浅议第三方支付机构跨境外汇电子支付管理问题.doc

浅议第三方支付机构跨境外汇电子支付管理问题【摘要】在相关政策的指引下， 积极推广电子交易，提升金融业电子渠 道交易替代率成为了当前最为主要的内 容尤其在金融贸易得到快速发展阶段, 中国人民银行推出了《非金融机构支付 服务管理办法》，并深刻阐明了第三方支 付机构跨境外汇电子支付管理的重要意 义然而从整体角度分析，现阶段我国 第三方支付机构跨境外汇电子支付管理 因受到外界因素与内在环境的影响，其 配套管理制度不健全，资金外流现象严 重，所以在新时期，加强探究跨境外汇 电子支付问题，并做好监督政策具有重 大现实意义关键词】第三方支付机构 跨境 外汇电子支付管理近几年，在社会经济的不断发展下, 尤其是互联网技术得到广泛应用，越来 越多的受众选择使用互联网购物，商户 之间网上跨境交易发展越来越重要与 此同时，支付机构跨境电子商务支付业 务得到快速发展，并逐渐演变为虚拟化 以及无纸化⑴从整体现状分析，现阶 段跨境外汇电子支付配套管理制度存在 欠缺，导致异常外汇资金流入渠道更加 便利，加强对其研究，实施监督与管理， 对防范外汇管理风险具有重要作用一、我国跨境外汇电子支付的发展 分析（一） 支付规模在2009年，浙江支付宝以及深圳财 付通在国家外汇管理局批准后开展境外 收单业务。

截止到2015年，支付宝已经 成为了我国跨境第三方支付市场份额最 大行业之一，其跨境支付总额超过7亿 [2],这在一定程度上推动了我国跨境外 汇电子支付的有序发展与进步二） 支付的类型当前我国第三方支付机构所采取的 支付业务形式比较单一，主要是与银行 进行合作开展跨境网上支付，其类型包 括两种，分别是购汇支付以及收汇支付 前者主要是第三方支付机构在境外进行 网络支付各种服务;后者则是第三方支付 机构在境内提供各种人民币结算服务三） 机构模式按照经营模式进行分类，当前我国 跨境支付市场中的支付机构包括三种： 第一种是涉足跨境网络购物的模式，包 括支付宝、财务通等;第二种是利用银行 网络所开展的各种服务，这种模式能够 支持跨境购物，外贸B2B,并且还涉及 到刷卡消费等业务⑶第三种是在当前 跨境外汇业务逐渐成熟的基础上所开展 的，主要是为全球收付业务所实施 的境外支付企业，包括PayPalo（四） 流程分析其一是第三方支付机构跨境电子商 务中购汇支付的流程一般是消费者登 录境外网购平台选择商品，并且下订单, 境外电商人员将订单信息发送给第三方 支付平台，且第三方支付平台在获取消 费者基本信息后提醒消费者付款，境内 消费者将订单所对应的人民币支付给第 三方支付平台，第三方支付平台则通知 境外电商安排发货，且第三方支付平台 则会向相关的托管银行发送支付信息， 境外电商在收款之后将信息传递给第三 方支付平台⑷;其二是商务收汇支付的 流程。

主要是境外消费者登录境内的网 站选择商品，并选择下单，境内电商会 将消费者下单的基本信息发送给第三方 支付平台，等到第三方支付平台收到信 息之后，并给予认证信息后，境外消费 者会将款项支付给第三方支付平台，而 第三方支付平台则会将款项以及订单的 信息传递给境内电商，境内电商则向消 费者发送货物此外，第三方支付平台 还需要向相关的托管银行发送支付信息, 并将人民币支付给境内电商，当境内电 商通知第三方支付平台之后，表明交易 结束二、当前我国第三方支付机构跨境 外汇电子支付管理存在的问题（一）对个人外汇管理政策效果有 消弱效应1•个人结售汇业务代办资格管理从 整体角度分析，现阶段我国跨境外汇电 子支付的类型主要分为三种，其一是以 第三方支付机构为客户名义进行结汇;其 二是在第三方支付机构的基础上实施统 一结汇办理;其三是客户对本币进行直接 收付对照《个人外汇管理办法实施细 则》可以看到，第三方支付不仅不是个 人，并且代办个人结售汇的过程中也没 有严格按照相关的规定提供各项证明材 料，这样一来则在一定程度上突破了个 人结售汇业务的管理规定⑸2•难以执行个人结售汇年度总额的 相关规定一般情况下，第三方支付机 构下以个人名义代理各项业务的时 候，银行无法对第三方支付机构代理业 务的具体情况进行了解，包括姓名以及 身份证号码，当然，也无法对个人的年 度结售汇额度使用情况进行分析，从而 无法按照相关外汇管理政策进行分析， 难以执行个人年度总额的相关规定⑹。

除此之外，在第三方支付机构将个人业 务进行打包处理的时，不仅会增加工作 量，并且也在一定程度上会导致银行执 行的个人结售汇年度总额管理制度无法 发挥其价值与作用3•难以控制个人分拆结售汇违规之 所以产生这一现象，主要包括两方面的 原因，第一方面是因为跨境电子商务交 易的金额比较小，并且交易的笔数比较 多，与当前所规定的分拆标准存在差异， 所以这种情况下银行无法按照当前的分 拆标准对个人分拆结售汇交易行为进行 筛查;另外一点是当前大多数银行对实际 交易个人的身份信息不了解，并且在事 前无法核实个人是否在已关注名单之中, 这样一来则会导致电子银行的个人结售 汇限额会被规避，从而无法进行有效控 制二）传统监管审核模式受到影响1•无纸质单证带来影响跨境电子商 务所依赖的载体是互联网，这种模式不 仅没有传统的合同，并且电子单证可以 进行修改，不会出现任何痕迹，如此一 来，则会导致货物以及服务贸易管理中 审核纸质单证的传统受到影响［7］除此 之外，现阶段大多数跨境电子商务在进 行交易的过程中没有严格按照进出口货 物进行报关，主要采取海关快件进出境, 这种情况下会导致跨境电子商务实物交 易缺乏真实性，甚至难以核对其岀境货 物的基本情况。

2•网络虚拟物品造成影响在实施跨 境电子商务之后，最具代表性的便是网 络虚拟物品的出现，包括各类游戏币、 装备等，这种情况会对真实性审核造成 影响现阶段，除电子软件对无形资产 管理问题加以明确之外，各类网络虚拟 物品的买卖并没有加以确定，则会导致 交易的真实性难以审核 四、结语综上所述，自《金融业发展和改革 “十二五规划”》推出之后，电子交易成 为了一项十分重要的发展趋势，且占据 了国民经济发展中十分重要的地位近 几年，在相关国家政策的指引下，为进 一步促进支付服务市场，积极探究第三 方支付机构跨境外汇电子支付管理备受 关注，将其中存在的问题加以分析，从 实际发展角度出发进行解决，推进电子 交易市场的完善发展参考文献⑴汪文进•第三方支付机构跨境外 汇电子支付管理问题研究[J]•华北金融， 2013, 01： 44-47.[2]汪文进.第三方支付机构跨境外 汇电子支付管理问题研究[J]•西部金融， 2013, 03： 79-83.⑶杨松，郭金良•第三方支付机构跨 境电子支付服务监管的法律问题[J].法学, 2015, 03： 95-105.[4]彭博.支付机构跨境支付对外汇 管理提岀新挑战[J].金融经济，2015, 20： 11-13.⑸郭景荣•第三方支付机构跨境支 付业务监管探讨[J]•金融科技时代，2014,06： 68-69.⑹宋连•第三方支付跨境电子商务 外汇管理问题探究[J].中国信用卡，2014, 07： 61-63・[7]叶华文，旷彦昌.第三方跨境支付 存在的问题及对策研究[J]•电子商务， 2014, 09： 37-38+40.⑻杨扬•第三方跨境电子支付服务 法律体系及监管问题研究[J].区域金融研 究，2016, 02： 79-85.[9] Qi .The cross-border e-commerce payment channel construction and the path to improve the in ter national financial research [J].2016, 03： 56-59.[10] Wang Xingping.Study on the management of cross-border e-commerce and third party payment [J].Southern finance, 2013, 12： 54-56+16.作者简介：常帅渠（1976-）,男， 汉族，中国人民银行洛阳市中心支行， 经济学学士，经济师，研究方向：外汇 管理、国际金融。