SAP固定资产操作手册2.doc

图标图标4含义警告示例注释建议语法外部处理可选业务处理或决定排版惯例字体风格Example textExample textEXAMPLE TEXTExample textEXAMPLE TEXTExample textvExample text>描述出现在屏幕上的单字或字符包括字段名、屏幕标题、按钮以及菜单 名、路径和选项到其它文档的交叉引用正文文本中强调的字或词组，图形和表格的标题系统中元素的名称包括报表名、程序名、事务代码、表名和正文文本 中嵌入的编程语言关键字，如 SELECT和INCLUDE屏幕输出包括文件和目录的名称及其路径、消息、源代码、变量和参 数的名称以及安装工具、更新工具和数据库工具的名称键盘上的按键例如：功能键（如 F2）或ENTER键用户输入原文完全如文档所示输入这些单字或字符至系统中可变用户输入尖括号表示应使用适当的输入替换括号中的单字和字 符目录1 用途 42 前提 42.1 主数据 42.2 角色 53 流程概览表 64 处理步骤 94.1 主数据维护 94.2 资产浏览器 114.3 资产购置 124.3.1 从采购供应商购置 124.3.2 含自动抵销分录的购置 144.3.3 有收入的报废 144.3.4 资产出售（无客户） 164.3.5 因废弃而报废 174.3.6 公司内部转帐 194.3.7 后资本化 204.3.8 增价 214.3.9 计划外折旧 224.3.10 结算在建资产 234.3.11 在建资产的预付款请求 254.3.12 过帐预付款 264.3.13 过帐结算发票 284.3.14 清算预付款 284.4 定期处理 29在建资产的结算 294.4.2 折旧过帐运行 314.4.3 重新计算值 344.4.4 折旧模拟 / 初级成本计划 354.4.5 打开和关闭 FI 期间资产 374.4.6 会计年度更改 374.4.7 科目对帐 394.4.8 年末结算 404.5 信息系统 424.6 检查一致性 43资产会计1用途有形资产处理 功能使您能够说明和记录以会计核算为目的的固定资产的开发。

资产会计是总分类帐的辅助分类帐，用于管理和详细记录固定资产事务在总分类帐会计中，您能够 更新折旧和更改资产会计中的资产负债表值同时为这些事务将不同科目分配到成本会计与SAP ERP集成之后，数据会直接在资产会计 (FI-AA)和其他SAP ECC 组件之间传输例如：您可直接从物料管理 (MM)组件过帐至FI-AA当采购一项资产或内部生产一项资产时，您可以直接将 发票收据或收货或仓库提货过帐至资产会计组件中的资产同时，您可以直接将折旧和利息传递到财 务会计(FI)和成本会计(CO)组件通过工厂维护 (PM)组件，您可以结算需要资产资本化的维护活 动要处理有形资产，可使用下列系统组件的业务功能：组件功能财务会计(FI)与总分类帐和其他辅助分类帐集成资产会计(FI-AA)固定资产评估和在建资产结算成本会计(CO)过帐成本会计折旧流程有形资产处理业务情景从单个资产的生命周期角度提供了固定资产的监控和详细管理此业务情景包 含资产从采购订单或初始购置(可作为在建资产管理)一直到报废的整个生命周期在这两个事件之 间，系统会处理所有与资产相关的业务事务，并且确保与总分类帐的集成2前提2.1主数据已在ERP系统的实施阶段中创建各种各样的必要主数据和组织数据，例如：反映公司组织结构的数 据和满足其营运焦点的主数据(如，物料、供应商、客户等等的主数据)。

此主数据通常包括标准化 SAP Best Practices 缺省值，使您可以运行此业务情景的各个处理步骤请注意，您可以使用已为其创建主数据的其他物料或组织数据来测试该业务情景若要知 道如何创建主数据，请参阅 主数据流程 文档在此文档描述的处理步骤中使用以下主数据:服务范围制造区域/贸易区域主数据值选择注释成本中心*全部允许所有成本中心物料主数据**选择属于物料类型的所有物 料2.2角色业务角色细节活动事务SAP_BPR_ASSET-S（资产会计）AS02AS03AS06AS05AS11AW01NF-90ABZONF-92ABAONABAVNABUMNABNANABZUABMRABAAAIABAFABAFARASKBNS_ALR_87012936 和S ALR 87099918AJRWABST2AJABOAAQOAARSAP_BPR_AP_CLERK-S1 （应付帐款会计1 ）F-47F-54SAP_BPR_AP_CLERK-S2 （应付帐款会计2）F-48SAP_BPR_FINACC-K （财务经理）S_ALR_87003642 （OB52）SAP_BPR_EMPLOYEE-S （员工（专业用 户））SM373流程概览表处理步骤外部处 理参考业务条件业务角色事务代码预期结果主数据维护参见创建 资产（155.02）业务情景固定资产是企业 拥有的对象、权 限或其他项目， 旨在长期使用并 可在资产负债表 中个别标识。

SAP BPR ASSETS -SAS02、AS03、AS06、AS05、AS11资产主记录已在公 司代码中的指定编 号下创建资产浏览器分析资产值中的 更改SAP_BPR_ASSETS -SAW01N可显示资产的主数 据和值从采购供应 商购置通过供应商购置 资产SAP BPR ASSETS -SF-90已用指定金额资本 化资产含自动抵销 分录的购置接收发票之前购 置资产SAP BPR ASSETS -SABZON已用指定金额资本 化资产有收入的报 废按与客户销售的 收入出售资产SAP_BPR_ASSETS -SF-92特定资产的报废已 记录系统自动计 算实现的收益或损 失，并过帐到在定 制中定义的科目资产岀售（无客户）按收入岀售资产（无客户）SAP_BPR_ASSETS -SABAON特定资产的报废已 记录系统自动计 算实现的收益或损 失，并过帐到在定 制中定义的科目因废弃而报 废按完全废弃无收 入报废SAP BPR ASSETS -SABAVN特定资产的报废已 记录系统自动计 算实现的收益或损 失，并过帐到在定 制中定义的科目公司内部转 帐在公司内执行公 司内部转帐SAP BPR ASSETS -SABUMN将整个购置与生产 成本（APC）和累 计折旧（完全转 帐），或含相关成 比例的累计折旧的 特定APC部分（部分转帐）转帐 至接收资产。

后资本化资产的购置与生 产成本的后续更 正SAP_BPR_ASSETS -SABNAN将后资本化过帐到 新资产增价增价一般被理解 为对资产估价的 后续更改SAP_BPR_ASSETS -SABZU增价已过帐到资 产计划外折旧资产值的意外永 久减少SAP_BPR_ASSETS -SABAA计划外折旧已过帐 至指定的所有折旧 范围且分别显示在折旧运行期间过 帐FI凭证结算在建资 产在建资产在建资 产可对汇总结算 或按行项目进行 管理SAP_BPR_ASSETS -SAIAB执行结算时，在建 资产和完成固定资 产的资产之间进行 公司内部转帐在建资产的 预付款请求在建资产的预付 款是必须资本化 且必须在资产负 债表上作为单独 项目报告的固定 资产购置SAP_BPR_AP_CLERK-S1 （应付帐款会计1）F-47已过帐预付款请 求这不会造成到 资产的过帐过帐预付款SAP_BPR_AP_CLERK-S2 （应付帐款会 计2）F.48过帐结算发 票资产购置SAP_BPR_ASSETS -SF-90资产行项目将在在 建资产中生成清算预付款按发票清算预付 款SAP_BPR_AP_CLERK-S1 （应付帐款会计1）F-54在建资产的资产行 项目已生成，作为 过帐清算预付款事 务的结果。

在建资产的 结算在建资产在建资 产可对汇总结算 或按行项目进行 管理SAP BPR ASSETS -SAIAB执行结算时，在建 资产和完成固定资 产的资产之间进行 公司内部转帐折旧过帐运 行折旧过帐应定期 运行（每年、每 半年、每季度或 每月）系统按 照定制中指定的 过帐周期为每个 折旧范围和科目 组创建过帐凭证SAP_BPR_ASSETS -SAFAB按汇总凭证将计划 折旧过帐至定制中 定义的科目重新计算值在某些特定的情 形下，可能需要 重新计算多种固 定资产的计划年 折旧SAP BPR ASSETS -SAFAR如果由于重新计算 过程而出现了变 化，则要调整相关 固定资产的计划折 旧新计划折旧用 作后续折旧过帐运 行的基础过帐购置和 生产成本值影响资产的APC 的所有过帐，包 括购置、报废 等SAP_BPR_ASSETS -S andSAP_BPR_EMPLOYEE-S （员工（专业 用户））ASKBN 和SM37如果特殊折旧准备 金或转帐准备金的 资产涉及更改累计 折旧的过帐（如报 废），则将相关累 计折旧过帐过帐到 定制中定义的科 目折旧模拟/初 级成本计划预测复杂固定资 产多年的计划折 旧。

将计划折旧 作为计划成本过 帐到向其分配单 个固定资产的成 本中心或内部订 单SAP_BPR_ASSETS -SS_ALR_ 8701293 6和S_ALR_ 8709991 8将计划成本直接过 帐到分配的成本控 制对象，并且可以 通过成本中心报告 或内部订单报告的 方法进行评估打开和关闭FI期间资产关闭FI-AA过帐 期间和打开新的FI-AA期间SAP_BPR_FINACC-K （财务经理）S_ALR_ 8700364 2 （OB52）不能再对上一个期 间进行FI-AA过 帐允许对未来期 间进行过帐会计年度更 改仅能执行新会计 年度的会计年度 更改（即使在测 试模式中）SAP BPR ASSETS -SAJRW。