开始，用5年左右时间，在五指山市、临高、保亭、琼中、白沙等5个国家级贫困市县试点推行农村义务教育学生营养改善计划试点结束后，在全省范围内推行农村义务教育学生营养改善计划2. 阶段性目标（1）开展试点工作以五指山市、保亭县、琼中县等3个国家级贫困市县为试点，启动农村义务教育学生营养改善计划工作，实现全面供餐2）确定供餐模式具备食堂供餐条件的学校可采取食堂供餐模式，不具备食堂供餐条件的学校可采取“牛奶+X”的企业供餐模式由“牛奶+X”的企业供餐模式向食堂供餐模式的过渡期为一年，一年后各市县必须要有食堂供餐的学校3）学生健康评估对试点范围内的学生体质健康状况进行监测和评估，形成报告，为学生营养改善计划工作提供参考和依据4）营养宣传教育利用各种媒体宣传学生营养改善计划政策，扩大宣传面，让学生、家长和社会了解并支持学生营养改善计划工作；加强对学生营养健康知识的宣传教育的力度，使试点范围内学生对营养健康知识的普及率达到100%。

5）总结工作经验全面监督学生营养改善计划实施过程，发现问题及时解决，积极总结工作中的经验和不足，为全面实施学生营养改善计划积累经验二、项目资金使用及管理情况（一）项目资金到位情况分析（包括财政资金、自筹资金等）项目所需省财政补助资金和市县配套资金均已足额到位另外各试点市县还自筹资金用于改造学生营养餐食品储存室二）项目资金使用情况分析截止至2013年12月31日, 本项目经费的具体分配情况如表二所示表二：学生营养改善计划补助经费使用情况表序号市县(部门)项目名称使用资金(万元)节余资金(万元)省财政补助市县配套省财政补助市县配套合计458.1975.902586.611270.291五指山市学生膳食补助134.6134.37639.37387.80学生营养改善计划启动会议经费4.280.00学生营养改善计划工作经费6.326.682保亭县学生膳食补助96.9141.53873.63374.41学生营养改善计划工作经费6.766.243琼中县学生膳食补助177.8001007.72508.08学生营养改善计划工作经费7.875.134省教育厅学生营养改善计划工作经费23.6416.365省卫生厅学生健康监测评估费0.0031.48（三）项目资金管理情况分析为了规范项目资金管理，由省财政厅和省教育厅联合下达了《关于印发<海南省农村义务教育学生营养改善计划专项资金管理办法>的通知》（琼财教〔2013〕2285号），要求专项资金的管理和使用应当遵循“专款专用、公开透明、及时结算、年度平衡”的原则，将专项资金纳入国库管理，实行分账核算，集中支付。

省财政厅按财政资金拨付程序，将省级专项资金分解下达到市县财政部门市县财政部门制定专项资金管理办法，建立健全内控制度，定期公布资金使用明细账目市县教育主管部门负责指导学校做好学生营养膳食补助实名制信息系统，监控学生人数、补助标准、受益人数等动态情况，对供餐单位实行招投标管理，将专项资金的使用管理纳入教育督导的重要内容，定期进行督导实行信息公制度示制度，学校要定期公布经费账目、用餐学生信息等，接受学生、家长和社会的监督省教育厅组织省财政厅对试点市县学生营养改善计划专项资金进行检查，发现问题及时指导解决，有力的保障了专项资金的安全三、项目组织实施情况（一）项目组织情况分析 本项目由我厅财务审计处于2012年末申报立项，并于2013年5月份调整由我厅体育卫生与艺术教育处负责实施2013年6月26日印发《海南省人民政府办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》（琼府办〔2013〕98号），按照“政府主导、试点先行、因地制宜、重点突出”的原则正式启动我省学生营养改善计划为加强我省农村义务教育学生营养改善计划的领导，省政府决定成立海南省农村义务教育学生营养改善计划的领导小组，领导小组由王路副省长任组长，省教育厅、省委宣传部、省发改委、省财政厅、省农业厅、省卫生厅、省审计厅、省工商局、省质监局、省食药监局、省物价局、团省委、省妇联、省供销社等为成员单位，并在省教育厅设立办公室。

我省农村义务教育学生营养改善计划实行“以县为主”的管理体制，由市县政府统一组织实施，主要负责人负总责，分管负责人分工负责为切实加强对农村义务教育阶段学生营养改善计划试点工作的组织领导，各试点市县也成立了领导小组，在教育局设立办公室，由教育局牵头负责按照有关规定分解和落实责任，建立符合本地实际的工作机制和管理制度，细化实施方案，制定免费供餐标准，确保试点工作安全、顺利开展二）项目管理情况分析一是建立“三级”管理机制省学生营养办根据我省实际情况，研究制定了《海南省农村义务教育学生营养改善计划试点工作方案》，实行“以市县为主”的管理体制，由市县政府统一组织管理各试点市县政府、教育局和学校都成立了学生营养改善计划领导小组，形成了省级统筹领导、县级组织实施、学校具体负责的“三级”管理机制，分级负责，责任到人二是细化部门责任省学生营养办研究制定了《海南省农村义务教育学生营养改善计划部门任务分工表》，明确各成员单位的工作内容和责任，形成了齐抓共管的工作局面三是建立专项工作制度我省通过建立健全通报、简报、督办等专项工作制度，及时掌握学生营养改善计划的进展和存在的问题，确保试点工作各项措施和要求落到实处，使学生营养改善计划工作顺利实施。

四、项目绩效情况（一）项目绩效目标完成情况分析1. 项目的经济性分析（1）项目成本（预算）控制情况总额为3044.8万元的项目经费全部用于项目的开展，无挪用、超支情况2）项目成本（预算）节约情况省学生营养办在开展工作中，本着勤俭节约、简单务实的原则，对各项经费进行了不断的压缩和精简，坚持学生实名制信息动态管理制度和学生用餐信息公示制度，实现公开透明，严禁虚报、冒领、挤占、挪用专项资金2. 项目的效率性分析（1）项目的实施进度本项目前期由于准备时间太长，导致工作进展缓慢，正式供餐后，各项工作都顺利开展，具体实施进度如表三所示表三：学生营养改善计划实际供餐财情况统计表试点市县供餐开始时间供餐天数受益学生使用资金五指山市2013年11月20日30天13197175.30万元保亭县2013年12月3日2117331145.20万元琼中县2013年12月2日2221170185.67万元（2） 项目完成质量学生营养改善计划工作实施以来，得到学生和家长的普遍赞扬，社会效果非常好，被誉为“民生工程”，达到了预期的目标学生的体质健康状况是否得到改善还需本项目实施一年后通过学生营养改善计划实施前后学生体质监测的各项指示数据对比后才清楚，目前暂时无法得出结论。

3. 项目的效益性分析通过实施学生营养改善计划，老师们反映“学生上课时的精神面貌好多啦，不打瞌睡啦，注意力也集中啦”；家长们。